একটি 401k একটি নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর সঞ্চয় পরিকল্পনা। অনেক কোম্পানি তাদের কর্মীদের জন্য অতিরিক্ত প্রণোদনা হিসেবে 401k প্ল্যান অফার করে, বিশেষ করে যদি কোম্পানি অংশ বা সমস্ত অবদানের সাথে মেলে। 401k প্ল্যানগুলি অ্যাকাউন্টে টাকা থাকাকালীন অবদান এবং ট্যাক্স-আশ্রিত বৃদ্ধির জন্য ট্যাক্স বিরতি অফার করে। যাইহোক, অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা কঠোরভাবে নিয়ন্ত্রণ করে যখন 401k থেকে টাকা নেওয়া যেতে পারে।

বয়সের প্রয়োজনীয়তা

যখন আপনার বয়স 59½ হবে, আপনি কোনো শাস্তি বা বিধিনিষেধ ছাড়াই আপনার 401k অবসর পরিকল্পনা থেকে টাকা তোলা শুরু করতে পারেন। এছাড়াও, আপনি যদি 55 বছর বয়সে অবসর গ্রহণ করেন, তাহলে আপনি জরিমানা ছাড়াই আপনার 401k প্ল্যান থেকে অর্থ বের করতে পারবেন। অন্যান্য পরিস্থিতিতে যেগুলি আপনাকে জরিমানা ছাড়াই আপনার 401k প্ল্যান থেকে তাড়াতাড়ি টাকা তুলতে দেয় তা হল চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য বিতরণ যা আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয়ের 7.5 শতাংশের বেশি, অথবা আপনি যদি স্থায়ীভাবে অক্ষম হয়ে পড়েন। আপনি যদি বিবাহবিচ্ছেদের মধ্য দিয়ে যান এবং আপনার প্রাক্তন পত্নীর সাথে আপনার 401k ভাগ করার আদেশ দেওয়া হয়, তাহলে প্রত্যাহারের শাস্তি দেওয়া হবে না৷

প্রয়োজনীয় ন্যূনতম প্রত্যাহার

যখন আপনি 70½ হয়ে যাবেন, আপনাকে অবশ্যই আপনার 401k প্ল্যান থেকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ করা শুরু করতে হবে। যদিও এই ডিস্ট্রিবিউশনের প্রয়োজন হয়, তবুও আপনাকে অবশ্যই ডিস্ট্রিবিউশনের পরিমাণ করযোগ্য আয় হিসাবে রিপোর্ট করতে হবে। প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টনের আকার নির্ধারণ করা হয় আপনার 401k প্ল্যানের মানকে IRS যে সময়ে অ্যাকাউন্টটি বিতরণ করা হবে বলে আশা করে সেই সময়ের দ্বারা ভাগ করে। আপনি যদি প্রয়োজনীয় পরিমাণ প্রত্যাহার করতে ব্যর্থ হন, তাহলে আপনি যে পরিমাণ টাকা তুলতে ব্যর্থ হয়েছেন তার 50 শতাংশ জরিমানা দিতে হবে। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার $24,000 বের করার কথা ছিল এবং আপনি শুধুমাত্র $9,000 নিয়েছিলেন, তাহলে আপনাকে $7,500 পেনাল্টি দিতে হবে ($15,000 এর 50 শতাংশ)।

কষ্ট প্রত্যাহার

IRS লোকেদের আর্থিক অসুবিধার ক্ষেত্রে 401k প্ল্যান থেকে টাকা তোলার অনুমতি দেয়। আর্থিক অসুবিধা হল এমন চাহিদা যা অন্য কোন আর্থিক সংস্থান দ্বারা সন্তুষ্ট হতে পারে না, যেমন একটি ফোরক্লোজার বা শেষকৃত্যের খরচ এড়াতে অর্থ। যখন আপনি একটি কষ্ট প্রত্যাহার করেন, তখন আপনাকে অবশ্যই প্রত্যাহারের উপর যে আয়কর দিতে হবে তার উপরে আপনাকে অবশ্যই 10 শতাংশ জরিমানা দিতে হবে। যাইহোক, সতর্ক থাকুন যে 401k প্ল্যানে কষ্ট প্রত্যাহার সম্পর্কে বিভিন্ন নিয়ম রয়েছে। যদিও IRS নিয়মের অধীনে কষ্ট প্রত্যাহারের অনুমতি দেওয়া হয়, তবে সেগুলির প্রয়োজন নেই, তাই সমস্ত পরিকল্পনাই সেগুলি অফার করে না৷