আপনার ব্যক্তিগত অবসরের অ্যাকাউন্টের উপর রোল করার মাধ্যমে আপনি IRA-এর কোনো ট্যাক্স সুবিধা না হারিয়ে আপনার অবসরের অর্থ এক আর্থিক প্রতিষ্ঠান থেকে অন্যটিতে স্থানান্তর করতে পারবেন। এমনকি যদি আপনার বয়স 70 1/2 বছরের বেশি হয়, তবুও আপনি আপনার আইআরএ একটি নতুন অ্যাকাউন্টে রোল ওভার করতে পারেন যে আপনি কম ফি খুঁজছেন, নতুন বিনিয়োগের বিকল্প খুঁজছেন বা শুধু বিভিন্ন অ্যাকাউন্ট একত্রীকরণ করছেন।
টেকনিক্যালি, একটি রোলওভার বলতে বোঝায় একটি IRA থেকে ডিস্ট্রিবিউশন নেওয়া এবং তারপর 60 দিনের মধ্যে অন্য IRA-তে টাকা রিপোজিট করা। যতক্ষণ না পুরো পরিমাণ সময়সীমার মধ্যে এটিকে নতুন আইআরএ-তে পরিণত করে, ততক্ষণ আপনি অন্তর্বর্তীকালীন অর্থের সাথে কী করবেন তা বিবেচ্য নয়। যাইহোক, যদি আপনি সময়সীমা ভুলে যান এবং 60 দিনের বেশি চলে যান , আপনি রোলওভার সম্পূর্ণ করতে পারবেন না। বিকল্পভাবে, আপনি একটি স্থানান্তর দিয়েও আপনার অর্থ স্থানান্তর করতে পারেন৷ , যেখানে প্রথম ব্যাঙ্ক আপনাকে টাকা স্পর্শ না করেই সরাসরি নতুন IRA-তে টাকা পাঠায়। এইভাবে, আপনি দুর্ঘটনাক্রমে কোনো সময়সীমা মিস করতে পারবেন না।
আপনার IRAs থেকে বেশিরভাগ ডিস্ট্রিবিউশন অন্য IRA তে রোল ওভার করা যেতে পারে। যাইহোক, আপনি প্রতি বছর একটি রোলওভারের মধ্যে সীমাবদ্ধ। যদি আপনি ইতিমধ্যেই গত বছরের মধ্যে একটি রোলওভার তৈরি করে থাকেন, তাহলে আপনি পরবর্তী কোনো বিতরণ করতে পারবেন না৷
স্থানান্তরগুলি এই সীমার সাপেক্ষে নয়, তাই আপনি যদি ইতিমধ্যে একটি রোলওভার করে থাকেন তবে আপনার অর্থ স্থানান্তর করতে চান তবে আপনি বর্তমান অ্যাকাউন্টে টাকা রেখে আটকে থাকবেন না৷
যে বছর থেকে আপনি 70 1/2 বছর বয়সে পরিণত হবেন, আপনাকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ নেওয়া শুরু করতে হবে আপনার IRA থেকে -- যদি না এটি একটি Roth IRA হয়। যতদিন আপনি বেঁচে থাকেন ততদিন রথ আইআরএগুলি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ থেকে মুক্ত। আপনি রোল ওভার কোনো টাকা গণনা করতে পারবেন না বছরের জন্য আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণের অংশ হিসাবে।
উদাহরণস্বরূপ, বলুন আপনার ঐতিহ্যগত IRA তে আপনার $100,000 আছে এবং আপনাকে $6,000 তুলতে হবে। আপনি যদি অন্য IRA-তে $100,000 রোল করেন, তাহলে আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন নিতে ব্যর্থ হওয়ার জন্য জরিমানা এড়াতে আপনাকে অবশ্যই নতুন IRA থেকে $6,000 নিতে হবে।
একটি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন নিতে ব্যর্থ হলে আপনি যে পরিমাণ অর্থ প্রত্যাহার করেননি তার উপর 50 শতাংশ জরিমানা পাবেন। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার $6,000 বের করার কথা ছিল, তাহলে আপনাকে $3,000 পেনাল্টি দিতে হবে।