যারা প্রাইভেট নিয়োগকারীদের জন্য কাজ করে তাদের প্রায়শই একটি 401(k) প্ল্যানের অ্যাক্সেস থাকে। কিন্তু যারা গির্জা, স্কুল বা হাসপাতালের মতো একটি অলাভজনক বা পাবলিক সত্তার জন্য কাজ করেন, তারা প্রায়শই পরিবর্তে একটি 403(b) প্ল্যানে অ্যাক্সেস পান। যদি আপনার নিয়োগকর্তার মাধ্যমে আপনার কাছে একটি 403(b) প্ল্যান উপলব্ধ থাকে, তাহলে আপনি সেই পরিকল্পনায় এবং একটি IRA-তেও অবদান রাখতে পারেন৷
আপনি একটি 403(b) তে অবদান রাখতে পারেন এমন আয়ের একমাত্র ফর্ম হল অর্জিত আয়। আপনি একটি 403(b) প্ল্যানে যে অর্থ প্রদান করেন তা সরাসরি আপনার পেচেক থেকে প্রি-ট্যাক্স ভিত্তিতে আসে, যা আপনাকে আপনার করযোগ্য আয় এবং আপনার ট্যাক্স দায় কমাতে দেয়। একইভাবে, শুধুমাত্র অর্থ যা একটি IRA তে অবদান রাখতে পারে তা উপার্জন করা হয়। আপনি সুদের আয়, লভ্যাংশ আয় বা অন্য কোন অলাভকৃত আয় দিয়ে আপনার IRA তহবিল করতে পারবেন না।
আপনার 403(b) প্ল্যান এবং IRA এর অবদানের সীমা আলাদা। তার মানে আপনি একটি 403(b) পরিকল্পনা এবং একটি IRA উভয়েই অবদান রাখতে পারেন যদি উভয়ই আপনার কাছে উপলব্ধ থাকে। উভয় পরিকল্পনার সাথে সম্পর্কিত অবদানের সীমা IRS দ্বারা সেট করা হয় এবং সেগুলি সময়ে সময়ে পরিবর্তিত হয়। আপনার বার্ষিক IRA অবদান করার আগে IRS, বা আপনার CPA বা ট্যাক্স প্রস্তুতকারীর সাথে চেক করতে ভুলবেন না। 2010-এর জন্য, 403(b) এর জন্য অবদানের সীমা হল $16,500 49 বছর এবং তার কম বয়সী কর্মীদের জন্য এবং 50 বছর বা তার বেশি বয়সী কর্মীদের জন্য $22,000৷ একটি IRA-এর জন্য 2010 অবদানের সীমা হল 49 বছর বা তার কম বয়সী কর্মীদের জন্য $5,000 এবং 50 বছর বা তার বেশি বয়সী কর্মীদের জন্য $6,000৷
অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার সময় একটি ভারসাম্যপূর্ণ পোর্টফোলিও তৈরি করা অপরিহার্য, এবং একটি 403(b) এবং একটি IRA উভয় ক্ষেত্রেই অবদান আপনাকে সেই ভারসাম্য অর্জনে সহায়তা করতে পারে। আপনি যদি আপনার অর্থের একটি অংশ স্টকে এবং একটি অতিরিক্ত পরিমাণ বন্ডে বিনিয়োগ করতে চান, তাহলে আপনি আপনার 403(b) এর বেশিরভাগ অংশ স্টক মার্কেটে এবং আপনার বেশিরভাগ IRA বন্ড মার্কেটে বিনিয়োগ করতে পারেন। অন্তর্নিহিত সিকিউরিটিগুলির মান পরিবর্তনের সাথে সাথে আপনার পছন্দসই বিনিয়োগের মিশ্রণ বজায় রাখা হয়েছে তা নিশ্চিত করার জন্য আপনাকে অবশ্যই সময়ে সময়ে আপনার পোর্টফোলিওর ভারসাম্য বজায় রাখতে হবে।
আপনি একটি ঐতিহ্যগত IRA, একটি Roth IRA বা দুটির সংমিশ্রণে আপনার 403(b) বিনিয়োগকে পরিপূরক করতে বেছে নিতে পারেন। আপনি যদি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ চয়ন করেন, আপনি আপনার করের উপর একটি আপ ফ্রন্ট ব্রেক পাবেন, কিন্তু আপনি যখন অবসর গ্রহণ করবেন তখন আপনাকে প্রচলিত হারে আয়কর দিতে হবে। আপনি যদি একটি রথ আইআরএ চয়ন করেন, আপনি সেই তাত্ক্ষণিক কর কর্তন ছেড়ে দেন, কিন্তু বিনিময়ে আপনি অবসর নেওয়ার সময় কর-মুক্ত প্রত্যাহারের প্রতিশ্রুতি পাবেন। আপনি আপনার সম্পূর্ণ বার্ষিক অবদান একটি বা অন্য পরিকল্পনায় বিনিয়োগ করতে পারেন, অথবা আপনি আপনার অবদান দুটি ধরণের পরিকল্পনার মধ্যে ভাগ করতে পারেন৷