কোম্পানিগুলি তার কর্মীদের 401k এবং 403b প্ল্যান উভয়ই অফার করতে পারে না, কারণ 401k প্ল্যানগুলি শুধুমাত্র লাভের জন্য নিয়োগকর্তারা অফার করে, যখন 403b প্ল্যানগুলি শুধুমাত্র অলাভজনক দ্বারা অফার করা যেতে পারে। যাইহোক, যদি আপনি একটি অলাভজনক কোম্পানি থেকে নিয়োগকর্তাদের একটি অলাভজনক কোম্পানিতে পরিবর্তন করেন, তাহলে আপনি আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট আপনার সাথে নিতে চাইতে পারেন। অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা একটি 401k প্ল্যান থেকে একটি 403b প্ল্যানে অর্থ স্থানান্তরের অনুমতি দেয়৷
আপনি রোলওভারের মাধ্যমে বা সরাসরি স্থানান্তরের মাধ্যমে আপনার 401k প্ল্যান থেকে আপনার 403b প্ল্যানে অর্থ স্থানান্তর করতে পারেন। রোলওভারের মাধ্যমে, প্রথমে আপনাকে অর্থ প্রদান করা হয় এবং তারপরে 403b প্ল্যানে টাকা পুনরায় জমা করার জন্য আপনার কাছে 60 দিন পর্যন্ত সময় থাকে। সরাসরি স্থানান্তরের মাধ্যমে, অর্থ স্বয়ংক্রিয়ভাবে আপনার 401k প্ল্যান থেকে আপনার 403b প্ল্যানে চলে যায়। সরাসরি স্থানান্তর হল সবচেয়ে সহজ বিকল্প এবং এটি ব্যবহার করা উচিত যদি না আপনি 60 দিন পর্যন্ত অর্থ ব্যবহার করতে চান।
একটি 401k প্ল্যান থেকে একটি 403b প্ল্যানে আপনার অর্থ স্থানান্তরিত করা কোনো অতিরিক্ত ট্যাক্স দায়বদ্ধতা তৈরি করে না, আপনি এটি যেভাবেই সরান না কেন। সরাসরি স্থানান্তরের সাথে, আপনাকে আপনার করের বিষয়ে কিছু জানাতে হবে না। যাইহোক, যদি আপনি একটি রোলওভারের মাধ্যমে অর্থ স্থানান্তর করেন, তাহলে আপনাকে আপনার আয়করের উপর রিপোর্ট করতে হবে। ফর্ম 1040 বা 1040A ব্যবহার করে, আপনাকে অবশ্যই রোলওভারের পরিমাণ একটি অকরযোগ্য বন্টন হিসাবে রিপোর্ট করতে হবে এবং এর পাশে "রোলওভার" লিখতে হবে যাতে দেখা যায় যে আপনি অর্থ রোল করেছেন৷
একটি পুরানো 401k প্ল্যান থেকে 403b প্ল্যানে অর্থ স্থানান্তর করে, আপনি আপনার অবসর তহবিলকে এক জায়গায় একত্রিত করতে পারেন, যা ট্র্যাক করা সহজ করে তোলে। উপরন্তু, যেহেতু উভয় পরিকল্পনাই কর-বিলম্বিত, আপনি আপনার পরিকল্পনার কর-আশ্রিত অবস্থা বজায় রাখেন। আপনার 401k প্ল্যান আপনার অ্যাকাউন্টে রক্ষণাবেক্ষণের ফি বাড়িয়ে দিতে পারে কারণ আপনি আর কোম্পানিতে কাজ করছেন না।
আপনি যদি একটি রোলওভার করেন, তাহলে জরিমানা এবং ট্যাক্স এড়াতে আপনাকে অবশ্যই 60 দিনের মধ্যে আপনার 403b প্ল্যানে তহবিল পেতে হবে। এছাড়াও, IRS নিয়মের কারণে, 403b পরিকল্পনাগুলি শুধুমাত্র মিউচুয়াল ফান্ড এবং বার্ষিকগুলিতে বিনিয়োগের মধ্যে সীমাবদ্ধ, যা আপনার বিনিয়োগের বিকল্পগুলিকে সীমিত করতে পারে। যাইহোক, যদি আপনার একটি নির্দিষ্ট বার্ষিক বা বিনিয়োগ তহবিল থাকে যা আপনি আপনার 403b প্ল্যান প্রদানকারীর দ্বারা অফার করা অর্থে স্থানান্তর করতে চান তবে এই ত্রুটিটি খুব কম তাৎপর্যপূর্ণ।