রথ আইআরএ এবং ঐতিহ্যগত 403b পরিকল্পনা হল অবসর সঞ্চয় পরিকল্পনা। তারা আপনাকে প্রতি বছর অর্থ প্রদানের অনুমতি দেয় এবং নিয়মিত সঞ্চয় এবং বিনিয়োগ থেকে অবসর গ্রহণের সময় উপকৃত হয়। যদিও রথ আইআরএ একটি স্বতন্ত্র অবসর পরিকল্পনা, 403b হল একটি গ্রুপ প্ল্যান যা নিয়োগকর্তাদের থেকে মিলিত অবদানের অনুমতি দেয়। তাদের সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ পার্থক্য হল তারা কীভাবে আপনার সঞ্চয়কে কর দেওয়ার অনুমতি দেয়৷
৷
রথ আইআরএগুলি আপনাকে ট্যাক্সের উদ্দেশ্যে আপনার আয় থেকে যে পরিমাণ অবদান রাখবে তা কাটার অনুমতি দেয় না। আপনি যদি বছরে $50,000 এর করযোগ্য আয় করেন এবং IRA-তে $2,000 অবদান রাখেন, তাহলেও আপনি $50,000-এ ট্যাক্স দিতে হবে। যাইহোক, রথ আইআরএ-তে আপনি যে অর্থ সঞ্চয় করেন তা উত্তোলনের সময় আয় হিসাবে ট্যাক্স করা হয় না।
একটি ঐতিহ্যগত 403b পরিকল্পনা নির্দিষ্ট শিক্ষা এবং সরকারী কর্মচারী, স্ব-নিযুক্ত মন্ত্রী এবং যারা কর-মুক্ত সংস্থার জন্য কাজ করে তাদের জন্য অফার করা যেতে পারে। এটি বেসরকারী সেক্টরে কর্মীদের জন্য উপলব্ধ 401k পরিকল্পনার অনুরূপ। 403b স্টকে বিনিয়োগের অনুমতি দেয় না; পরিবর্তে এটি মিউচুয়াল ফান্ডে বিনিয়োগ করা বার্ষিক চুক্তি বা কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্ট কেনার অনুমতি দেয়। এটি আপনাকে ট্যাক্সের উদ্দেশ্যে আপনার আয় থেকে যে পরিমাণ অবদান রাখবে তা কাটাতে দেয়। আপনি যদি $50,000 উপার্জন করেন এবং পরিকল্পনায় $2,000 অবদান রাখেন, তাহলে আপনার করযোগ্য আয় হবে $48,000৷ আপনি এখনই ট্যাক্স সঞ্চয় পান। কিন্তু আপনি যদি 591/2 হওয়ার আগে প্ল্যান থেকে টাকা তুলে নেন, তাহলে আপনাকে জরিমানা দিতে হবে। এছাড়াও, অবসর গ্রহণের সময় পরিকল্পনা থেকে আপনি যে অর্থ প্রত্যাহার করেন তা করযোগ্য।
কোন প্ল্যানটি ব্যবহার করবেন তা নির্ভর করে আপনি কত উপার্জন করেন এবং আপনি কত আয়কর দিতে চান তার উপর। আপনি অবসর নেওয়ার পরে, আপনি সম্ভবত কম অর্থ উপার্জন করবেন, তাই আপনি কম হারে ট্যাক্স প্রদান করবেন। বেশির ভাগ কর্মী বেশি অর্থ উপার্জন করে এবং অবসর নেওয়ার আগে উচ্চ হারে আয়কর প্রদান করে। প্রথাগত 403b এর ফলে ভবিষ্যতে সঞ্চয়ের উপর আয়কর প্রদান করা হবে, তবে অধিকাংশ লোকের জন্য কম হারে। রথ আইআরএ আপনাকে এই বছর সঞ্চয় করা অর্থের উপর ট্যাক্স দিতে বাধ্য করে কিন্তু ভবিষ্যতে ট্যাক্স-মুক্তভাবে সেই অর্থ উত্তোলনের অনুমতি দেয়। যদি আপনার ট্যাক্স বন্ধনী একই হয় এবং আপনার অবসরের সময়, পরিকল্পনাগুলি আপনাকে একই পরিমাণ অর্থ দিয়ে ছাড়বে। আপনি যদি অবসর গ্রহণের পরে কম আয় করেন এবং কম ট্যাক্স বন্ধনীতে ট্যাক্স দেন, তবে ঐতিহ্যগত 403b আরও ভাল। আপনি যদি অবসর গ্রহণের পরে আরও বেশি উপার্জনের আশা করেন, তবে একটি রথ পরিকল্পনা আরও ভাল।
একটি গ্রুপ প্ল্যান হিসাবে, 403b নিয়োগকর্তাদের মিলিত অবদান রাখতে দেয়। এটি সময়ের সাথে উল্লেখযোগ্যভাবে যোগ করতে পারে। রথ আইআরএ একই বৈশিষ্ট্য অফার করে না। আপনি যদি অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করে থাকেন তবে আপনার পরিকল্পনায় বিনিয়োগের জন্য আপনার প্রত্যাশা সহ অন্যান্য বিষয়গুলি বিবেচনা করতে হবে। যদি স্টক মার্কেট ভালো করে, এবং আপনার বিনিয়োগের মূল্য উল্লেখযোগ্যভাবে বৃদ্ধি পায়, তাহলে রথ প্ল্যানের সুবিধা রয়েছে--লাভজনক অ্যাকাউন্টটি উচ্চ কর থেকে সুরক্ষিত। যদি আপনার বিনিয়োগগুলি এতটা ভাল না করে, বা একটি স্থিতিশীল এবং মোটামুটি কম স্থির হারে থাকে, তবে ঐতিহ্যগত 403B আরও ভাল৷
রথের একটি গুরুত্বপূর্ণ সুবিধাও রয়েছে যে এটির জন্য প্রত্যাহারের প্রয়োজন হয় না, বা তাড়াতাড়ি তোলার জন্য আপনাকে শাস্তি দেওয়া হয় না। 403bs নিয়ন্ত্রক আইনগুলি 59 1/2 বছর থেকে বিতরণ শুরু করার অনুমতি দেয় এবং আপনার অর্থের প্রয়োজন হোক বা না হোক আপনার 701/2 বছর বয়সে নিয়মিত বিতরণের প্রয়োজন। এবং একটি 403b এবং অন্যান্য ঐতিহ্যবাহী IRAs থেকে তাড়াতাড়ি তোলার জন্য 10 শতাংশ জরিমানা করা হয় এবং স্বাভাবিক আয় হিসাবে কর দেওয়া হয়৷