একটি স্বাস্থ্য প্রতিদান ব্যবস্থা, বা HRA হল এক ধরনের স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট যা ট্যাক্স-মুক্ত ফেরত প্রদান করে (একটি পর্যন্ত প্রতি বছর নির্দিষ্ট ডলারের পরিমাণ) যোগ্যতাসম্পন্ন চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য। এইচআরএ একটি নিয়োগকর্তা দ্বারা অর্থায়ন এবং পরিচালিত হয়।
এইচআরএগুলি স্বাস্থ্য বীমা নয়, তবে তারা আপনাকে অর্থ বাঁচাতে সাহায্য করতে পারে আপনার চিকিৎসা ব্যয়ের উপর। HRA কিভাবে কাজ করে এবং আপনি কিসের জন্য এই তহবিলগুলি ব্যবহার করতে পারেন সে সম্পর্কে আরও জানুন।
একটি স্বাস্থ্য প্রতিদান ব্যবস্থা (HRA) হল একটি অ্যাকাউন্ট-ভিত্তিক স্বাস্থ্য পরিকল্পনা নিয়োগকর্তারা একটি ঐতিহ্যগত গ্রুপ হেলথ প্ল্যানের পরিবর্তে কর্মীদের অফার করতে পারেন। নিয়োগকর্তা এই অ্যাকাউন্টে তহবিল যোগ করেন। যখন আপনার যোগ্য চিকিৎসা ব্যয় যেমন একটি মুদ্রা বীমা বা সহ-প্রদান থাকে, তখন আপনার এইচআরএ তহবিল শেষ না হওয়া পর্যন্ত সেই খরচ আপনার HRA থেকে বেরিয়ে আসে।
একটি HRA একটি ধরনের বীমা নয়। যদি আপনার নিয়োগকর্তা একটি HRA অফার করেন, তাহলে আপনি অংশগ্রহণ করার আগে আপনাকে স্বাস্থ্য বীমা মার্কেটপ্লেস থেকে বা একটি ব্যক্তিগত পরিকল্পনার মাধ্যমে পৃথক স্বাস্থ্য বীমা কভারেজের জন্য সাইন আপ করতে হবে।
একটি HRA-এর মাধ্যমে, আপনার নিয়োগকর্তা অ্যাকাউন্টের তহবিল, মালিকানা এবং পরিচালনা করেন . এর অর্থ হল অন্যান্য স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্টের (HSAs) তুলনায় নিয়োগকর্তার অ্যাকাউন্টের উপর বেশি নিয়ন্ত্রণ রয়েছে। অ্যাকাউন্ট ম্যানেজারের কাছে এটি কীভাবে সেট আপ করতে হয় তার বিকল্প রয়েছে৷
উদাহরণস্বরূপ, কিছু কোম্পানি আপনাকে যেকোনও অব্যবহৃত তহবিল রোল ওভার করার অনুমতি দেয় এক বছর থেকে পরের বছর, অন্যরা তা করে না। উপরন্তু, নিয়োগকর্তাও নির্বাচন করেন যে কোন ধরনের চিকিৎসা পরিষেবা HRA থেকে ফেরত দেওয়া হবে। এর মানে হল আপনি একটি কোম্পানির স্বাস্থ্য প্রতিদান অ্যাকাউন্ট এবং পরেরটির মধ্যে পার্থক্য লক্ষ্য করতে পারেন।
নিয়মিত HRA-এর জন্য কোনো বার্ষিক সর্বনিম্ন বা সর্বোচ্চ নেই, তাই সেখানে আপনার নিয়োগকর্তা অ্যাকাউন্টে কত টাকা অবদান রাখতে পারেন তার একটি সীমা নয়। উপরন্তু, অর্থ একযোগে একযোগে যেতে পারে, অথবা আপনার নিয়োগকর্তা প্রতি মাসে অবদান রাখতে পারেন।
একটি "ব্যতিক্রম বেনিফিট HRA" হল একটি যা ক্ষতিপূরণের ক্ষেত্রে বিস্তৃত নমনীয়তা, যেমন দাঁতের বা দৃষ্টি কভারেজের জন্য প্রতিদানের অনুমতি দেওয়া। এটি ব্যবহার করার জন্য কর্মচারীদের একটি স্বাস্থ্যসেবা পরিকল্পনায় নথিভুক্ত করার প্রয়োজন নেই, তবে এটি অবদানের পরিমাণ প্রতি বছর $1,800 সীমাবদ্ধ করে৷
আপনার এইচআরএ তহবিল ব্যবহারের নিয়ম নিয়োগকর্তা থেকে নিয়োগকর্তার মধ্যে পরিবর্তিত হয়৷ এছাড়াও আপনার নিয়োগকর্তা বেছে নিতে পারেন এমন অনেকগুলি ডিজাইনের বিকল্প রয়েছে৷
৷স্বতন্ত্র কভারেজ স্বাস্থ্য প্রতিদান ব্যবস্থার জন্য এখানে চারটি সাধারণ নকশা কাঠামো রয়েছে:
আপনার HRA ব্যবহার করার আগে আপনাকে যে পরিমাণ অর্থ প্রদান করতে হবে তা নির্ভর করে আপনার নিয়োগকর্তার নির্বাচিত কাঠামো। যেমন, তাদের সিদ্ধান্তগুলিও প্রভাবিত করে যে আপনি আপনার চিকিৎসা পরিচর্যার জন্য কত অর্থ প্রদান করেন।
আপনাকে অর্থ প্রদান করতে হলে একটি HRA কীভাবে কাজ করতে পারে তার একটি উদাহরণ এখানে দেওয়া হল প্রথম ধরা যাক আপনি আঘাত পেয়েছেন এবং হাসপাতালে যেতে হবে। আপনার চিকিৎসা বিল $5,000, কিন্তু আপনার ঐতিহ্যগত স্বাস্থ্য বীমা পরিকল্পনা একটি $4,000 ছাড়যোগ্য। আপনার কাছে $2,000 সহ একটি HRA আছে; যাইহোক, আপনার নিয়োগকর্তা একটি $500 কাটছাঁট সেট করেছেন যা আপনি তহবিল অ্যাক্সেস করার আগে আপনাকে অবশ্যই দিতে হবে।
এর অর্থ হল আপনাকে আপনার বিলের প্রথম $500 দিতে হবে এইচআরএ ছাড়যোগ্য। এই অর্থ আপনার প্রথাগত স্বাস্থ্য বীমা থেকে কাটানোর জন্যও গণনা করা হয়।
একবার এটি প্রদান করা হলে, আপনার HRA শুরু হয়ে যাবে এবং আপনি সমস্ত $2,000 আবেদন করবেন আপনার স্বাস্থ্য পরিচর্যা পরিকল্পনার কাটার দিকে। সেই অর্থপ্রদানের মাধ্যমে, আপনি এখন আপনার $4,000 স্বাস্থ্য বীমার থেকে $2,500 কভার করেছেন ($500 পকেট থেকে + $2,000 HRA থেকে)।
আপনার স্বাস্থ্য বীমা কাটার আগে আপনার কাছে এখনও $1,500 অবশিষ্ট আছে ($4,000 - $2,500 =$1,500)। আপনাকে এটিও পকেট থেকে দিতে হবে। একবার আপনার ডিডাক্টিবল পূরণ হয়ে গেলে, আপনার স্বাস্থ্যসেবা পরিকল্পনা কভারেজ শুরু হয়।
পকেট থেকে কেটে নেওয়ার যোগ্য সম্পূর্ণ $4,000 পরিশোধ করার পরিবর্তে—যেমন আপনি একটি এইচআরএ ছাড়াই পাবেন—আপনি মোট $2,000 (প্রাথমিক $500 আপনার এইচআরএ ছাড়যোগ্য এবং অবশিষ্ট $1,500) প্রদান করেছেন। শেষ পর্যন্ত, একটি HRA থাকার ফলে আপনার অর্থ সাশ্রয় হয়েছে।
আপনি যেভাবে আপনার HRA তহবিল অ্যাক্সেস করেন তা কোম্পানিগুলির মধ্যেও পরিবর্তিত হয়৷ যাইহোক, নিয়োগকর্তারা নির্বাচন করতে পারেন এমন তিনটি সাধারণ পদ্ধতি রয়েছে।
আপনার প্রয়োজনের সময় কীভাবে অর্থ অ্যাক্সেস করবেন তা জানতে আপনি আপনার কোম্পানির HRA নিয়মগুলি সাবধানতার সাথে পর্যালোচনা করেছেন তা নিশ্চিত করুন৷
যদিও আপনার HRA এর নির্দিষ্ট শর্তাবলী আপনার বিকল্পগুলির উপর ভিত্তি করে পরিবর্তিত হতে পারে নিয়োগকর্তা নির্বাচিত, আপনি সাধারণত এটিকে চিকিৎসা খরচগুলি কভার করতে ব্যবহার করতে পারেন, যার মধ্যে রয়েছে:
চিকিৎসা যত্নের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য একটি ব্যতিক্রম সুবিধা HRA ব্যবহার করা যেতে পারে, যেমন যেমন:
যদিও অনেক চিকিৎসা খরচ কভার করা হয়, তার বিশদ বিবরণ পরীক্ষা করা গুরুত্বপূর্ণ তোমার পরিকল্পনা. উদাহরণস্বরূপ, কিছু এইচআরএ আপনাকে আপনার অনুলিপিগুলি কভার করার জন্য তহবিল ব্যবহার করার অনুমতি দেয় না।
স্বাস্থ্য প্রতিদান ব্যবস্থা শুধুমাত্র স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্টের প্রকার নয়৷ নমনীয় খরচ অ্যাকাউন্ট (FSAs) এছাড়াও জনপ্রিয়. এখানে তাদের মধ্যে কয়েকটি পার্থক্য রয়েছে:
HRA এবং FSA-এর মধ্যে সবচেয়ে বড় পার্থক্য হল নিয়ন্ত্রণের পরিমাণ আপনার নিয়োগকর্তার অ্যাকাউন্ট আছে। একটি FSA-এর মাধ্যমে, আপনি অ্যাকাউন্টের মালিক এবং আপনার পেচেক থেকে প্রিট্যাক্স ডলার দিয়ে এতে অর্থ যোগ করতে পারেন। যদিও নিয়োগকর্তারাও আপনার পক্ষে অবদান রাখতে পারেন, সর্বোচ্চ অবদান প্রতি বছর $2,750। একটি HRA এর সাথে, অ্যাকাউন্টটি আপনার নিয়োগকর্তার, এবং আপনি এতে অবদান রাখতে পারবেন না।
যেহেতু আপনার নিয়োগকর্তা আপনার কোম্পানির HRA পরিকল্পনার সমস্ত বিবরণ নির্বাচন করেন, তাই এটি কীভাবে কাজ করে তা আপনি বুঝতে পেরেছেন তা নিশ্চিত করতে ডকুমেন্টেশন পড়া গুরুত্বপূর্ণ। প্ল্যান বছরের শুরুর 90 দিন আগে আপনাকে একটি বিশদ চিঠি পাওয়া উচিত, যা আপনাকে খোলা তালিকাভুক্তির সময় সাইন আপ করার জন্য প্রচুর সময় দেবে।
আপনি যদি সময়সীমা মিস করেন, আপনি পরবর্তী খোলার সময় সাইন আপ করতে পারেন তালিকাভুক্তি আপনি শুধুমাত্র এই উইন্ডোর বাইরে সাইন আপ করতে পারবেন যদি আপনি একটি যোগ্য জীবনের ইভেন্ট (যেমন বিবাহ বা সন্তান জন্মদান) অনুভব করেন অথবা আপনি যখন প্রথম কোনো কোম্পানিতে যোগ দেন।