কর্মীদের জন্য একটি সহজ, বা সঞ্চয় প্রণোদনা গণিত পরিকল্পনা, IRA হল একটি 401k প্ল্যানের বিকল্প হিসাবে আপনার নিয়োগকর্তার দ্বারা তৈরি একটি অবসর অ্যাকাউন্ট যা এখনও নিয়োগকর্তাকে অবসরকালীন সুবিধাগুলি অফার করতে দেয়৷ একটি 401k প্ল্যানের বিপরীতে, তবে, অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা আপনাকে আপনার সিম্পল আইআরএ থেকে ঋণ নেওয়ার অনুমতি দেয় না। যাইহোক, একটি রোলওভার নেওয়ার মাধ্যমে, আপনি কোনও জরিমানা ছাড়াই 60 দিন পর্যন্ত আপনার IRA থেকে অর্থ অ্যাক্সেস করতে পারেন। উদাহরণ স্বরূপ, এই সপ্তাহে আপনাকে বন্ধকী অর্থ প্রদানের প্রয়োজন হলে এটি আপনার জন্য কাজ করবে এবং বছরের জন্য আপনার বোনাসটি আরও তিন সপ্তাহের জন্য প্রদান করা হবে না৷
আপনার SEP IRA থেকে আপনি যে পরিমাণ নিতে চান তা গণনা করুন। যখন আপনি একটি রোলওভারের জন্য একটি বিতরণ গ্রহণ করেন, আপনি 60 দিনের মধ্যে পরিমাণটি পুনরায় জমা না করলে ট্যাক্স পরিশোধের জন্য অর্থের 20 শতাংশ আটকে রাখা হবে, তাই আপনার বিতরণের আকার নির্ধারণ করার সময় সেই পরিমাণকে ফ্যাক্টর করতে ভুলবেন না। উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি আপনার SEP থেকে $8,000 ব্যবহার করতে চান, তাহলে আপনাকে $10,000 বিতরণ করতে হবে কারণ 20 শতাংশ বা $2,000 করের জন্য আটকে রাখা হবে৷
হেফাজত অ্যাকাউন্ট সহ আর্থিক প্রতিষ্ঠান থেকে আপনার সিম্পল আইআরএ থেকে একটি বিতরণের জন্য অনুরোধ করুন। টাকা সরাসরি আপনার মধ্যে বিতরণ করা হবে।
আপনি যে পরিমাণ বিতরণ করেছেন তা বিবেচনা করে IRS এড়াতে 60 দিনের মধ্যে অন্য একটি সাধারণ IRA বা একটি ঐতিহ্যবাহী IRA সহ একটি যোগ্যতাসম্পন্ন অবসর অ্যাকাউন্টে বিতরণ থেকে অর্থ পুনরায় জমা করুন। আপনি যদি 60 দিনের মধ্যে অ্যাকাউন্টে টাকা ফেরত পেতে ব্যর্থ হন, তাহলে আপনার অর্থ একটি বিতরণ হিসাবে বিবেচিত হবে, যা বন্টনকে করযোগ্য আয় হিসাবে গণনা করবে এবং তাড়াতাড়ি বিতরণ জরিমানা হতে পারে।
আপনার ফর্ম 1040 এর 15a লাইনে রোলওভারের পরিমাণ রিপোর্ট করুন এবং লাইন 15b এর পাশে "রোলওভার" লিখুন, তবে করযোগ্য বন্টন হিসাবে রোল ওভার করা পরিমাণ অন্তর্ভুক্ত করবেন না।
আইআরএস সপ্তাহান্তে বা ছুটির দিনগুলির জন্য 60-দিনের সময়সীমা বাড়ায় না, তাই নিশ্চিত করুন যে টাকা সময়মতো আবার জমা করা হয়েছে।