ঐতিহ্যগত স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট এবং 401k প্ল্যান উভয়ই ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর সঞ্চয় বিকল্পগুলি অফার করে। IRAs ব্যক্তিদের দ্বারা তৈরি করা হয় যখন 401k পরিকল্পনা নিয়োগকারীদের মাধ্যমে দেওয়া হয়। যদিও অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা দ্বারা ট্যাক্স ট্রিটমেন্ট একই রকম, এই দুটি অ্যাকাউন্ট থেকে অবদান এবং প্রত্যাহারের রিপোর্ট করার প্রক্রিয়া ভিন্ন। আপনার করের বিষয়ে কীভাবে তাদের রিপোর্ট করবেন তা জানা আপনাকে ভুল ফাইলিংয়ের জন্য কর জরিমানা এড়াতে সাহায্য করতে পারে।

অবদান রাখা

IRAs-এ অবদান রাখার প্রক্রিয়াটি 401k প্ল্যানে অবদান রাখার থেকে আলাদা। IRA-এর জন্য, আপনার কাছ থেকে অ্যাকাউন্টে অবদান রাখা হয়, সাধারণত একটি ব্যাঙ্ক বা অন্য আর্থিক প্রতিষ্ঠানে রাখা হয়। এই অবদান আপনার বেতন চেক প্রভাবিত করে না. একটি 401k প্ল্যানে অবদান, অন্যদিকে, আপনার পেচেক থেকে বেরিয়ে আসে এবং আপনাকে অর্থ স্পর্শ না করেই সরাসরি আপনার 401k প্ল্যানে যান৷

প্রভাব

যেহেতু আপনার নিয়োগকর্তা জানেন আপনার 401k প্ল্যানে আপনি ঠিক কতটা অবদান রেখেছেন, তাই বছরের জন্য আপনার কত করযোগ্য আয় আছে তা নির্ধারণ করার সময় নিয়োগকর্তা এটিকে বিবেচনায় নেন। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার মোট বেতন $43,200 এর সমান হয়, কিন্তু আপনি আপনার 401k প্ল্যানে $6,200 রাখেন, তাহলে আপনার নিয়োগকর্তা শুধুমাত্র রিপোর্ট করবেন যে ফেডারেল আয়কর সাপেক্ষে আপনার $37,000 আয় আছে কারণ 401k প্ল্যানে অবদান রাখা অর্থ ইতিমধ্যেই আপনার অ্যাকাউন্টে হিসাব করা হবে। W-2 ফর্ম। ফলস্বরূপ, আপনার করের উপর আপনার অবদানের পরিমাণ কাটতে হবে না। একটি IRA এর সাথে, যেহেতু অবদানগুলি আপনার নিয়োগকর্তার থেকে স্বাধীনভাবে করা হয়, তাই আপনাকে আপনার করের উপর অবদানের প্রতিবেদন করতে হবে যাতে আপনি যোগ্য বলে ধরে নিয়ে কর কর্তনের দাবি করতে পারেন৷

টাকা তোলা

আপনি যখন একটি 401k প্ল্যান বা IRA থেকে অর্থ উত্তোলন করেন, তখন অর্থটি করযোগ্য আয় হিসাবে বিবেচিত হয় যা আপনার করের ক্ষেত্রে একইভাবে রিপোর্ট করতে হবে। যাইহোক, IRS এর প্রয়োজন যে আপনি এই পরিমাণগুলি আলাদাভাবে রিপোর্ট করুন। IRA বিতরণগুলি আপনার ট্যাক্স রিটার্নের "IRA বিতরণ" লাইনে রিপোর্ট করা হয় যখন আপনি "পেনশন এবং বার্ষিক বিতরণ" লাইনে 401k প্ল্যান বিতরণের রিপোর্ট করেন।

তাড়াতাড়ি তোলা

IRAs এবং 401k প্ল্যানগুলির 10 শতাংশ তাড়াতাড়ি প্রত্যাহার কর জরিমানা এড়াতে বিভিন্ন প্রাথমিক প্রত্যাহার প্রয়োজনীয়তা রয়েছে, যা 59-1/2 বছর বয়সের আগে বেশিরভাগ প্রত্যাহারের উপর আরোপ করা হয়, আপনি যখন আপনার আয়কর ফাইল করবেন তখন এটি অবশ্যই রিপোর্ট করা উচিত। কিছু ব্যতিক্রম, যেমন আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয়ের 7.5 শতাংশের বেশি চিকিৎসা ব্যয় বা স্থায়ী অক্ষমতা, উভয় ক্ষেত্রেই প্রযোজ্য। যাইহোক, আপনি শুধুমাত্র কলেজের খরচ বা IRA প্রত্যাহারের সাথে প্রথমবার বাড়ি কেনার জন্য প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানা এড়াতে পারেন। শুধুমাত্র 401k প্ল্যানের জন্য, আপনি 55 বছর বয়সে অবসর নিলে ট্যাক্সের শাস্তি এড়াতে পারেন।

বাধ্যতামূলক প্রত্যাহার

IRS 401k প্ল্যান এবং প্রথাগত IRAs উভয়কেই 70-1/2 বছর বয়স থেকে শুরু করে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন করতে বাধ্য করে এবং 401k প্ল্যান বা IRA থেকে না নেওয়া পরিমাণের উপর 50 শতাংশ জরিমানা আরোপ করে। যাইহোক, IRS 401k প্ল্যানের জন্য একটি ব্যতিক্রমের অনুমতি দেয় যদি কর্মচারী এখনও কাজ করে থাকে, যতক্ষণ না সে 401k প্ল্যানের স্পনসরকারী ব্যবসায় 5 শতাংশ বা তার বেশি মালিক না হয়। যাইহোক, প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণের ট্যাক্স ট্রিটমেন্ট একই।