আপনি যদি বেশিরভাগ আর্থিক উপদেষ্টাদের জিজ্ঞাসা করেন কিভাবে অর্ধ-মিলিয়ন ডলারে অবসর নিতে হয়, তারা সম্ভবত বলবে এটি করা যাবে না।
অনেক আর্থিক উপদেষ্টা কর-সুবিধাপ্রাপ্ত অ্যাকাউন্ট যেমন 401(k)s এবং IRAs-এর জন্য "4% নিয়ম" (এছাড়াও "বেনজেন নিয়ম") নির্দেশ করে। 4% নিয়ম বলে যে আপনি আপনার নীড়ের ডিমের মূল্যের 4% পর্যন্ত আপনার অবসর গ্রহণের প্রথম বছরে আঁকতে পারেন, তারপরে আগের বছরের মোট মূল্যস্ফীতি যোগ করুন এবং প্রত্যাহার করুন যে প্রতিটি পরবর্তী বছর, 30 বছরের জন্য, চিন্তা না করে আপনার অর্থ ফুরিয়ে যাবে। . উইলিয়াম বেনজেন, যিনি প্রথম 1994 সালে এই নিয়মের প্রস্তাব করেছিলেন, পরে এই সংখ্যাটি 4.5% এ আপডেট করেন।
2018 সালের তথ্য অনুযায়ী মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে গড় ব্যক্তিগত আয় প্রতি বছর $33,706। সোশ্যাল সিকিউরিটি অন্তর্ভুক্ত না করে, আপনি যদি এই নিয়মটি অনুসরণ করেন তবে সেই নম্বরটি আঘাত করার জন্য আপনার অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টে (গুলি) প্রায় $750,000 লাগবে৷ আপনি কোথায় থাকেন, সেইসাথে আপনি যে জীবনধারা বজায় রাখতে চান তার উপর নির্ভর করে, আপনাকে সম্ভবত আরও কিছু দিয়ে শুরু করতে হবে। এই কারণেই অনেক উপদেষ্টা আরও বেশি নির্দেশ করেন, আদর্শ অবসরের লক্ষ্য হিসাবে $1 মিলিয়ন থেকে $1.5 মিলিয়নের মধ্যে পরিসংখ্যান উল্লেখ করেন।
ব্রেন্ট ওয়েইস, বাল্টিমোরের ফেসেট ওয়েলথের পরিকল্পনার প্রধান, আমাদের মনে করিয়ে দেন যে অবসর গ্রহণের কোনো এক-আকার-ফিট-সকল সমাধান নেই। "অবসরে, আমরা এক অনন্য ঝুঁকির মুখোমুখি হই এবং অনেকগুলি অজানা," তিনি বলেছেন। "মুদ্রাস্ফীতি থেকে স্বাস্থ্যসেবা খরচ থেকে দীর্ঘায়ু পর্যন্ত, আমাদের আজ তাদের জন্য একটি পরিকল্পনা থাকা দরকার।" এই সমস্যাগুলির মধ্যে হ'ল প্রতিটি পরিবার যতটা প্রয়োজন ততটা সংরক্ষণ করে না। ঠিক আছে. আপনি যদি ভাবছেন যে ঐতিহ্যগত জ্ঞান আপনার যা প্রয়োজন তার চেয়ে কম সময়ে কীভাবে অবসর নেওয়া যায়, আপনার কাছে কয়েকটি বিকল্প রয়েছে।
এই সাতটি উচ্চ-ফলনযুক্ত বিনিয়োগ আপনাকে $500,000-এর মতো ছোট একটি নেস্ট ডিমে ভালভাবে অবসর নিতে দেয়। 4% নিয়মের অন্য একটি দিক হল যে কোনো লভ্যাংশ বা বন্ডের সুদ আপনি আপনার বার্ষিক আয়ের জন্য যে পরিমাণ প্রত্যাহার করতে হবে তা হ্রাস করে। এই সাতটি বিনিয়োগের লভ্যাংশ এবং ডিস্ট্রিবিউশন * জুড়ে ইউএস মধ্যম ব্যক্তিগত আয়ের চেয়ে বেশি প্রদান করা উচিত।
একটি বৈচিত্র্যপূর্ণ অবসর পোর্টফোলিও স্টক, বন্ড এবং অন্যান্য সম্পদগুলিকে মিশ্রিত করে যাতে নিশ্চিত করা যায় যে, একটি সম্পদ শ্রেণী ক্র্যাশ হলে, পুরো পোর্টফোলিওটি ভেঙে না যায়। যদিও উচ্চ লভ্যাংশ এবং স্থির আয় ধাক্কা কিছুটা কমিয়ে দেবে, উচ্চ ফলন স্টক এবং তহবিল এখনও কিছু ঝুঁকি বহন করে। সুতরাং, সুরক্ষার আরেকটি স্তর যুক্ত করার জন্য বৈচিত্র্য আনাই সর্বোত্তম।
বড় কোম্পানির স্টক দিয়ে শুরু করা যাক।
S&P 500 হল একটি 500-কোম্পানীর সূচক যা বেশিরভাগ বড়-ক্যাপ স্টক যেমন Apple (AAPL), JPMorgan Chase (JPM) এবং Exxon Mobil (XOM) ধারণ করে। এটি সাধারণত আমেরিকান অর্থনীতির একটি ভাল উপস্থাপনা হিসাবে বিবেচিত হয় এবং এটি হাজার হাজার সক্রিয়ভাবে পরিচালিত এবং সূচক তহবিলের জন্য একটি পারফরম্যান্স বেঞ্চমার্ক হিসাবে কাজ করে।
যদিও S&P 500 বৃদ্ধির জন্য ভাল, এটি লভ্যাংশে খুব বেশি সরবরাহ করে না। S&P 500 তহবিল বর্তমানে 2% এর কম ফল দেয়। যাইহোক, আমরা ক্লোজড-এন্ড ফান্ডে (CEF) বিনিয়োগ করে আরও বেশি উপার্জন করতে পারি যা সূচকে মোচড় দেয়। আপনি এখানে CEF সম্পর্কে আরও শিখতে পারেন, কিন্তু সংক্ষেপে, তারা সক্রিয়ভাবে পরিচালিত তহবিল যা নির্দিষ্ট মেকানিক্স ব্যবহার করতে পারে, যেমন ঋণ এবং ট্রেডিং বিকল্পগুলিকে ব্যবহার করতে পারে, যাতে অতিরিক্ত আয় এবং তীক্ষ্ণ মূল্য লাভের প্রয়াস পাওয়া যায়।
Nuveen S&P 500 বাই-রাইট ইনকাম ফান্ড (BXMX, $13.06) হল একটি CEF যেটি S&P 500 এর উপাদানগুলির সংখ্যাগরিষ্ঠ (কিন্তু সমস্ত নয়) ধারণ করে। যাইহোক, যা এটিকে আলাদা করে তোলে তা হল ব্যবস্থাপনা তার হোল্ডিংয়ের বিপরীতে কল বিকল্পগুলিও বিক্রি করে। ব্যবসায়ীরা রিটার্ন জেনারেট করতে এই "বাই-রাইট" বিকল্পের কৌশল ব্যবহার করে, যেভাবে BXMX এত বড় ডিস্ট্রিবিউশন ইল্ড (বর্তমানে 7.1%) অফার করে।
আমরা প্রযুক্তি সেক্টরের কাছেও এক্সপোজার পেতে চাই, যা আমেরিকার বাকি অর্থনীতিকে জোরেশোরে নিচ্ছে। কিন্তু যেহেতু প্রযুক্তির স্টকগুলি প্রায়শই গবেষণা এবং উন্নয়নে তাদের সমস্ত নগদ না থাকলে বেশিরভাগই ফানেল করে, এটি একটি আয়-বান্ধব খাত নয়। টেকনোলজি সিলেক্ট সেক্টর SPDR ফান্ড (XLK), একটি ইনডেক্স এক্সচেঞ্জ-ট্রেডেড ফান্ডের ফলন মাত্র 1.3%৷
ব্ল্যাকরক সায়েন্স অ্যান্ড টেকনোলজি ট্রাস্ট (BST, $32.71), একটি সক্রিয়ভাবে পরিচালিত প্রযুক্তি পোর্টফোলিও সহ আরেকটি ক্লোজড-এন্ড ফান্ড, মাইক্রোসফ্ট (MSFT) এবং Amazon.com (AMZN) এর মতো 100টি বেশিরভাগ বড় প্রযুক্তি কোম্পানি রয়েছে। যাইহোক, এর পোর্টফোলিওর 30% বিদেশে বিনিয়োগ করা হয়, তাই এটি চীনা ইন্টারনেট জায়ান্ট টেনসেন্ট হোল্ডিংস (টিসিইএইচওয়াই) এর মতো সংস্থাগুলিও রাখে৷
আবার, একটি বিকল্প কৌশল ব্ল্যাকরক বিজ্ঞান ও প্রযুক্তিকে তার আরও সরল প্রতিযোগীদের তুলনায় একটি আউটসাইজ ফলন (5.5%) তৈরি করতে সহায়তা করে। কিন্তু এটি খুব বেশি প্রবৃদ্ধিকে বিসর্জন দিচ্ছে না – BST, যা 2014 সালের শেষের দিকে জীবিত হয়েছিল, 2015 এর শুরু থেকে মোট রিটার্নের ভিত্তিতে XLK 149%-109% ছাড়িয়েছে।
ছোট-ক্যাপ স্টক এবং ছোট কোম্পানীর উপর কেন্দ্রীভূত অন্যান্য বিনিয়োগ অবসরের পোর্টফোলিওতে বিরোধী সংযোজনের মত মনে হতে পারে। কিন্তু 1.) আমেরিকানরা কয়েক দশক আগের তুলনায় অনেক বেশি দিন বেঁচে আছে, আরও আর্থিক উপদেষ্টাদের নেতৃত্ব দিচ্ছেন পরবর্তী জীবনে, এমনকি অবসর গ্রহণ পর্যন্ত বৃদ্ধির উপর জোর দিতে, এবং 2.) কিছু বিনিয়োগ এখনও ছোট কোম্পানির আয় কমাতে পারে।
রয়েস ভ্যালু ট্রাস্ট (RVT, $14.01) হল ছোট-ক্যাপ স্টকগুলির উপর একটি সহজবোধ্য খেলা৷ RVT হল প্রথম ছোট-ক্যাপ ক্লোজড-এন্ড ফান্ড, বর্তমানে 423টি কোম্পানির বিস্তৃত নির্বাচনে বিনিয়োগ করছে। ব্যবস্থাপনার অধীনে তহবিলের সম্পদের 3%-এর বেশি কোনো স্টক অ্যাকাউন্ট নেই, এবং বিশাল সংখ্যাগরিষ্ঠ অংশ শুধুমাত্র একটি শতাংশের ভগ্নাংশের প্রতিনিধিত্ব করে, যা তহবিলকে একক-স্টক বিস্ফোরণ থেকে দূরে রাখে। এই মুহুর্তে শীর্ষ হোল্ডিংগুলির মধ্যে রয়েছে এরোস্পেস এবং ইলেকট্রনিক্স কোম্পানি Heico (HEI), থার্মাল ইমেজিং ক্যামেরা বিশেষজ্ঞ FLIR সিস্টেম (FLIR), এবং Quaker কেমিক্যাল (KWR), যার তরল এবং লুব্রিকেন্টগুলি প্রাথমিকভাবে ইস্পাত এবং ধাতব শিল্পের জন্য ডিজাইন করা হয়েছে৷
RVT একটি ছোট পরিমাণ (4.4%) লিভারেজ ব্যবহার করে – এর হোল্ডিংয়ে আরও বেশি অর্থ বিনিয়োগ করার জন্য ঋণ গ্রহণ করে – যা এর রিটার্ন বাড়াতে সাহায্য করতে পারে। তহবিল একটি উচ্চ 7.7% বন্টন হার অফার করে, তবে বুঝতে হবে যে এই বিতরণের বেশিরভাগই প্রকৃতপক্ষে মূলধন লাভ ফেরত দেয়। এর একটি ছোট অংশই সত্যিকারের লভ্যাংশ আয়, যা বোঝায় যে ছোট কোম্পানিগুলি লভ্যাংশ না দিলে সামান্য অফার করে।
উচ্চ বৃদ্ধির সম্ভাবনা সহ অত্যন্ত ছোট কোম্পানিতে বিনিয়োগ করার আরেকটি উপায় হল ট্রিপলপয়েন্ট ভেঞ্চার গ্রোথ (TPVG, $16.99), একটি সিলিকন ভ্যালি-ভিত্তিক ব্যবসায়িক উন্নয়ন কর্পোরেশন (BDC)। BDCs সেখানে পদক্ষেপ নেয় যেখানে অনেক বড় ব্যাঙ্কগুলি করবে না, ছোট কোম্পানিগুলিকে অর্থায়ন প্রদান করবে - আসলে, তারা আক্ষরিকভাবে কংগ্রেস দ্বারা তৈরি করা হয়েছিল, ঠিক REIT-এর মতো, এটি করার জন্য। এবং REIT-এর মতো, BDCsকে অবশ্যই তাদের করযোগ্য আয়ের অন্তত 90% লভ্যাংশ হিসাবে দিতে হবে।
TPVG অসংখ্য শিল্প বিশেষজ্ঞ নিয়োগ করে যারা কয়েক দশক ধরে কারিগরি সংস্থাগুলির অর্থায়ন এবং লালনপালন করেছে। এটি "বৃদ্ধির পর্যায়"-এ বিনিয়োগ করে - মূলত, মূলধনের প্রয়োজনের পর্যায় যা কোম্পানিগুলি প্রকাশ্যে যাওয়ার ঠিক আগে ঘটে। এটি স্কোয়ার (SQ), ডিজিটাল ডোরবেল পরিষেবা রিং (এখন অ্যামাজনের মালিকানাধীন) এবং YouTube (এখন Google প্যারেন্ট অ্যালফাবেট-এর মালিকানাধীন) সহ কিছু সত্যিকারের চিত্তাকর্ষক ব্যবসার শুরুতে অর্জিত হয়েছে৷ এছাড়াও এটি Facebook (FB) এর প্রথম দিকের বিনিয়োগকারী ছিল।
ট্রিপলপয়েন্ট ভেঞ্চার গ্রোথ তার 2014 সালের আইপিও থেকে মোট 103% রিটার্ন প্রদান করেছে, যা একই সময়ের ফ্রেমে ছোট-ক্যাপ রাসেল 2000 এর রিটার্নের তুলনায় প্রায় 2.5 গুণ ভালো। এর বেশিরভাগই এর আউটসাইজ ৮.৫% লভ্যাংশের সৌজন্যে।
রিয়েল এস্টেট ইনভেস্টমেন্ট ট্রাস্ট (REITs) পাবলিক এক্সচেঞ্জে স্টকের মতোই বাণিজ্য করে, কিন্তু তারা গড় কোম্পানির থেকে কিছুটা আলাদা। একটির জন্য, তাদের করযোগ্য মুনাফার 90% লভ্যাংশ আকারে পরিশোধ করতে হবে, যা উদার কর ছাড় উপভোগ করার জন্য তাদের ট্রেডঅফ। এগুলি স্টকের সাথে পুরোপুরি সম্পর্কযুক্ত নয় – রিয়েল এস্টেট আসলে ভাল পারফরম্যান্স করতে পারে যখন বেশিরভাগ অন্যান্য স্টক না থাকে এবং এর বিপরীতে - তাই এটি একটি বৈচিত্র্য সুবিধা।
REIT-এর জন্য একটি বিকল্প হল আরেকটি ক্লোজড-এন্ড ফান্ড:Cohen &Steers Quality Income Realty Fund (RQI, $15.73)। এই CEF রিয়েল এস্টেট স্পেসে প্রায় 131টি হোল্ডিং নিয়ে গর্ব করে। যাইহোক, অনেক ফান্ডের বিপরীতে যেগুলো শুধু REIT ধারণ করে, RQI-এরও তাদের পছন্দের স্টকগুলিতে 14% ওয়েটিং রয়েছে, সেইসাথে তাদের কর্পোরেট বন্ডগুলিতে একটি ছোট বরাদ্দ রয়েছে – যেগুলি উভয়ই উচ্চ আয় প্রদানের দিকে তহবিলকে আরও তিরস্কার করে। এর কমন-স্টক হোল্ডিং-এর মধ্যে রয়েছে টেলিকম-ইনফ্রাস্ট্রাকচার REIT আমেরিকান টাওয়ার (AMT), ইন্ডাস্ট্রিয়াল প্লে প্রোলজিস (PLD) এবং ডেটা সেন্টার অপারেটর Equinix (EQIX)।
RQI তার ধরণের সেরা ফান্ডগুলির মধ্যে একটি। এর 6.1% বিতরণ ফলন গত এক দশকে বার্ষিক 18.3% মোট রিটার্নে অবদান রেখেছে - এটিকে প্রতিযোগিতার মধ্যে শীর্ষ 1%-এ রাখে। এটি পরবর্তী পাঁচ- এবং এক বছরের মেয়াদে একইভাবে প্রভাবশালী।
বিনিয়োগকারীরা ক্রমবর্ধমানভাবে বন্ডের দিকে ধাবিত হচ্ছে কারণ তারা অবসর গ্রহণের কাছাকাছি এবং অবশেষে প্রবেশ করছে৷ এর কারণ বন্ডগুলি স্টকের তুলনায় কম অস্থির হয়, তাদের রিটার্নগুলি স্টকের সাথে সম্পর্কযুক্ত নয় এবং তারা একটি নির্দিষ্ট আয়ের উত্স সরবরাহ করে যার উপর অবসরপ্রাপ্তরা নির্ভর করতে পারেন৷
Pimco হল বিশ্বের বৃহত্তম বন্ড বিনিয়োগকারীদের মধ্যে একটি, যার ব্যবস্থাপনায় $1.8 ট্রিলিয়নের বেশি সম্পদ রয়েছে - এর বেশিরভাগই ঋণ পণ্যে। পিমকো ইনকাম স্ট্র্যাটেজি II ফান্ড (PFN, $10.28) এটির দক্ষতার একটি প্রধান উদাহরণ।
PFN এর ম্যানেজার, আলফ্রেড মুরাতা এবং মোহিত মিত্তাল, ঋণের গাড়ির বিস্তৃত পরিসরে বিনিয়োগ করেন। এর সম্পদের সবচেয়ে বড় অংশ (27.3%) উচ্চ-ফলনশীল বন্ডে (অন্যথায় জাঙ্ক হিসাবে পরিচিত), আরও 26.7% বন্ধকী-সমর্থিত সিকিউরিটিজে, প্রায় 12% আন্তর্জাতিক উন্নত-বাজার সার্বভৌম ঋণে, এবং বিনিয়োগের অন্যান্য ছিটানো- গ্রেড বন্ড, মার্কিন সরকার-সম্পর্কিত ঋণ, মিউনিসিপ্যাল বন্ড এবং আরও অনেক কিছু।
এই তহবিলটি দ্বিগুণ হয়েছে, এবং কখনও কখনও এমনকি তিনগুণও হয়েছে, সর্বাধিক উল্লেখযোগ্য সময় ফ্রেমের তুলনায় "Agg" বন্ড বেঞ্চমার্ক, এবং এটি সাধারণত তার বিভাগে তহবিলের শীর্ষ তৃতীয়াংশের কাছাকাছি বসে। সেই পারফরম্যান্সের সিংহভাগই আসে এর 9.3% বিতরণ ফলন থেকে।
মিউনিসিপ্যাল বন্ড হল ঋণের একটি বিশেষ উপসেট যা এর নিজস্ব ফোকাস প্রাপ্য, কারণ সেগুলি অন্যান্য ঋণের মতো ট্যাক্স করা হয় না। রাজ্য, শহর এবং কাউন্টির মতো সত্তা থেকে বন্ডগুলি, ন্যূনতম, ফেডারেল ট্যাক্স থেকে অব্যাহতিপ্রাপ্ত৷ এবং আপনি কোথায় থাকেন এবং সেই বন্ডগুলি কোথায় ইস্যু করা হয়েছে তার উপর নির্ভর করে, এমনকি আপনাকে রাজ্য এবং স্থানীয় করও দিতে হবে না।
যদিও তাদের শিরোনাম ফলন প্রায়ই অনুরূপ ঝুঁকি সহ নিয়মিত বন্ডের তুলনায় ছোট হয়, কর ছাড় সেই পার্থক্য এবং আরও অনেক কিছু অফসেট করতে পারে। কিন্তু আপনি যদি মিউনিসিপ্যাল বন্ডে বিনিয়োগ করেন, মনে রাখবেন:ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টের মধ্যে এই ধরনের বন্ডের মালিকানা যেমন একটি IRA সেই ট্যাক্স সুবিধাকে অস্বীকার করে।
MFS হাই ইল্ড মিউনিসিপ্যাল ট্রাস্ট বিবেচনা করুন (CMU, $4.64)। CEF-এর আরেকটি আকর্ষণীয় দিক হল যে, তারা কীভাবে তৈরি করা হয়েছে তার কারণে, তারা কখনও কখনও তাদের হোল্ডিংয়ের নেট অ্যাসেট ভ্যালু (NAV)-এর প্রিমিয়ামে ট্রেড করতে পারে - এবং কখনও কখনও ছাড়ে। এই মুহূর্তে, অসংখ্য মুনি-বন্ড CEF তাদের NAV-তে ছোট প্রিমিয়ামে বাণিজ্য করে। যাইহোক, CMU একটি 5.5% ডিসকাউন্টে ট্রেড করে, যার মানে আপনি মূলত ডলারে 94.5 সেন্টের জন্য এর সম্পদ কিনছেন। এখনও ভাল? এই ডিসকাউন্টটি আসলে 1.6% এর 10 বছরের গড় ডিসকাউন্টের চেয়ে ব্যাপক৷
MFS শুধুমাত্র একটি 4.7% ফলন তৈরি করতে যথেষ্ট পরিমাণে লিভারেজ ব্যবহার করে না, তবে সবচেয়ে উল্লেখযোগ্য সময়ের মধ্যে ব্লুমবার্গ বার্কলেস মিউনিসিপ্যাল বন্ড ইনডেক্স বেঞ্চমার্কের তুলনায় উল্লেখযোগ্যভাবে আউটপারফরম্যান্স।
আপনি যদি আপনার অর্থকে সাতটি ফান্ডে সমানভাবে ভাগ করতে চান, তাহলে আপনার পোর্টফোলিও বর্তমান মূল্যে 6.99% লাভ করবে। এই বিনিয়োগগুলিতে মাত্র $500,000 ঢালাও, এবং আপনি বার্ষিক $34,950 উপার্জন করবেন - মধ্যম আমেরিকান ব্যক্তিগত আয়ের তুলনায় প্রতি বছর $1,200 এরও বেশি।
এবং স্বাভাবিকভাবেই, যদি আপনার বিনিয়োগ করার জন্য আরও বেশি অর্থ থাকে, তবে নামমাত্র আয়ের অঙ্কটি আরও বেশি হবে।
যদিও এই তালিকাটি আপনাকে দেখায় যে কীভাবে একটি ছোট একক টাকায় অবসর নিতে হয়, মনে রাখবেন:এই বিনিয়োগগুলি, অন্য যে কোনও মতো, তাদের নিজস্ব ঝুঁকি বহন করে। বিশেষ করে CEFগুলি প্লেইন ইনডেক্স বা সক্রিয়ভাবে পরিচালিত ETF এবং মিউচুয়াল ফান্ডের তুলনায় বেশি অতিরঞ্জিত মূল্যের গতিবিধি দেখতে পারে, কারণ তারা ব্যবহার করে ঋণের লিভারেজ। লিভারেজ লাভের পরিবর্ধন করে, নিশ্চিত, কিন্তু ক্ষতিও করে। এছাড়াও, কিছু নির্দিষ্ট বিকল্প কৌশল আয় উৎপন্ন করার ক্ষেত্রে দুর্দান্ত, কিন্তু তারা সত্যিকারের রিপ-ররিং মার্কেটে উল্টে যেতে পারে। সবশেষে, প্রত্যেকের ট্যাক্স পরিস্থিতি আলাদা হতে চলেছে, যার অর্থ আপনার বিনিয়োগের জন্য যে পরিমাণ প্রয়োজন তাও ভিন্ন হতে পারে।
কিন্তু এই বিনিয়োগগুলি নিয়মিত বিতরণে তাদের কর্মক্ষমতা অনেক বেশি প্রদান করে, যা অবসর গ্রহণের সময় আপনার আর্থিক পরিকল্পনা করার জন্য অপরিহার্য হতে পারে। এবং উপরে যেমন দেখানো হয়েছে, তাদের মানদণ্ডকে ছাড়িয়ে যাওয়ার সম্ভাবনা রয়েছে (এবং প্রদর্শন করেছে)।