এখন শুনুন:

আপনি যেখানেই শুনুন সেখানে বিনামূল্যে সদস্যতা নিন:

অ্যাপল পডকাস্ট | Google পডকাস্ট | Spotify | মেঘাচ্ছন্ন | আরএসএস

এই পর্বে উল্লিখিত লিঙ্ক এবং সংস্থানগুলি:

• ভয়ঙ্কর মৃত্যু কর সহ 18টি রাজ্য
• পডকাস্ট:টি. এরিক রিচের সাথে এস্টেট-প্ল্যানিং আপনার স্টাফ

ডেভিড মুহলবাউম: মানুষ সাধারণত তাদের কাছের কেউ মারা গেলে সহানুভূতি পায়। যদি কেউ ইচ্ছায় তাদের নাম দেয়, তবে তারাও, ভাল, কৌতূহল, কখনও কখনও এমনকি হিংসাও পায়। তারা সাধারণত বেশি সহানুভূতি পায় না, তবে হয়তো, হয়তো, তাদের উচিত, কারণ উত্তরাধিকারী হওয়া সবসময় এত সহজ নয়। ট্যাক্স বিশেষজ্ঞ টিম স্টিফেন আমাদের সাথে যোগ দিচ্ছেন সেটলিং এস্টেটের আসল নাট এবং বোল্ট সম্পর্কে কথা বলতে। এছাড়াও, এটি অক্টোবর। আমরা একটি বাজার খামখেয়াল আউট জন্য দায়ী? Your Money's Worth-এর এই পর্বে আসছে . চারপাশে লেগে থাকুন।

ডেভিড মুহলবাউম: আপনার অর্থের মূল্য-এ স্বাগতম . আমি kiplinger.com সিনিয়র সম্পাদক ডেভিড মুহলবাউম, আমার সহ-হোস্ট, সিনিয়র সম্পাদক স্যান্ডি ব্লক যোগ দিয়েছেন। তুমি কেমন আছ, স্যান্ডি?

স্যান্ডি ব্লক: দারুণ করছেন, ডেভিড৷

ডেভিড মুহলবাউম: খুব ভাল. আপনি কি আজ সকালে খরগোশ-খরগোশ প্রথম কথা বলেছিলেন?

স্যান্ডি ব্লক: আমি জানি না যে কোথা থেকে আসে. এটা আমার ঐতিহ্যের অংশ নয়।

ডেভিড মুহলবাউম: আমি এটা আমার স্ত্রীর কাছ থেকে শিখেছি। ঠিক আছে, এটি সৌভাগ্য নিয়ে আসে, দৃশ্যত, যদি সেই শব্দগুলি বা এরকম কিছু হয় যা আপনি মাসের প্রথম দিনে প্রথম কথা বলেন। এটা একটা কুসংস্কার। এখন, আমরা নাস্তিকরা কুসংস্কারে আঁকড়ে থাকতে ভালোবাসি, আপনি জানেন। যাইহোক, আমি সবসময় মনে রাখি না, কিন্তু আমি 1লা অক্টোবর এখানে এটি বন্ধ করতে পেরেছিলাম। আমি আনন্দিত যে আমি করেছি, কারণ অক্টোবর, অন্তত আমাদের একটি নির্দিষ্ট বয়সের জন্য, আপনি যদি একজন স্টক বিনিয়োগকারী হন তা নিয়ে উদ্বিগ্ন হওয়ার মাস৷

স্যান্ডি ব্লক: কিন্তু, আপনার সূচক তহবিলে হীরার হাত আছে, বন্ধু।

ডেভিড মুহলবাউম: এটা ভাল গুলোর একটি. না, আমি একজন স্থায়ী ধরনের লোক, কিন্তু আমি মনে করি এটি শৃঙ্খলার চেয়ে বেশি অলসতা এবং জড়তা, এবং আমি ভয়ও পাই। দেখুন, Facebook-এ আমার একজন বন্ধু, সে অন্য দিন একটি পোস্ট করেছে এবং 29শে সেপ্টেম্বর Dow, NASDAQ এবং S&P 500-এর সমাপনী মান তালিকাভুক্ত করেছে৷ তারপরে তিনি ভবিষ্যদ্বাণী করেছিলেন যে এই বছরের 29শে অক্টোবর কী হবে। স্পষ্টতই, একটি পূর্বাভাস। তিনি শুধু এই বিশাল চুল কাটার স্টক দিয়েছেন।

ডেভিড মুহলবাউম: এখন, এই লোকটি একজন ব্যবসায়ী বা বাজারের সভ্য নয়। আপনার আমার দিকে যতটা মনোযোগ দেওয়া উচিত তার থেকে আমার তার পূর্বাভাসগুলিতে মনোযোগ দেওয়ার কোনও কারণ নেই। আমি সেগুলি তৈরি করি না, যাইহোক। সত্যি বলতে কি, তিনি যে পয়েন্টটি তৈরি করার চেষ্টা করেছিলেন তা ছিল রাজনৈতিক। পোস্টের বাকি অংশটি ছিল ঋণের সিলিং ডিফল্টের বাজারের ঝুঁকি সম্পর্কে, কিন্তু এটি আমাকে মনে করিয়ে দেওয়ার প্রভাব ফেলেছিল যে এর মতো একটি ড্রপ, ভাল, এটি ঘটতে পারে এবং সেই ড্রপ এবং এর মতো খারাপ জিনিসগুলি ঘটতে থাকে অক্টোবর।

স্যান্ডি ব্লক: ডান, খারাপ জিনিস বড় বাজার ক্র্যাশ হচ্ছে. আমি বলতে চাচ্ছি, নিজেকে সত্যিই বৃদ্ধ মনে করার ঝুঁকিতে, আমি 1987 সালের অক্টোবরের মার্কেট ক্র্যাশ, ব্ল্যাক সোমবার, 17 ই অক্টোবর, ডাওতে 22% একক দিনের ড্রপ কভার করার জন্য যথেষ্ট বয়সী। অবশ্যই, তার আগে, যা সম্পর্কে কথা বলার মতো আমার বয়স হয়নি, মনে রাখবেন, 1929 সালের গ্রেট ক্র্যাশ ছিল। অতি সম্প্রতি, আপনার যুগ, ডেভিড, 2008 সালের পতন যা মহামন্দা শুরু করেছিল। ডাও তখন তার সবচেয়ে খারাপ সাপ্তাহিক পারফরম্যান্স পোস্ট করেছিল, 18% হারায়, এবং আমি একমত হব:সেই খারাপ জিনিস, এটি আপনার উপর একটি চিহ্ন রেখে যায়, এমনকি যদি দীর্ঘমেয়াদে এটি বিনিয়োগকারীদের ধ্বংসের অর্থ না করে।

ডেভিড মুহলবাউম: ঠিক আছে, এটি একটি মাসকে অভিশপ্ত মনে করার জন্য যথেষ্ট, যদিও তা নাও হয়।

স্যান্ডি ব্লক: ঠিক। অক্টোবরে হ্যালোইন আছে। এটি যেকোনো মাসের জন্য যথেষ্ট ভীতিপূর্ণ হওয়া উচিত, এবং যারা বাজার কভার করতে হবে তাদের জন্য প্রচুর ক্লিচ প্রদান করা উচিত।

ডেভিড মুহলবাউম: ওহ, আমরা তাদের দুধ করব. আমরা করব।

স্যান্ডি ব্লক: ওহ, আপনি বাজি. আপনি বাজি ধরুন। যেমনটি প্রায়শই বাজারের ক্ষেত্রে হয়, যদিও, এটি আপনি এটিকে কীভাবে দেখছেন তার উপর নির্ভর করে। শেয়ারবাজারের জন্য ঐতিহাসিকভাবে সবচেয়ে খারাপ মাস সেপ্টেম্বর। অক্টোবরের খ্যাতি সেই ঐতিহাসিকভাবে বড় দুর্ঘটনার কারণে, অথবা হয়ত এটি একটি হ্যাংওভার প্রভাব কারণ সেপ্টেম্বর আসলে খারাপ মাস৷

ডেভিড মুহলবাউম: যেমন আপনি যদি মাসিক ভিত্তিতে কর্মক্ষমতা পরিমাপ করেন, সেপ্টেম্বর সবচেয়ে পিছিয়ে, তাই না?

স্যান্ডি ব্লক: আমাদের বিনিয়োগ বিশেষজ্ঞরা এটাই বলে থাকেন৷

ডেভিড মুহলবাউম: ঠিক আছে, ঠিক আছে। ঠিক আছে, আমি এটি কিনব, কারণ অবশ্যই এই সেপ্টেম্বরটি একটি বামার ছিল। আমার কাছে এই নম্বরগুলি আছে কারণ আমি আমাদের ক্লোজিং বেল সম্পাদনা করছিলাম৷ গতকাল নিউজলেটার। লেগে থাকা. এখানে কপি. "সেপ্টেম্বরের জন্য, ডাও 4.3% কম ছিল, অক্টোবর 2020 এর পর থেকে এটির সবচেয়ে খারাপ মাস। S&P 500 4.8% বন্ধ ছিল, এটি তার সাত মাসের বিজয়ী ধারাকে ছিন্ন করে এবং মার্চ 2020 এর পর থেকে সবচেয়ে বড় মাসিক ক্ষতি চিহ্নিত করে এবং NASDAQ 5.3% হ্রাস পায়৷ " আপনি সেখানে যান।

স্যান্ডি ব্লক: তো, খরগোশ-খরগোশ, সেপ্টেম্বর শেষ, হ্যাঁ। দেখুন, এমন একটি চিন্তাধারাও রয়েছে যে অক্টোবরের ডিপ করার প্রবণতা একটি কেনার সুযোগ ছাড়া আর কিছুই নয়। যদি অজ্ঞান হয়ে যায়, সহজ পরামর্শ হল আতঙ্কিত হবেন না। ভালো পরামর্শ হল দর কষাকষি করা। ডেভ, আপনি সেখানে লগের বাম্পের মতো বসে থাকতে পারেন।

ডেভিড মুহলবাউম: উহু. আচ্ছা, আমি তখন একটু স্বীকারোক্তি করতে যাচ্ছি, স্যান্ডি। আমার বিপদজনক বন্ধুর পোস্ট মনে আছে? আমি বলতে বিব্রত বোধ করছি যে এটি কাজ করেছে, একটু। আমি গতকাল একটি বিক্রয় আদেশ করা. আমরা একটি টিউশন পেমেন্ট পেয়েছি এবং, ভাল, আমাদের কিছু নগদ প্রয়োজন। যাইহোক, আমি শীঘ্রই বিক্রি করে দিতাম, কিন্তু সেই অর্থের ধারণা যা আমার প্রয়োজনের ঠিক আগে 20% মূল্য হারাতে হবে, ভাল, এটি আমাকে কিছুটা ভয় পেয়েছিল।

স্যান্ডি ব্লক: ঠিক আছে, যে কলেজের অর্থায়নের একটি অদ্ভুত উপায় আপনি সেখানে যাচ্ছেন। যদিও আমরা যা সুপারিশ করি তা নয়৷

ডেভিড মুহলবাউম: হ্যাঁ। আচ্ছা, আমি জানি। আমাকে শুরু করবেন না। শুধু কারণ আমি জানি আমি কি করতে হবে তার মানে এই নয় যে আমি এটা যথেষ্ট করি। আমাকে অন্য কোন সময় কঠিন সময় দিন। আমি সকলের একটি সমৃদ্ধ এবং ক্র্যাশ-মুক্ত অক্টোবর কামনা করি এবং, ভাল, যদি এটি ক্র্যাশ হয়, সাহসী হন। কেনা. পরবর্তীতে, আমরা উত্তরাধিকারসূত্রে অর্থ পাওয়ার অনেকগুলি কারণ খুঁজে বের করব কেন এটি অগত্যা সৌভাগ্যের দুর্দান্ত স্ট্রোক বলে মনে হতে পারে।

টিম স্টেফেনের সাথে উত্তরাধিকারের বিপদ

ডেভিড মুহলবাউম: আপনার অর্থের মূল্য-এ আবার স্বাগতম . আজ আমরা উত্তরাধিকারের খারাপ দিকগুলি সম্পর্কে কথা বলতে যাচ্ছি, সম্ভবত অপ্রত্যাশিত সমস্যাগুলি যা নিজেকে উত্তরাধিকারী খুঁজে পাওয়ার ক্ষেত্রে আসে। এবং যেহেতু একজন সৌভাগ্যবান বা দুর্ভাগ্যজনক প্রাপক তাদের পরিস্থিতি সম্পর্কে করতে পারে এমন অনেক কিছুই আছে, তাই আমাদের কাছে এমন লোকদের জন্য কিছু পরামর্শ থাকবে যারা একটি এস্টেট গঠন করার অবস্থানে আছেন, তারা যে লোকেদের চেষ্টা করছেন তাদের পক্ষে সহজে যত্ন নিতে. কিছু পেশাদার দিকনির্দেশনা প্রদানের জন্য এই বিষয়ের জন্য স্যান্ডি এবং আমার সাথে যোগদান করা হল টিম স্টেফেন, একজন প্রত্যয়িত আর্থিক পরিকল্পনাকারী যিনি মিলওয়াকিতে একটি সম্পদ ব্যবস্থাপনা ফার্ম বেয়ার্ডের কর পরিকল্পনার পরিচালক। আমাদের সাথে যোগদানের জন্য ধন্যবাদ, টিম।

টিম স্টেফেন: শুভ সকাল।

ডেভিড মুহলবাউম: যেমন স্যান্ডি জানেন কিন্তু আপনি জানেন না, টিম, আমি দেশীয় সঙ্গীতের বড় ভক্ত নই, কিন্তু কয়েক বছর আগে, আমার কিছু বন্ধু ক্রিস জ্যানসন নামে একটি লোকের একটি গান সম্পূর্ণরূপে আমার মাথায় আটকে গিয়েছিল। এটাকে "বাই মি এ বোট" বলা হয়। এখানে আমি উদ্ধৃত করতে চান যে লাইন. আসলে, আমি শুধু আপনার জন্য এটি খেলতে যাচ্ছি।

"বাই মি আ বোট" থেকে অডিও ক্লিপ: "আমি ধনী নই, কিন্তু আমি নিশ্চিত হতে চাই। সারাদিন কুকুরের মতো কাজ করা আমার জন্য কাজ করে না। আমার যদি এমন একজন ধনী চাচা থাকত যে বালতিতে লাথি মারবে এবং আমি একটি স্তূপের উপর বসে থাকতাম। ওয়ারেন বাফেট।"

ডেভিড মুহলবাউম: প্রথমত, ওয়ারেন বাফেট কতটি দেশের গানের নাম-চেক করেছেন? আমি অনুমান আপনি কিছু সঙ্গে ছন্দ আছে. আমি বলতে চাচ্ছি, এটি নিজেই দুর্দান্ত, কিন্তু আমি যে অংশটিকে আজকে আমরা যে কথোপকথনটি রাখতে চাই তার সাথে প্রাসঙ্গিক বলে মনে করেছি তা হল যে কেউ যদি আপনাকে তাদের ইচ্ছায় রাখে, ঠিক আছে, সবকিছুই দুর্দান্ত হতে চলেছে৷

স্যান্ডি ব্লক: ঠিক। হয়তো আপনি একটি নৌকা কিনতে পারেন.

ডেভিড মুহলবাউম: হ্যাঁ, এবং একটি ইয়েতি 110 কিছু সিলভার বুলেট সহ বরফযুক্ত। আপনি এই গান জানেন?

স্যান্ডি ব্লক: ওহ, হ্যাঁ।

ডেভিড মুহলবাউম: ঠিক আছে. ঠিক আছে, যেমন আমি বলেছিলাম, আমার সন্দেহ আছে, এবং কেবল তার বিয়ার পছন্দ সম্পর্কে নয়, তবে সেই লাইনের ভিত্তি, ধনী চাচা যিনি বালতিতে লাথি দেবেন। কারণ একটি জিনিস যা আমরা এক বছর বা তার আগে পেয়েছি যে আপনি এবং আমি এই পডকাস্টটি করছি, যে বছরটি আপনার বাবা মারা গিয়েছিলেন, তা হল একটি সম্পত্তির প্রাপ্তির প্রান্তে থাকা, ভাল, জটিল, এবং লোকেরা যা পায় তাও অগত্যা স্বাগত জানাতে পারে না৷

স্যান্ডি ব্লক: ঠিক। তরল সম্পদের পরিবর্তে জিনিসগুলি প্রায়শই একটি নির্দিষ্ট সমস্যা, কারণ আপনাকে খুঁজে বের করতে হবে কে কী পায় এবং ঘর পরিষ্কার করে। আমি আমার বাবার সম্পত্তি নিয়ে কাজ করে অনেক কিছু শিখেছি। যেহেতু আমরা টিমকে আমাদের ছোট্ট আলোচনায় টেনে নিয়েছি এবং আমাদের কান্ট্রি মিউজিক ইন্টারলুড... আবারও ধন্যবাদ, টিম... আমি তাকে এমন একটি প্রশ্ন ছুঁড়তে চাই যা আমি যে কিছুর সম্মুখীন হয়েছি তার কিছু সম্পর্কে জানতে চাই। এবং তা হল:উত্তরাধিকারী যখন উত্তরাধিকার সূত্রে কিছু অর্থ পায় তখন তাদের সবচেয়ে বড় ভুল বা ভুল ধারণা কী হয়?

টিম স্টেফেন: হ্যাঁ। ধন্যবাদ, স্যান্ডি. এটি একটি আকর্ষণীয় এক. তারা উত্তর পেয়ে গেলে এটি আসলে তাদের পক্ষে কাজ করে, এবং এটি হল আমাদের এমন লোকেরা যারা মনে করে যে উত্তরাধিকার প্রাপ্তির মাধ্যমে, তারা যা কিছু উত্তরাধিকার সূত্রে পেয়েছে তার উপর তাদের কর দিতে হবে। অবশ্যই নির্দিষ্ট ধরণের সম্পদ রয়েছে যা আপনি উত্তরাধিকার সূত্রে পেতে পারেন যা ট্যাক্স দায়বদ্ধতার সাথে আসে, তবে উত্তরাধিকার এবং নিজেই আপনার আয় নয়। যদি আপনি একটি সেভিংস অ্যাকাউন্ট বা একটি চেকিং অ্যাকাউন্ট বা একটি বাড়ি বা একটি গাড়ির উত্তরাধিকারী হন, সেগুলির মতো কিছু, এর মূল্য আয়করের উদ্দেশ্যে আপনার কাছে আয় নয়। আপনি শুধু সম্পদ পাবেন. যদি আপনি একটি অবসর পরিকল্পনা, একটি IRA, একটি 401(k) এর মতো অন্যান্য ধরণের সম্পদের উত্তরাধিকারী হন, তবে এটি একটি করের দায়বদ্ধতার সাথে আসে, তবে শুধুমাত্র যখন আপনি ডলারগুলি বের করেন, সামনের দিকে নয়। প্রকৃতপক্ষে, কিছু লোকের জন্য বড় ভুল ধারণা হল যেদিন তারা উত্তরাধিকার পাবে সেদিন তাদের ট্যাক্স দায় দিতে হবে না, তাই এটি তাদের জন্য প্রকৃতপক্ষে সুসংবাদ।

ডেভিড মুহলবাউম: হ্যাঁ, টিম, আপনি IRAs উল্লেখ করেছেন, এবং আমি জানি স্যান্ডি সেগুলি সম্পর্কে কিছু প্রশ্ন জিজ্ঞাসা করতে চুলকাচ্ছে। কিন্তু ট্যাক্স নিয়ে প্রশ্ন। উত্তরাধিকারীদের কাছে কোনো আয়করের দায় নেই, অন্তত তাৎক্ষণিকভাবে নয়, তবে সেখানে কর জড়িত থাকতে পারে -- এস্টেট ট্যাক্স, উত্তরাধিকার কর -- কখনও কখনও সেগুলিকে "মৃত্যু কর" হিসাবে একত্রিত করা হয়। আপনি যদি "আমি কি পেতে যাচ্ছি" এই প্রশ্ন থেকে এটি মনে করেন, তাহলে ট্যাক্স কিছুটা কামড় দিতে পারে৷

টিম স্টেফেন :সম্পূর্ণ সত্য, হ্যাঁ। দিনের শেষে আপনি এটিকে একটি এস্টেট ট্যাক্স, একটি উত্তরাধিকার কর, একটি মৃত্যু কর বলতে চান না কেন, এটি সবই সুবিধাভোগীর কাছে যা যায় তা হ্রাস করতে চলেছে৷ এখন, সুসংবাদ হল যে, অন্তত ফেডারেল স্তরে, উত্তরাধিকার কর এমন কিছু যা... বা আমার এস্টেট ট্যাক্স বলা উচিত, ফেডারেল স্তরে কোনও উত্তরাধিকার কর নেই... এস্টেট ট্যাক্স সত্যিই করে না আর অনেক মানুষকে প্রভাবিত করে। এখন, এটি পরিবর্তন হতে পারে, কারণ সেখানে অনেক সম্ভাবনা রয়েছে। আমরা জানি ভবিষ্যতের কোনো এক সময়ে কিছু ঘটতে পারে, এবং তার থেকেও শীঘ্রই ঘটতে পারে, কিন্তু এস্টেট ট্যাক্স এমন কোনো জিনিস নয় যা অনেক মানুষকে প্রভাবিত করে।

টিম স্টেফেন: এখন, এমন কিছু রাজ্য রয়েছে যেখানে এস্টেট ট্যাক্স রয়েছে যা নিট মূল্যের অনেক নিম্ন স্তরে পৌঁছেছে। এমন অন্যান্য রাজ্য রয়েছে যেগুলিকে উত্তরাধিকার কর বলে যা, মৃত ব্যক্তির সাথে আপনার সম্পর্কের উপর নির্ভর করে, আপনি যা পেয়েছেন তার উপর আপনাকে ট্যাক্স দিতে হতে পারে, তবে সেগুলি তুলনামূলকভাবে বিরল এবং অস্বাভাবিক। বেশীরভাগ লোককে সেগুলি নিয়ে চিন্তা করতে হবে না।

ডেভিড মুহলবাউম: যেহেতু আমরা মানুষকে একটু ভয় দেখাতে ভয় পাই না, তাই আমি ভীতিকর এস্টেট ট্যাক্স সহ আমাদের রাজ্যগুলির তালিকার একটি লিঙ্ক দিতে যাচ্ছি, যা আমরা হ্যালোইনে ট্রট আউট করার চেষ্টা করি। লোকেরা লিঙ্কটিতে ক্লিক করতে পারে এবং প্রকৃতপক্ষে কোন রাজ্যের কর কী, বা তাদের এস্টেট করের মাত্রা কী তা দেখতে পারে। আপনি উত্তরাধিকারী হিসাবে কী পেতে চান এবং আপনি কী পেতে চান না বা কীভাবে এটি আপনার জন্য বোঝা তৈরি করতে পারে বা না হতে পারে সেই ধারণা সম্পর্কে একটি প্রশ্নে ফিরে যাওয়া, স্পষ্টতই তরল সম্পদের একটি সুবিধা রয়েছে৷

ডেভিড মুহলবাউম: আমরা এখানে যে বিষয়ে কথা বলেছি তার মধ্যে একটি হল জিনিসপত্র, জিনিসপত্র, সংগ্রহযোগ্যতার প্রশ্ন। আমি যে বিষয়গুলি ভুলে গিয়েছিলাম তার মধ্যে একটি হল, সংগ্রহযোগ্যগুলি একই ধাপে-আপ উপভোগ করে যা স্টক বা অন্য বাজারের সম্পদ বলে ... এটি একেবারে সঠিক শব্দ নয় ...  মৃত্যুর সময়। আপনি কি সেই ঘটনাটি কী এবং সেই বিরতি কী এবং এটি আবার উত্তরাধিকারী কীভাবে উপকৃত হয় সে সম্পর্কে একটু কথা বলতে পারেন?

টিম স্টেফেন: ভাল, উত্তরাধিকারের সর্বোত্তম ধরণের সম্পর্কে আপনার পূর্বের বিন্দুতে, ব্যবসা জগতের মতো, নগদই রাজা। সুবিধাভোগীরা সেই নগদ উত্তরাধিকারসূত্রে পেতে চান যদি তারা পারেন, কিন্তু সবসময় তা নয় যা লোকেদের পিছনে রেখে যেতে হবে, বা তারা নির্দিষ্ট উইল, ভৌত সম্পদ বা অন্য কিছু রেখে যায়। এস্টেট ট্যাক্সের বিধানগুলির মধ্যে একটি, এবং সত্যিকার অর্থে আয়কর আইন হল যে আপনি যখন উত্তরাধিকারসূত্রে কিছু পান, তখন আপনি একটি ভিত্তি সমন্বয় পান। সেই সম্পত্তিতে আপনার ভিত্তিটি সেই ব্যক্তির মৃত্যুর তারিখে যা মূল্য ছিল তার সমান।

এটি এমন কিছু নয়, কাকতালীয়ভাবে, যদি তারা তাদের জীবদ্দশায় আপনাকে এটি উপহার দেয় তবে এটি ঘটে। আপনি যদি একজন ব্যক্তির কাছ থেকে একটি উপহার পান, তাহলে আপনি যাকে ক্যারিওভার বেসিস বলে তা পাবেন। কেউ মারা না যাওয়া পর্যন্ত এটিকে তাদের এস্টেটে রাখে তার জন্য পুরষ্কার হল, হ্যাঁ, আপনি একটি এস্টেট ট্যাক্সের সাথে আঘাত পেতে পারেন, কিন্তু উল্টোটা হল আপনি এটির উপর ভিত্তি করে সমন্বয় পাবেন। উত্তরাধিকারসূত্রে আপনি যখন সেই সম্পদে অন্তর্নির্মিত যেকোন লাভগুলি চলে যাবে৷

স্যান্ডি ব্লক: ঠিক। আমি কি এখানে ঝাঁপ দিতে পারি? আমরা যখন স্টেপ-আপ সম্পর্কে লিখি তখন যে উদাহরণটি আমরা প্রায়শই ব্যবহার করি তা হল, আপনার বাবা যদি 12 বছর বয়সে Apple স্টক কেনার জন্য যথেষ্ট স্মার্ট হন, এবং আপনি এটি উত্তরাধিকার সূত্রে পান এবং এই মুহূর্তে Apple স্টক $300 বা যাই হোক না কেন লেনদেন করা মূল্যবান। আপনার ভিত্তি হল $300। এর মধ্যে এই সমস্ত লাভের উপর কর দেওয়া হয় না। আপনি যদি ঘুরে ঘুরে অ্যাপল বিক্রি করেন, মূলত আপনি সেই টাকা ট্যাক্স-মুক্ত পাবেন। এটা সত্যিই একটি চমৎকার সুবিধা. আমি জানি বিডেন প্রশাসন ধনী ব্যক্তিদের জন্য এটি নির্মূল করার দিকে নজর দিয়েছে, কারণ এটি বছরের পর বছর এবং বছরের পর বছর কর-মুক্ত লাভ প্রদান করে যা উত্তরাধিকারীরা মূলত কেবলমাত্র পায়। ঠিক তাই না, টিম?

টিম স্টেফেন: এটা একদম ঠিক। এর আরেকটি অংশ যা লোকেরা মাঝে মাঝে ভুলে যায় তা হল আপনি যখন এটি উত্তরাধিকার সূত্রে পান, তখন আপনি এটিকে কতদিন ধরে রাখেন তা বিবেচ্য নয়। যে কোনো পরবর্তী লাভ সবসময় দীর্ঘমেয়াদী লাভ হিসেবে কর আরোপিত হয়।

স্যান্ডি ব্লক: বাহ।

টিম স্টেফেন: আপনি উত্তরাধিকারসূত্রে যা কিছু পেয়েছেন তা স্বয়ংক্রিয়ভাবে দীর্ঘমেয়াদী হিসাবে বিবেচিত হয়। মালিক হয়ত আজ কিনবে, কাল মারা যাবে, আপনি উত্তরাধিকারী হবেন এবং পরের দিন বিক্রি করবেন। যে কোনো লাভ সেই সময়ে দীর্ঘমেয়াদী লাভ।

ডেভিড মুহলবাউম: ঠিক আছে. আসুন সেই নীতিটি প্রয়োগ করি। আসুন শুধু পরীক্ষা করে দেখি যে এটি কীভাবে শারীরিক, বাস্তব, সংগ্রহযোগ্য যা আমার মনে ছিল তার জন্য কাজ করতে পারে৷

টিম স্টেফেন: অবশ্যই।

ডেভিড মুহলবাউম: আমি বলতে চাচ্ছি, সেখানে একটি জটিলতা সেই সম্পদের মূল্যায়ন হবে, তাই না?

টিম স্টেফেন: এটি একটি মহান পয়েন্ট. আপনি জানেন, আপনি একটি বাড়ির উত্তরাধিকারী। আপনি প্রতি বছর একটি সম্পত্তি ট্যাক্স বিল পান যেটির উপর কোনো না কোনো মূল্যায়ন থাকে, এমন কোনো মূল্য যা বাজার মূল্যকে সম্পূর্ণরূপে প্রতিফলিত নাও করতে পারে, বিশেষ করে এই উন্মত্ত সময়ে যেখানে প্রতিদিন বাড়ির মূল্য বাড়ছে। অন্তত আপনি কিছু পেয়েছেন, কিন্তু সেই ভিনটেজ রেকর্ডের সংগ্রহ যা আপনি আপনার বেসমেন্টে পেয়েছেন বা আপনার শেল্ফে থাকা বেসবল কার্ডগুলি বা আপনার সেলারে ওয়াইনের বোতল, সেই জিনিসগুলির জন্য সর্বদা সহজেই নিশ্চিত করা বাজার মূল্য নেই, তাই এটা একটু চতুর হতে পারে. বিন্দু এখনও সত্য যে সেই সম্পদগুলি আপনার আর্থিক সম্পদের মতোই একটি ধাপে ধাপে বৃদ্ধি পায়। হ্যাঁ, আপনি যদি এটি পেয়ে থাকেন, আপনি যদি সেই ভিনটেজ বেসবল কার্ড পেয়ে থাকেন যার মূল্য এক মিলিয়ন টাকা, যেমন সম্প্রতি বিক্রি হয়েছে, তাহলে সেই লাভটি চলে যেতে পারে৷

স্যান্ডি ব্লক: আমি মনে করি ঘর সম্পর্কে টিম যে পয়েন্টটি তৈরি করেছেন তা সত্যিই গুরুত্বপূর্ণ, কারণ আপনি যদি আপনার পিতামাতার বাড়ির উত্তরাধিকারী হন, এবং যেভাবে বাড়ির দাম সারা দেশে আকাশচুম্বী হয়েছে, তা আপনার জন্যও একটি বিশাল সুবিধা। কারণ আবার, আমি যেমন বুঝি, সেই বাড়ির মূল্য যেদিন পিতামাতা মারা গিয়েছিল সেই দিন মূল্যের উপরে উঠে যায়। এটি আপনার জন্য একটি বিশাল ট্যাক্স বিরতি হতে পারে, এতে আপনাকে সেই সমস্ত লাভের উপর ট্যাক্স দিতে হবে না৷

টিম স্টেফেন: এটা ঠিক ঠিক, স্যান্ডি. সেই সুবিধাভোগীর জন্য সেই লাভ চলে যায়। কারণ মনে রাখবেন, আপনার ব্যক্তিগত বাসস্থানের জন্য আপনি যে বাড়ি বিক্রয় বর্জন পাবেন তা প্রযোজ্য হবে না। আপনার নিজের বাড়ি বিক্রি করার সময় আপনি যে অর্ধ মিলিয়ন ডলার বাদ দিতে পারেন তা আপনার উত্তরাধিকারের জন্য প্রযোজ্য নয়। এটি আপনার ব্যক্তিগত বাসস্থান নয়, তবে সুসংবাদটি হল এটিতে সম্ভবত খুব বেশি লাভ নেই, কারণ আপনি যখন উত্তরাধিকার সূত্রে পেয়েছিলেন তখন ধাপে ধাপে এটি সব চলে গিয়েছিল৷

এটা স্বামীদের মধ্যে একটি গুরুত্বপূর্ণ এক. আমি জানি আমরা পরবর্তী প্রজন্মের সুবিধাভোগীদের সম্পর্কে কথা বলছি, কিন্তু এমনকি দুই পত্নীর সাথেও, যখন একজন পত্নী মারা যায়, সেই বাড়িটি বেঁচে থাকা পত্নীর জন্য মূল্য বৃদ্ধি পায়, অন্তত অর্ধেক যা মৃত ব্যক্তির মালিকানাধীন ছিল৷ আপনি যদি একটি সম্প্রদায়ের সম্পত্তির রাজ্যে থাকেন, তাহলে আপনি এতে 100% স্টেপ-আপ পাবেন। এটি বাড়ির মালিকদের জন্য একটি দুর্দান্ত সুবিধা৷

ডেভিড মুহলবাউম: এখানে গভীরে যাওয়া, কিন্তু একজন স্বামী-স্ত্রী উত্তরাধিকারী যার কাছে ইতিমধ্যেই এর সুরক্ষা আছে... সেই শব্দটি কী ছিল?

টিম স্টেফেন: লাভ বর্জন।

ডেভিড মুহলবাউম: হ্যাঁ, ইতিমধ্যেই লাভ বর্জনের সুরক্ষা থাকতে পারে, তবে এটি হয়তো কভার করবে না যে বাড়িটির মূল্য কতটা প্রশংসা করা হয়েছে, তারাও উপকৃত হবে।

টিম স্টেফেন: সঠিক, কারণ সেই ভিত্তি স্টেপ-আপ লাভের অন্তত অর্ধেক চিবিয়েছে। আবার, যদি আপনি একটি সম্প্রদায়ের সম্পত্তির রাজ্যে থাকেন, তাহলে লাভের 100% চলে যায়, এমনকি যদি তা একজন স্ত্রীর কাছে যায়।

স্যান্ডি ব্লক: আমি একটি আইআরএ উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত নাট এবং বোল্টের দিকে ড্রিল ডাউন করতে চাই, এবং শুধুমাত্র এই জন্য নয় যে আমি এটি সম্পর্কে লিখছি, কিন্তু কারণ আমি একটি আইআরএ উত্তরাধিকারী হয়েছি এবং আমি একজন স্ত্রী নই। আমার মনে হয় প্রশ্নটি হল, একটি ঐতিহ্যবাহী IRA-এর একজন নন-পত্নী উত্তরাধিকারী হিসাবে, কী পরিবর্তন হয়েছে যা সেই অর্থের উপর যে কর দিতে যাচ্ছি তা বাড়িয়ে দিতে পারে?

টিম স্টেফেন: এটি একটি বড় বিষয় যা অনেক লোক মিস করেছে, কারণ আইন পরিবর্তনটি ঠিক 2019 সালের শেষের দিকে হয়েছিল। জানুয়ারিতে সবাই এটির দিকে মনোনিবেশ করেছিল এবং তারপরে ফেব্রুয়ারিতে আমরা সবাই এই শব্দটি শিখেছিলাম, COVID, এবং এই ধরনের সবকিছু ব্লক করে দিয়েছিল অন্য সংবাদ সাইট আউট. আমরা এই আইন পরিবর্তন সম্পর্কে ভুলে গেছি, কিন্তু এটি একটি বড় একটি. এটি এমন ছিল যে আপনি যখন কারও কাছ থেকে একটি অবসরের অ্যাকাউন্ট উত্তরাধিকার সূত্রে পেয়েছিলেন, তখন আপনাকে আপনার বাকি জীবন ধরে অ্যাকাউন্ট থেকে বিতরণ করার অনুমতি দেওয়া হয়েছিল। আপনি যদি আপনার বাবা-মায়ের অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের একজন 40- বা 50-বছর বয়সী সুবিধাভোগী হন, তাহলে সেই অ্যাকাউন্ট থেকে ছোট ছোট অংশ নেওয়ার জন্য আপনার বাকি জীবন প্রত্যাশা ছিল। ঠিক আছে, সিকিউর অ্যাক্ট নামক এই জিনিসটি সব বদলে দিয়েছে।

অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের বেশিরভাগ সুবিধাভোগীদের জন্য, আপনি যখন উত্তরাধিকারসূত্রে এটি পেয়েছেন, তখন আপনার কাছে একটি 10-বছরের নিয়ম আছে যা আপনাকে অনুসরণ করতে হবে, যার অর্থ হল আপনার একটি 10-বছরের সময়কাল রয়েছে যার মধ্যে আপনাকে সেই অ্যাকাউন্টটি বাতিল করতে হবে। এটি আসলে প্রায় 11 ক্যালেন্ডার বছরে কাজ করে। আপনি মালিক মারা যাওয়ার বছর পাবেন, এবং তার পরের 10 বছর। আপনার সত্যিই একটি 11-বছরের ট্যাক্স সময়কাল রয়েছে যার মধ্যে আপনি সেই অ্যাকাউন্ট থেকে টাকা তুলতে পারবেন। আপনি যে হারে চান তা করতে পারেন।

এই বছরের শুরুতে এটি নিয়ে কিছুটা বিভ্রান্তি ছিল। আইআরএস দ্বারা প্রদত্ত কিছু দুর্ঘটনাজনিত নির্দেশিকা ছিল যা আমাদের ভাবতে বাধ্য করেছিল যে সেই নিয়মটি ঠিক সেভাবে ছিল না, তবে সব সোজা হয়ে গেছে। আমরা সেই নিয়মে ফিরে এসেছি যা আমরা ভেবেছিলাম, এবং তা হল, সেই 10 বছরের সময়ের যে কোনও সময়ে, আপনি অ্যাকাউন্ট থেকে যা চান তা নিতে পারেন। যতক্ষণ না সেই 10 তম বছরের 31শে ডিসেম্বরের মধ্যে, সেই অ্যাকাউন্টটি খালি থাকে, আপনি ঠিক আছেন৷

স্যান্ডি ব্লক: ফলো-আপ প্রশ্ন যে, টিম, কারণ আপনি তাদের চল্লিশ এবং পঞ্চাশের মধ্যে কাউকে উল্লেখ করেছেন। তারা তাদের সর্বোচ্চ আয়ের বছর হতে পারে যখন তাদের এই অর্থ বের করতে হবে। যেহেতু আপনার কাছে সেই 10 বছরের মধ্যে যেকোনও সময় এটি নেওয়ার নমনীয়তা রয়েছে, তাই আপনার টাকা তোলার ক্ষেত্রে কী চিন্তা করা উচিত যাতে আপনি একটি বিশাল ট্যাক্স বিলের সাথে আঘাত না পান?

টিম স্টেফেন: আমি মনে করি আমরা এটিকে দুই ধরনের অ্যাকাউন্টে বিভক্ত করব। প্রথমে সহজটা নেওয়া যাক। ধরা যাক আপনি একটি রথ অ্যাকাউন্টের উত্তরাধিকারী৷

স্যান্ডি ব্লক: হ্যাঁ।

টিম স্টেফেন: এটি একটি সম্পূর্ণ ট্যাক্স-মুক্ত অ্যাকাউন্ট। এমনকি যখন আপনি এটি উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত হন, যখন ডলার বেরিয়ে আসে, তখনও এটি সম্পূর্ণ করমুক্ত হতে চলেছে। আপনার কাছে পুরো 10-বছরের সময়কাল রয়েছে যার মধ্যে আপনি সেই প্রত্যাহার করতে পারেন। আপনি আপনার রথ আইআরএ লিকুইডেট করে সেই 10 তম বছরে নববর্ষের প্রাক্কালে উদযাপন করতে পারেন এবং এটি এখনও সম্পূর্ণ করমুক্ত হয়। আপনি কোন তাড়াতাড়ি এটা নিতে হবে না, এবং আপনি কেন হবে? যতদিন আপনি পারেন এটিকে করমুক্ত হতে দিন।

আরও জটিল হল ঐতিহ্যবাহী আইআরএ, 401(কে), 403(বি), অন্যান্য সমস্ত করযোগ্য অবসর অ্যাকাউন্ট। সেখানে, আপনি খুব কর সংবেদনশীল হতে যাচ্ছেন, স্পষ্টতই. সহজ জিনিসটি হল আপনি বলছেন, "ঠিক আছে, আমি শেষ পর্যন্ত অপেক্ষা করতে যাচ্ছি, একেবারে শেষ বছর পর্যন্ত এটির উপর কোনো কর দিতে হবে না, এবং তারপর আমি এটি সম্পূর্ণ করে নেব।" সমস্যা হল আপনি সেখানে একটি বড় ইনকাম পেয়েছেন, এবং আপনি হয়তো সেই ডলারগুলির কিছুতে নিজেকে অনেক বেশি বন্ধনীতে খুঁজে পেতে পারেন যা অন্যথায় হত। এর বিপরীত হতে পারে আমরা আরও কিছু প্রত্যাহার করতে পারি। প্রতি বছর আমরা 10- বা 11-বছরের মেয়াদে করের দায়বদ্ধতা ছড়িয়ে দেওয়ার চেষ্টা করার জন্য সমান পরিমাণ নিয়ে থাকি। এটা অনেক মানুষের জন্য অনেক অর্থবহ করে তোলে।

আপনি এটি আরও এক ধাপ এগিয়ে নিন। আপনি আরও বেশি ট্যাক্স কৌশলগত হতে পারেন। আপনি আপনার নিজের আয় স্তর তাকান. আমি কি এই বছর উচ্চ আয়ের বছরে নাকি নিম্ন আয়ের বছরে? সেই বছরের জন্য আমার বাকি আয়ের সাথে মেলানোর জন্য আমি বার্ষিক ভিত্তিতে আমার বিতরণগুলি ওঠানামা করতে পারি। যারা শুধুমাত্র একজন W-2 কর্মচারী, তাদের জন্য করা কঠিন, কিন্তু আপনি যদি একজন ব্যবসার মালিক হন যার আয় হয়তো বছরে অনেক বেশি ওঠানামা করে, তাহলে আপনার কাছে সেই ডিস্ট্রিবিউশনের সময় নির্ধারণের ক্ষেত্রে আরও নমনীয়তা থাকতে পারে যা থেকে বোঝা যায় ট্যাক্স স্ট্যান্ডপয়েন্ট।

স্যান্ডি ব্লক: টিম, আমি একটি জিনিস স্পষ্ট করতে চাই. আমরা যে বিষয়ে কথা বলছিলাম তা হল প্রাপ্তবয়স্ক শিশু, অ-স্বামী। আপনি যদি একজন স্বামী/স্ত্রী হন যিনি উত্তরাধিকারসূত্রে IRA পেয়েছেন, তার জন্য আলাদা নিয়ম আছে, তাই না?

টিম স্টেফেন: সঠিক, হ্যাঁ. এই 10-বছরের নিয়ম যা আমরা বলছি তাতে প্রযোজ্য... এটি একটি নতুন শব্দ যা তারা অ-যোগ্য মনোনীত সুবিধাভোগী নামে পরিচিত। এই 10-বছরের নিয়মের অধীন নয় এমন লোকদের এই দলটি আছে, এবং এটি প্রায় পাঁচ বা ছয়টি ভিন্ন গোষ্ঠীর লোক। স্বামী-স্ত্রী তাদের মধ্যে একজন। স্বামী/স্ত্রী অতীতে যেমন ছিল তেমনই বিতরণ করা চালিয়ে যেতে পারেন। সাধারণত, তারা অ্যাকাউন্টটি তাদের নিজের নামে রোল করে। স্বামী মারা যায়, স্ত্রী উত্তরাধিকার সূত্রে IRA পায়। সে তার নামে IRA রোল করে, তার আয়ুষ্কালের উপর বন্টন নেয়, ঠিক যেমন তার সবসময় থাকে।

অপ্রাপ্তবয়স্ক শিশুদের জন্য অন্যান্য ব্যতিক্রম রয়েছে, যারা অক্ষম বা দীর্ঘস্থায়ী স্বাস্থ্য সমস্যা, বা যারা একটি নির্দিষ্ট বয়সের মধ্যে, 10 বছর বা মৃত ব্যক্তির বয়সের কাছাকাছি। তারা এই 10 বছরের নিয়মের অধীন নয়, তবে এটি একটি অপেক্ষাকৃত ছোট উপসেট। আপনার ঐতিহ্যবাহী "মা এবং বাবা তাদের প্রাপ্তবয়স্ক সন্তানদের অবসরের অ্যাকাউন্ট ছেড়ে দেন," তারাই 10 বছরের নিয়মের সাথে কাজ করে।

ডেভিড মুহলবাউম: ঠিক আছে. আপনি যদি প্রাপক হন তবে উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া আইআরএর সাথে আপনি কীভাবে মোকাবিলা করবেন তার বিশদ বিবরণ আমরা সত্যিই দেখেছি। আমি ভাবছি যে আমরা এক সেকেন্ডের জন্য পিছিয়ে যেতে পারি এবং, রথ এবং ঐতিহ্যগত মধ্যে আমাদের এই উল্লেখযোগ্য পার্থক্যটি কীভাবে রয়েছে, সেইসাথে স্বামী / স্ত্রী এবং অন্যদের জন্য এটি কীভাবে আচরণ করা হয় তা জেনে আমরা কি সে সম্পর্কে কথা বলতে একটু সময় নিতে পারি? যে কেউ তাদের এস্টেটের কাঠামো তৈরি করছেন তিনি প্রাপকের পক্ষে এটিকে সহজ করতে করতে পারেন যখন এটি IRA-এর ক্ষেত্রে আসে?

টিম স্টেফেন: হ্যাঁ। আপনি এই অ্যাকাউন্টগুলির মালিক হিসাবে কতদূর যেতে চান তার উপর এটি নির্ভর করে। যে ব্যক্তি উত্তরাধিকার ত্যাগ করতে যাচ্ছেন, আপনি কতদূর যেতে চান? কারণ এই নতুন নিয়মগুলির অর্থ হল মূলত আপনার সুবিধাভোগীদের সেই অ্যাকাউন্টগুলিতে ট্যাক্স দিতে হবে অন্যথায়, 10 বছরের পরে নয়, যেখানে এটি তাদের পুরো জীবনকাল ছিল। তারা শীঘ্রই কর পরিশোধ করতে যাচ্ছে. তারা সম্ভবত আরো ট্যাক্স দিতে যাচ্ছে, কারণ বিতরণ বৃহত্তর হতে যাচ্ছে. তারা সারাজীবনের জন্য অল্প পরিমাণে নিতে পারে না, তাদের বড় পরিমাণে নিতে হবে। প্রভাব হল আপনার সুবিধাভোগীরা বেশি ট্যাক্স দিতে চলেছেন, যার মানে তারা সামগ্রিকভাবে কম টাকা দিয়ে চলে যাচ্ছেন।

একজন মালিক হিসাবে আপনি এটি সম্পর্কে কি করতে চান? কিছু মালিক বলতে পারেন, "আপনি কি জানেন? ট্যাক্স আইন যা সেগুলি। আমি আপনাকে এই উত্তরাধিকার রেখে যাচ্ছি। আপনি এর ট্যাক্সের প্রভাবগুলি খুঁজে বের করুন। আমি অনেকগুলি পরিবর্তন করতে পিছনের দিকে ঝুঁকতে যাচ্ছি না আমার এস্টেট প্ল্যান ট্যাক্স আইনগুলিকে মিটমাট করার জন্য যা ভবিষ্যতে আবার পরিবর্তন হতে পারে।" কিছু মালিক শুধু বলবেন, "এটি সুবিধাভোগীদের জন্য। তারা এখনও একটি সুন্দর উত্তরাধিকার পাচ্ছে। তারা যদি একটু অতিরিক্ত ট্যাক্স দেয়, তাহলে তারা সেটা নিয়ে চিন্তা করবে।" অন্য মালিকরা চরম পর্যায়ে যেতে পারে এবং তারা বলে, "সম্ভবত সেই ট্যাক্স খরচ কমাতে এবং এই নতুন আইনের প্রভাব কমাতে আমি কী করতে পারি?"

টিম স্টেফেন: অনেক কিছু মানুষ করার চেষ্টা করা হয়েছে. আপনি লোকেদের সম্পর্কে কথা বলতে শুনেছেন হয়তো আপনি একটি রথ রূপান্তর করেন, ঐতিহ্যগত আইআরএ থেকে সেই সমস্ত ডলারকে রথে রূপান্তর করুন। মা এবং বাবা অ্যাকাউন্টে সমস্ত ট্যাক্স প্রদান করেন যাতে বাচ্চারা যখন এটির উত্তরাধিকারী হয়, তারা কেবল একটি কর-মুক্ত সম্পদ পায়। এটি সত্যিই পরিশোধ করতে পারে, বিশেষ করে যখন মা এবং বাবা খুব কম আয়কর বন্ধনীতে থাকে এবং যে বাচ্চারা এটির উত্তরাধিকারী হয় তারা খুব উচ্চ বন্ধনীতে থাকে। সেখানে একটি বাস্তব সুযোগ আছে. যখন বন্ধনীগুলি আরও সমান হয়, তখন রথ রূপান্তর সর্বোত্তম কৌশল নাও হতে পারে, কারণ আপনি তখন সত্যিই একটি করের দায় ত্বরান্বিত করছেন৷

অন্যান্য যে বিষয়ে লোকেরা কথা বলেছে তা হল IRA-কে একটি দাতব্য অবশিষ্ট ট্রাস্টের কাছে ছেড়ে দেওয়া, কারণ এটি অ্যাকাউন্টের মধ্যে কর-বিলম্বিত বৃদ্ধির অনুমতি দিতে পারে এবং সুবিধাভোগীদের বিতরণকে একটু ভিন্নভাবে গঠন করতে পারে। এটিও কাজ করতে পারে, তবে আপনি অনেক নিয়ন্ত্রণ ছেড়ে দেন। সুবিধাভোগীরা তাদের আগের মতো আইআরএ পায় না, তারা কেবল এটির একটি অংশ পায়। সুবিধাভোগীদের এই নতুন সমস্যা সমাধানের জন্য কোন সিলভার বুলেট নেই। প্রভাব কমানোর জন্য আপনি কিছু করতে পারেন, কিন্তু আপনি কেবল এটি সমাধান করতে এবং পুরানো উপায়ে ফিরে যেতে সক্ষম হবেন না৷

স্যান্ডি ব্লক: ঠিক। আরেকটি বিষয় যা আমি শুনেছি লোকেরা বিবেচনা করে তা হল আইআরএ-তে স্বামী/স্ত্রীর কাছে আরও বেশি কিছু ছেড়ে দেওয়া এবং করযোগ্য অ্যাকাউন্টগুলি বাচ্চাদের কাছে ছেড়ে দেওয়া, যেহেতু পত্নী এখনও IRA-এর সাথে কী করতে পারেন তার ক্ষেত্রে অনেক বেশি নমনীয়তা রয়েছে৷

টিম স্টেফেন: নিশ্চিত, হ্যাঁ. বেঁচে থাকা পত্নীর সর্বদা সবচেয়ে নমনীয়তা থাকে। তারা অ্যাকাউন্টের উত্তরাধিকারী হতে পারে এবং এটি তাদের নামে রোল করতে পারে এবং এটিকে এমনভাবে ব্যবহার করতে পারে যেন এটি সর্বদা তাদের ছিল। হ্যাঁ, আপনি যখন বিবাহিত, আপনি আরও নমনীয়তা পেয়েছেন। এটা বেঁচে থাকা পত্নী, যে একক ব্যক্তি. এখানেই ট্যাক্স সংক্রান্ত সমস্যাগুলি কার্যকর হয়৷

স্যান্ডি ব্লক: ঠিক আছে, এবং সেখানেই জিনিসগুলি জটিল হয়ে যায়। এই গল্পটি লেখার আমার অভিজ্ঞতা হল যে একজন স্ত্রী হিসাবে উত্তরাধিকার একটি সন্তান হিসাবে উত্তরাধিকারের চেয়ে অনেক কম জটিল, কারণ একজন প্রাপ্তবয়স্ক সন্তান হিসাবে, এই সমস্যাটি ছাড়াও, আপনাকে বাড়িটি বিক্রি করতে হবে। আপনি সাধারণত সবকিছু পরিত্রাণ পেতে হবে. দ্বিতীয় পত্নী মারা যাওয়ার পরে এস্টেট পরিচালনা করা অনেক কঠিন।

টিম স্টেফেন: খুবই সত্য।

স্যান্ডি ব্লক: এটি এমন একটি বিষয় যা তাদের মোকাবেলা করতে হবে।

টিম স্টেফেন: আমি একটি সমাধান খুঁজে পেয়েছি যে আমি মনে করি সেই ক্ষেত্রে অনেক লোকের জন্য ভাল কাজ করে, যদি আপনি সত্যিই চেষ্টা করতে চান এবং সেই ট্যাক্সগুলি প্রতিস্থাপন করতে চান যা এই নতুন নিয়মের অধীনে হারিয়ে যাচ্ছে, জীবন বীমা৷

স্যান্ডি ব্লক: ওহ, হ্যাঁ।

টিম স্টেফেন: এটি একটি IRA হিসাবে একই নয়। কিছু ক্ষেত্রে এটি ভাল, কারণ এটি করমুক্ত। এখন, সবাই জীবন বীমা পেতে পারে না, তবে এটি এমন একটি সমাধান যা আমি মনে করি অনেক ক্ষেত্রে কাজ করতে পারে এবং এই অতিরিক্ত ট্যাক্স খরচ কমাতে পারে৷

ডেভিড মুহলবাউম: আপনি কি সেখানে জীবন বীমার ট্যাক্স প্যারামিটারের আরও কিছুটা ব্যাখ্যা করতে পারেন?

টিম স্টেফেন: অবশ্যই।

ডেভিড মুহলবাউম: কারণ সত্যি বলতে, আমি জানি না।

টিম স্টেফেন: একটি মৃত্যু সুবিধা... তাই আমরা কঠোরভাবে মৃত্যু সুবিধার কথা বলছি, পলিসি থেকে ঋণ নিচ্ছেন না... মা বা বাবা একটি জীবন বীমা পলিসি কিনেছেন। তাদের মধ্যে একজন মারা যায়, সুবিধাভোগী শিশুরা। বাচ্চারা ঐ ডলার আয়কর-মুক্ত উত্তরাধিকারী হয়। এটি প্রাপকের আয় হিসাবে বিবেচিত হয় না। এটি সেই প্রশ্নে ফিরে যায় যেটির বিষয়ে আমরা শুরুতে কথা বলেছিলাম, যেখানে এটি একটি উত্তরাধিকার কিন্তু এটি আপনার জন্য করযোগ্য আয় নয়। এটি শুধুমাত্র একটি কর-মুক্ত উত্তরাধিকার।

সত্যি বলতে কি, যখন প্রচুর তরল সম্পদ না থাকে তখন একটি এস্টেটে তারল্য প্রদানের এটি একটি দুর্দান্ত উপায়। ব্যবসার মালিকের কথা চিন্তা করুন যার শুধুমাত্র একটি সম্পদ আছে। এটি একটি ব্যবসা, এবং আপনি এস্টেট ট্যাক্স দায় পরিশোধ করতে ব্যবসার একটি অংশ বিক্রি করতে পারবেন না। আপনি জীবন বীমা কিনুন. এটি ট্যাক্স প্রদানের জন্য প্রয়োজনীয় তারল্য প্রদান করে এবং আপনাকে সেই ভৌত সম্পদগুলি অক্ষত রাখতে দেয়৷

ডেভিড মুহলবাউম: এটি আমাকে এমন কিছুর কথা মনে করিয়ে দেয় যা আমি জিজ্ঞাসা করতে চেয়েছিলাম, যা দায়বদ্ধতা সম্পর্কে। উত্তরাধিকারসূত্রে ঋণ পাওয়া বেশ কঠিন, ঠিকই, কিন্তু আমার ধারণা, কিছু ব্যতিক্রম আছে।

টিম স্টেফেন: ঋণ সাধারণত এস্টেটের একটি বাধ্যবাধকতা। যখন একজন ব্যক্তি মারা যায়, এটি একটি এস্টেটের নির্বাহকের ভূমিকাগুলির মধ্যে একটি, নিশ্চিত করা যে কোনও দায়বদ্ধতার যত্ন নেওয়া হয়েছে। সুবিধাভোগী এমনকি তাদের প্রথম অর্থপ্রদান পাওয়ার আগে, তারা নিশ্চিত করতে চায় যে বন্ধকী পরিশোধ করা হয়েছে, ক্রেডিট কার্ড পরিশোধ করা হয়েছে। আপনার বাড়িতে করা কাজের জন্য কোন চালান বকেয়া আছে কি? সুবিধাভোগীরা প্রকৃতপক্ষে তাদের সম্পদ পাওয়ার আগে এই সমস্ত জিনিসগুলি পরিশোধ করতে হবে। না, আপনি সাধারণত পরবর্তী প্রজন্মের কাছে ঋণ দান করছেন না। এখন, পত্নী থেকে পত্নী, হ্যাঁ. বাবা-মা থেকে বাচ্চারা, আসলেই না।

স্যান্ডি ব্লক: আরেকটি গল্প আছে যেটা নিয়ে আমি কাজ করছি, কিন্তু আমরা টিমকে এটা দিয়ে কাজ দেব না, কিন্তু ঋণ অবশ্যই আপনি যে পরিমাণ পেতে যাচ্ছেন তা কমাতে পারে, তাই না?

টিম স্টেফেন: একেবারে।

স্যান্ডি ব্লক: কারণ তারা উপরে উঠে আসে।

ডেভিড মুহলবাউম: ঠিক আছে, কিন্তু এটা শূন্যের নিচে যেতে পারে না। আপনি বিলের সাথে আটকে যাবেন না। আপনি আসলে কীভাবে একটি এস্টেট পরিচালনা করেন সে সম্পর্কে আমরা এখানে কিছুটা প্রশ্নের মধ্যে চলে যাচ্ছি। এই কাজটি সাধারণত নির্বাহক নামে পরিচিত ব্যক্তির কাছে পড়ে। উপরন্তু, এটা অস্বাভাবিক নয় যে এস্টেটে নাম দেওয়া নির্বাহক এমন একজন ব্যক্তি যারা দিনের শেষে অর্থ পেতে যাচ্ছেন। এটা কি ভালো ধারণা?

টিম স্টেফেন: এটি হতে পারে, যদি সেই ব্যক্তি এটি পরিচালনা করার যোগ্য হন। কখনও কখনও লোকেরা একজন নির্বাহকের দায়িত্ব কী তা নিয়ে যথেষ্ট চিন্তাভাবনা করে না। আপনি যদি কেবলমাত্র কয়েকটি ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট এবং একটি আইআরএ একক সুবিধাভোগীকে দিয়ে থাকেন তবে নির্বাহকের ভূমিকাটি বেশ সহজ। যদি আপনার কাছে এমন ভৌত সম্পদ থাকে যা ভাগ করতে হবে, আপনি একটি ব্যবসা পেয়েছেন, আপনার কাছে রিয়েল এস্টেট আছে, উদাহরণস্বরূপ, এবং আপনার একাধিক সুবিধাভোগী উত্তরাধিকারসূত্রে পেয়েছেন যে আপনাকে এই সম্পদগুলিকে এক অর্থে বরাদ্দ করতে হবে , তাহলে নির্বাহকের ভূমিকা খুব জটিল হতে পারে। যদি এমন সম্পদ থাকে যা হয়তো একটু স্বতন্ত্রভাবে শিরোনাম করা হয়, তাহলে নির্বাহকের ভূমিকা বেশ জটিল হতে পারে।

আপনাকে নিশ্চিত করতে হবে যে যাকে আপনার এস্টেটের নির্বাহক হিসাবে নাম দেওয়া হয়েছে সে এটি করতে সক্ষম এবং অকপটে এটি করতে ইচ্ছুক। প্রায়শই, লোকেরা শুধুমাত্র সবচেয়ে বয়স্ক সন্তান বা তাদের এস্টেট অ্যাটর্নির কাছে ডিফল্ট করে, যারা তাদের চেয়ে 10 বা 15 বছরের বড় হতে পারে, এই ভূমিকাটি কার্যকর হওয়ার সময় পর্যন্ত অবসর গ্রহণ করতে পারে। আমরা মাঝে মাঝে এমনটা হতে দেখি। আপনার নির্বাহক কে, ট্রাস্টিরা কে হতে চলেছে সে সম্পর্কে কিছু চিন্তা করুন। শুধু এলোমেলোভাবে কাউকে বাছাই করবেন না। নিশ্চিত করুন যে তারা জানে যে আপনি তাদের এই ভবিষ্যতের দায়িত্ব দিয়েছিলেন, কারণ তারা এটির সাথে কিছু করতে নাও পারে এবং তারপরে আপনাকে অন্য কারও কথা ভাবতে হবে।

স্যান্ডি ব্লক: আপনি যদি একটি সম্পত্তির উত্তরাধিকারী হন, বিশেষ করে যদি এটি জটিল হয় এবং সম্ভবত আপনি নির্বাহক হন, আপনার দল কি? আপনি কার কাছ থেকে সাহায্য পেতে হবে? কারণ আমি মনে করি অনেক লোক মনে করে যে তারা নিজেরাই এটি করতে পারে।

টিম স্টেফেন: হ্যাঁ। আমি সম্মত, এবং এটি একটি বড় ভুল. আপনাকে সম্ভবত অন্তত একজন এস্টেট অ্যাটর্নির সাথে পরামর্শ করতে হবে। Whether you fully engage them or not to handle all the probate and other distribution issues is another situation. You have to decide that, but you want to at least consult with somebody, so you understand what you have to do and what some of the risks are, because there are scenarios where an executor can be held liable for expenses of an estate that weren't maybe paid out of estate dollars. The executor passes all the cash out to everybody, and ignores the contractor who just put a new roof on your house and hasn't been paid yet. That executor maybe could be held liable for that bill because they passed all the assets out, they ignored that liability. It's important to understand just what your responsibilities are.

You start with the estate person. Perhaps you get an accountant involved if you've got some tax work that has to be done. You may need an appraiser if you've got hard-to-value assets. You've got real estate, you've got the collectibles we talked about, so you may need somebody who's good at appraisal work. Those would probably be the three you would start with. You may not need all of them. You may not need any of them, but I would start with at least consulting an estate attorney.

Tim Steffen: One other thing on the executor issue that I think that you were alluding to a little bit too, Sandy, is what if you have four kids and you name them all beneficiaries, but you name one of them as the executor? That can create some issues too, where the other three say, "Well, why is that person making all the decisions?" You can go the other extreme and have all four of them named the executor, and you can do it in a way that says nothing gets done unless all four agree. Well, you can imagine what kind of problems that can create.

Think through who's in charge of things, who you're going to leave it to to handle those, and make sure they understand it so that everybody knows what it is you want to accomplish, what your plan is here and they're all on board with it, rather than springing it on them at a time when they're already struggling because they just lost a parent. You don't want them to have to deal with all these uncertainties at that point then too.

ডেভিড মুহলবাউম: You know, the equity question between siblings, I know of a case where the parents will specify that one of the kids, as executor, should bill the estate for essentially the cost of their doing the work, at whatever their hourly rate was at the time. There you go. You are now the heir and making money.

Tim Steffen: Yeah. The more you take, the less is available to go to your siblings. You may have to pay tax on some of that income that you pay yourself. There's other considerations there.

ডেভিড মুহলবাউম: Yeah. It could be a good time at Thanksgiving. Well, thanks very much for your insights, Tim. We have been wandering around the world of inheritance in the past year, and we definitely appreciate your professional insights.

Tim Steffen: Happy to do it, and would love to chat again sometime.

ডেভিড মুহলবাউম: That will just about do it for this episode of Your Money's Worth . If you liked what you heard, please sign up for more at Apple Podcasts or wherever you get your content. When you do, please give us a rating and a review. If you've already subscribed, thanks. Please go back and add a rating or review if you haven't already. To see the links we've mentioned in our show, along with other great Kiplinger content on the topics we've discussed, go to kiplinger.com/podcast. The episodes, transcripts and links are all in there by date. If you're still here because you want to give us a piece of your mind, you can stay connected with us on Twitter, Facebook, Instagram, or by emailing us directly at [email protected]. শোনার জন্য ধন্যবাদ।