একজন বিনিয়োগকারী হিসাবে, আপনাকে স্টক, বন্ড এবং নির্দিষ্ট আয়ের সম্পদ অন্তর্ভুক্ত করে একটি ব্যাপকভাবে বৈচিত্র্যময় পোর্টফোলিও তৈরি করতে হবে। এছাড়াও আপনাকে সময়ে সময়ে সেই পোর্টফোলিওর ভারসাম্য বজায় রাখতে হবে এবং এর অর্থ হতে পারে স্টক বিক্রি করা এবং কর আদায় করা। ট্যাক্স কীভাবে আপনার স্টক হোল্ডিংকে প্রভাবিত করে তা বোঝার ফলে কোন স্টক বিক্রি করা হবে তা নির্ধারণ করা সহজ করে তোলে।
আপনি যদি আপনার স্টকগুলি এক বছরেরও কম সময় ধরে রাখেন, তবে সেই শেয়ারগুলির বিক্রয় থেকে উত্পন্ন যে কোনও মূলধন লাভের উপর উচ্চ স্বল্পমেয়াদী মূলধন লাভের হারে কর দেওয়া হয়৷ এর মানে হল যে আপনি দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের মূল্যায়ন করা নিম্ন হারের পরিবর্তে আপনার স্বাভাবিক করের হারে মূলধন লাভ প্রদান করেন। আপনি আপনার ট্যাক্স ব্র্যাকেট অনুমান করার জন্য গত বছরের আপনার ট্যাক্স রিটার্ন পর্যালোচনা করতে পারেন এবং অন্তত এক বছর ধরে সেগুলি ধরে না রাখা পর্যন্ত অপেক্ষা করার পরিবর্তে আপনি এখন সেই শেয়ারগুলি বিক্রি করলে আপনার কতটা পাওনা হতে পারে তা নির্ধারণ করতে পারেন৷
আপনি যদি কমপক্ষে এক বছরের জন্য বিক্রি করা স্টকগুলি ধরে রাখেন, তবে আপনার দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ রয়েছে এবং সেই কারণে আপনি সেই শেয়ারগুলিতে কম কর হার দিতে হবে৷ আপনি যখন স্টক বিক্রি করার চিন্তা করেন তখন আপনি কখন সেই শেয়ারগুলি কিনেছিলেন তা প্রথমে নির্ধারণ করা সর্বদা একটি ভাল ধারণা। আপনি যদি এই শেয়ারগুলি কমপক্ষে এক বছরের জন্য ধরে রাখতে পারেন তবে আপনি করের অর্থ সঞ্চয় করতে পারেন এবং আপনার করযোগ্য আয় কমাতে পারেন৷
যদি স্টক বিকল্প বা নিয়োগকর্তার স্টক আপনার ক্ষতিপূরণের অংশ হয়, স্টকের সেই শেয়ারগুলি ক্যাশ আউট করা বা আপনার স্টক বিকল্পগুলি অনুশীলন করা আপনার মোট আয় এবং আপনার করের উপর প্রভাব ফেলে। আপনি যদি স্টক বিকল্পগুলি ধরে রাখেন বা কোনও কর্মচারী স্টক ক্রয়ের পরিকল্পনায় অংশ নেন, তাহলে আপনার সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে একজন CPA বা ট্যাক্স বিশেষজ্ঞের সাথে পরামর্শ করা ভাল। আপনি যদি এই বিকল্পগুলি ব্যবহার করেন বা আপনার নিয়োগকর্তার স্টক বিক্রি করেন, আপনি বছরের প্রথম দিকে লেনদেনের পরিমাণ দেখানো একটি বিবৃতি পাবেন। তারপর আপনি আপনার ট্যাক্স প্রস্তুত করতে সেই তথ্য ব্যবহার করতে পারেন।
আপনি যদি 401k বা IRA অ্যাকাউন্টের মতো ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টে আপনার স্টকগুলি রাখেন, তাহলে আপনি সেই স্টকগুলিকে কোনো বর্তমান ট্যাক্সের প্রভাব ছাড়াই ক্যাশ আউট করতে পারেন। একটি 401k বা IRA এর সাথে, আপনি শুধুমাত্র তখনই ট্যাক্স প্রদান করেন যখন আপনি প্রকৃতপক্ষে অবসর গ্রহণের সময় অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ নেওয়া শুরু করেন। এর মানে হল যে কোনো মূলধন লাভ এবং উপার্জন আপনি পথ ধরে প্রাপ্ত বর্তমান কর সাপেক্ষে নয়। আপনি যদি স্টক বিক্রি করার পরিকল্পনা করেন, তবে কোনও পদক্ষেপ নেওয়ার আগে সেই স্টকটি ব্যক্তিগত করযোগ্য অ্যাকাউন্টে রাখা আছে নাকি ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টে রাখা আছে কিনা তা পরীক্ষা করে দেখুন।