ব্যাংকগুলি আমানত গ্রহণ করে এবং তাদের আমানতকারীদের অর্থ প্রদানের চেয়ে বেশি সুদের হারে অর্থ ধার দিয়ে অর্থ উপার্জন করে। ব্যাঙ্কগুলি দুটি হারের মধ্যে স্প্রেডের উপর মুনাফা করে। যতক্ষণ না মূল টাকা পরিশোধ করা হয় এবং চুক্তি অনুযায়ী সময়মতো সুদ পরিশোধ করা হয় ততক্ষণ পর্যন্ত এটি একটি ব্যাঙ্কের কাছে টাকা ধার দেয় তা খুব একটা গুরুত্বপূর্ণ নয়। ফেডারেল রিজার্ভ একটি ব্যাঙ্ক যে ধরনের ঋণ দিতে পারে তার উপর কিছু বিধিনিষেধ আরোপ করে, কিন্তু ব্যাঙ্কের ম্যানেজমেন্ট ঋণের ধরনের মিশ্রণের সিদ্ধান্ত নেয়।
একটি বাণিজ্যিক ব্যাংকের রিয়েল এস্টেট লোন পোর্টফোলিও, ভোক্তা ঋণ পোর্টফোলিও, নগদ পোর্টফোলিও এবং রিজার্ভ পোর্টফোলিও সহ বিভিন্ন পোর্টফোলিও রয়েছে। একটি ব্যাংক নগদ পোর্টফোলিও আমানতকারীদের দৈনিক নগদ লেনদেন সরবরাহ করে। অতিরিক্ত নগদ রাতারাতি বিনিয়োগ যেমন বিপরীত-পুনঃক্রয় চুক্তিতে কাজ করা হয়। ব্যাঙ্ক একটি বন্ড ডিলারের কাছ থেকে ট্রেজারি সিকিউরিটিজ ক্রয় করবে, একটি নির্দিষ্ট তারিখে সেগুলি ফেরত কিনতে সম্মত হবে। এই "রিভার্স-রিপোস" এর মেয়াদ সাধারণত রাতারাতি কয়েক দিন পর্যন্ত হয়। ব্যাঙ্ক এই বন্ডগুলি থেকে অর্জিত সুদ তাদের মালিকানাধীন সময়ে পায়৷
৷
রিজার্ভ অবশ্যই নগদ সমতুল্য হিসাবে রাখতে হবে তবে একটি ব্যাঙ্কের অতিরিক্ত নগদও রয়েছে যা অবশেষে ঋণের তহবিল দেবে। সেই অর্থটি মানি মার্কেট সিকিউরিটিজ এবং বন্ডগুলিতে বিনিয়োগ করা যেতে পারে যা পাঁচ বছরেরও কম সময়ে পরিপক্ক হয়৷ যদি একটি ব্যাঙ্ক ট্রেজারি বা কর্পোরেট বন্ডের উপর রিটার্ন অর্জন করতে পারে যা ঝুঁকিপূর্ণ রিয়েল এস্টেট এবং ভোক্তা ঋণের সাথে প্রতিদ্বন্দ্বিতা করে, তাহলে ব্যাঙ্ক কম-ঝুঁকিপূর্ণ বন্ডের উপর জোর দেবে৷
ব্যাঙ্কগুলি তাদের বিনিয়োগযোগ্য নগদ লাভের জন্য পুনঃক্রয় চুক্তির ক্রমাগত ব্যবহার করে। ব্যাঙ্ক পোর্টফোলিওগুলির একটিতে রাখা ট্রেজারি বন্ডগুলি বন্ড ডিলারদের সাথে পুনঃক্রয় চুক্তিতে ব্যবহার করা যেতে পারে। একটি পুনঃক্রয় চুক্তিতে, বন্ডটি সম্মত মূল্যে বিক্রি করা হয়। রেপো একটি নির্দিষ্ট সময়ের জন্য লেখা হয়, চুক্তির মেয়াদ শেষে মূল রেপো মূল্যে বন্ড পুনরায় ক্রয় করা হবে। ডিলার সেই সময়ের মধ্যে বন্ডে অর্জিত কিছু সুদ পান। ব্যাঙ্ক আরও বন্ড কেনার জন্য অর্থ ব্যবহার করে, যা এটি রেপোতেও রাখে। বন্ডগুলি সাধারণত রিপোজ খরচের চেয়ে বেশি সুদ দেয়, তাই ব্যাঙ্ক লিভারেজের মাধ্যমে তার বিনিয়োগের হার বৃদ্ধি করে৷
অর্থনৈতিক অবস্থা এবং বাজারের সুদের হার মাঝে মাঝে ব্যাঙ্কগুলির জন্য রিয়েল এস্টেট এবং ভোক্তা ঋণগুলিকে প্রতিরোধ করা এবং ট্রেজারি বিল, ট্রেজারি নোট এবং অন্যান্য নিরাপদ বিনিয়োগে অর্থ রাখাকে প্রয়োজনীয় করে তোলে। ফেডারেল ডিপোজিট ইন্স্যুরেন্স কর্পোরেশন, বা এফডিআইসি-এর মাধ্যমে সেই অর্থ বীমা করা হলেও একটি ব্যাঙ্ককে অবশ্যই তার আমানতকারীদের অর্থ সাবধানে রক্ষা করতে হবে। যদি একটি ব্যাঙ্ক ঝুঁকি ভালভাবে পরিচালনা না করে, তবে এটিকে FDIC-এর সদস্যপদ থেকে সরিয়ে দেওয়া হতে পারে, যা আমানত অর্থ আকর্ষণ করার ক্ষমতাকে ব্যাপকভাবে সীমিত করবে৷