অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা (IRS) আপনাকে আপনার সরলীকৃত কর্মচারী পেনশন ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্ট (SEP IRA) থেকে অর্থ ধার করতে বা ঋণের সমান্তরাল হিসাবে ব্যবহার করার অনুমতি দেয় না। যাইহোক, IRS আপনাকে আপনার SEP IRA থেকে অন্য যোগ্য অবসর পরিকল্পনায় অর্থ রোল করার অনুমতি দেয়। স্থানান্তর সম্পূর্ণ করার জন্য আপনাকে 60 দিন বরাদ্দ করা হয়েছে। সেই সময় টাকা দিয়ে আপনি কি করবেন তা আপনার ব্যাপার। যাইহোক, সঠিকভাবে রোলওভারটি সম্পূর্ণ করুন, অন্যথায় আপনি আপনার অবসরের অ্যাকাউন্ট হ্যামস্ট্রিং করবেন এবং সম্ভাব্য গুরুত্বপূর্ণ জরিমানা দিতে হবে।
আপনার অ্যাকাউন্টের হেফাজতে থাকা আর্থিক প্রতিষ্ঠান থেকে উপযুক্ত ফর্মগুলি পূরণ করে আপনার SEP IRA থেকে অর্থ উত্তোলন করুন। আপনার অ্যাকাউন্ট নম্বর, নাম, ঠিকানা, সামাজিক নিরাপত্তা নম্বর এবং আপনি কীভাবে অর্থ বিতরণ করতে চান তা প্রদান করুন। বেশিরভাগ আর্থিক প্রতিষ্ঠান সরাসরি আপনার ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টে জমা দিতে পারে বা আপনাকে একটি চেক ইস্যু করতে পারে।
আপনি যে টাকা প্রয়োজন সেই উদ্দেশ্যে প্রাপ্ত অর্থ রাখুন। আইআরএস আপনাকে নথিভুক্ত করার প্রয়োজন নেই যে আপনি এটি গ্রহণ করার সময় এবং আপনি এটি পুনরায় জমা দেওয়ার মধ্যে কীভাবে অর্থ ব্যবহার করা হয়েছিল।
60 দিনের মধ্যে ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর অ্যাকাউন্টে টাকা জমা দিন। আপনি একই অ্যাকাউন্টে অর্থ ফেরত দিতে পারেন বা একটি ভিন্ন ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টে, একটি ঐতিহ্যগত IRA, উদাহরণস্বরূপ।
রোলওভারকে অকরযোগ্য বিতরণ হিসাবে রিপোর্ট করতে IRS ফর্ম 1040 বা 1040A ব্যবহার করুন। 2010 অনুসারে, পরিমাণটি 1040A ফর্মের 11a লাইনে বা ফর্ম 1040-এর 15a লাইনে রিপোর্ট করা হয়েছে৷ পরিমাণের পাশে "রোলওভার" লিখুন৷
আপনি প্রত্যাহারের পরিমাণের মাত্র 80 শতাংশ পাবেন কারণ 20 শতাংশ ট্যাক্সের উদ্দেশ্যে আটকে রাখা হবে। যাইহোক, আপনি সম্পূর্ণ পরিমাণ পুনরায় জমা করার জন্য দায়ী। উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি $20,000 অনুরোধ করেন, তাহলে আপনি $16,000 পাবেন এবং $20,000 পুনরায় জমা করবেন।
IRS আপনার SEP IRA থেকে বিতরণ হিসাবে 60 দিনের মধ্যে পুনরায় জমা করতে ব্যর্থ যে কোনও পরিমাণ বিবেচনা করবে৷