আজকের পরিবর্তিত অবসরের ল্যান্ডস্কেপের সাথে, অনেক লোক একটি বৈচিত্র্যময় করের ভিত্তি অর্জন করতে চায় — আর্থিক সম্পদের একটি পোর্টফোলিও যা বিভিন্ন ধরনের আয়কর সুবিধা প্রদান করে। জীবন বীমা সেই কৌশলটিতে ভূমিকা পালন করতে পারে।
"আমরা সম্ভাব্য ট্যাক্স পরিবর্তনের যুগে প্রবেশ করছি," ডগ কলিন্স বলেছেন, নিউ ইয়র্ক সিটিতে ফোর্টিস লাক্স ফাইন্যান্সিয়ালের আর্থিক পরিকল্পনা পরিচালক৷ “উচ্চ মূলধন লাভ কর এবং এস্টেট কর অব্যাহতি হ্রাস সহ অনেক কিছুই টেবিলে রয়েছে। একটি সঠিকভাবে কাঠামোবদ্ধ জীবন বীমা চুক্তি এই ধরনের ট্যাক্স নীতির অনিশ্চয়তা প্রশমিত করতে সাহায্য করতে পারে কর সুবিধা ছাড়াও জীবন বীমা ঐতিহাসিকভাবে প্রদান করেছে৷"
অবশ্যই, জীবন বীমা সুরক্ষা সম্পর্কে প্রথম এবং সর্বাগ্রে - প্রিয়জনদের অসময়ে চলে যাওয়ার ঘটনায় সাহায্য করা। (ক্যালকুলেটর: আমার কত জীবন বীমা প্রয়োজন?)
কিন্তু কিছু ধরনের স্থায়ী জীবন বীমা, যেমন পুরো জীবন বীমা, ট্যাক্স-সুবিধাযুক্ত বৈশিষ্ট্য রয়েছে যা অন্যান্য অবসর সঞ্চয় যানবাহনের পরিপূরক হতে পারে।
"অবসর পরিকল্পনার একটি গুরুত্বপূর্ণ উপাদান যা উপেক্ষা করা হয় তা হল ট্যাক্স পরিকল্পনা," ফ্লোরিডার বোকা রাটনে রটম্যান এবং অ্যাসোসিয়েটসের সম্পদ ব্যবস্থাপনা উপদেষ্টা জেফরি আর. রটম্যান উল্লেখ করেছেন৷ "অবসরের জন্য বেশিরভাগ সম্পদ অবসর অ্যাকাউন্টে পার্ক করা হয়, যেমন 401(k)s, IRAs এবং SEPs। এই সব অবসর সময়ে সাধারণ আয় হিসাবে ট্যাক্স করা হয়. এবং অবসরপ্রাপ্ত হিসাবে, আমরা অনেক ছাড় হারাই, যেমন করের আগে সঞ্চয় করা, সন্তানদের নির্ভরশীল হিসাবে দাবি করা, এবং বাড়ির অর্থ পরিশোধ না করা, যা সবই করের দৃষ্টিকোণ থেকে তাৎপর্যপূর্ণ হতে পারে। এই সবই অবসরের আয়ের প্রবাহের বৈচিত্র্যকে গুরুত্বপূর্ণ করে তোলে।"
কর-বিলম্বিত জমা
স্থায়ী জীবন বীমা সময়ের সাথে নগদ মূল্য তৈরি করে। সমগ্র জীবন বীমার ক্ষেত্রে, নগদ মূল্য বীমা কোম্পানির দ্বারা নিশ্চিত হারে বৃদ্ধি পায়। অন্যান্য প্রকার, যেমন পরিবর্তনশীল সর্বজনীন জীবন বীমা, বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টের কর্মক্ষমতার উপর ভিত্তি করে আয় করতে পারে। উপরন্তু, কিছু জীবন বীমা পলিসি লভ্যাংশ অর্জনের যোগ্য, যা জীবন বীমা সুরক্ষা এবং নগদ মূল্যও যোগ করতে পারে। 1
নগদ মূল্য কর-বিলম্বিত ভিত্তিতে বৃদ্ধি পায় যার মানে ভ্যালু অ্যাক্সেস না হওয়া পর্যন্ত করের প্রশ্ন আসে না। এটি কত দ্রুত বৃদ্ধি পায় তা নির্ভর করে জড়িত প্রিমিয়াম পরিকল্পনার উপর৷
৷উদাহরণস্বরূপ, কিছু সম্পূর্ণ জীবন বীমা পলিসি 10টির মতো প্রিমিয়াম পেমেন্ট দিয়ে পরিশোধ করা যেতে পারে এবং তাই তুলনামূলকভাবে দ্রুত নগদ মূল্য তৈরি করুন। অবশ্যই, এই জাতীয় পলিসির প্রিমিয়ামগুলি অন্যান্য সমগ্র জীবন বীমা পলিসির তুলনায় যথেষ্ট বড় যেগুলি দীর্ঘ সময়ের জন্য প্রিমিয়াম পেমেন্ট প্রসারিত করে। কিছু পলিসি, উদাহরণস্বরূপ, একজন পলিসি মালিকের 100 বছর বয়সে পৌঁছাতে যে সময় লাগবে তার সাথে প্রিমিয়াম ছড়িয়ে দেয়। এই ধরনের পে-টু-এজ-100 পলিসিতে 10-পে পলিসির চেয়ে ছোট প্রিমিয়াম থাকে, কিন্তু নগদ মূল্য তৈরি করে একটি ধীর গতি।
401(k) বা IRA-এর মতো যোগ্য অবসরকালীন সঞ্চয় প্রোগ্রামের বিপরীতে, একটি নির্দিষ্ট বয়সের মধ্যে ন্যূনতম বিতরণ শুরু করার কোনো প্রয়োজন নেই।
ট্যাক্স সুবিধাপ্রাপ্ত অ্যাক্সেস
জীবন বীমা পলিসির নগদ মূল্য থেকে উত্তোলন বা আংশিক সমর্পণ হিসাবে নেওয়া অর্থ "খরচের ভিত্তিতে" পর্যন্ত করের অধীন নয়। এটি পলিসিতে পকেটের বাইরের প্রিমিয়ামের মাধ্যমে প্রদত্ত পরিমাণ। পলিসিতে থাকতে পারে এমন কোনো ট্যাক্স-বিলম্বিত বিনিয়োগ লাভ বা লভ্যাংশ সংযোজন অন্তর্ভুক্ত নয়। 1 এবং বীমা পলিসি থেকে নগদ মূল্যের ঋণের সুদের হার ব্যক্তিগত ঋণের জন্য উপলব্ধ তুলনায় বেশি অনুকূল হতে পারে।
পলিসি মালিকরা যেকোন প্রয়োজনে তাদের নগদ মূল্যের বিপরীতে উত্তোলন বা ধার নিতে পারেন, যেমন কলেজের বিল পরিশোধ করা বা বাড়িতে ডাউন পেমেন্ট নিয়ে আসা। 2 এবং, বেশিরভাগ অবসর অ্যাকাউন্টের বিপরীতে, 59½ বছর বয়সের আগে নগদ মূল্য অ্যাক্সেস করার জন্য কোনও জরিমানা নেই৷
এই নগদ মূল্য বৈশিষ্ট্যটি যেখানে একটি সম্পূর্ণ জীবন বীমা পলিসি একটি সামগ্রিক অবসর আয়ের কৌশলের জন্য একটি দরকারী টুল হিসাবে কাজ করতে পারে৷ 2
অনেক লোক সময়ের সাথে নির্মিত সঞ্চয়ের উপর নির্ভর করে এবং সাধারণত অবসরে আয় প্রদানের জন্য ইক্যুইটি বাজারে বিনিয়োগ করে। যখন বাজারগুলি পশ্চাদপসরণে যায়, তখন এটি অবসরপ্রাপ্তদের জন্য চ্যালেঞ্জ উপস্থাপন করতে পারে। অবসরকালীন অ্যাকাউন্ট থেকে একটি পতনশীল বছরে টাকা নেওয়া অ্যাকাউন্টের দীর্ঘমেয়াদী মূল্যের উপর নেতিবাচক প্রভাব ফেলতে পারে। বিশেষ করে, অবসর গ্রহণের প্রথম দিকে এক বা দুই বছরের নেতিবাচক রিটার্ন পরবর্তী অবসরের বছরগুলিতে একই স্তরের আয় প্রত্যাহার চালিয়ে যাওয়ার ক্ষমতার উপর উল্লেখযোগ্য এবং ক্ষতিকর প্রভাব ফেলতে পারে।
অবসরপ্রাপ্তরা একটি সম্পূর্ণ জীবন বীমা পলিসির নগদ মূল্যের উপাদানটি অনিবার্য বাজারের পুলব্যাকের জন্য তহবিলের একটি প্রস্তুত রিজার্ভ হিসাবে ব্যবহার করতে পারেন, যাতে বিনিয়োগকৃত তহবিল পুনরুদ্ধারের জন্য সময় দেওয়া হয়।
"স্থায়ী জীবন বীমা কর-অনুগ্রহের ভিত্তিতে বীমাকৃত উপলব্ধ নগদ প্রদান করে," রোটম্যান বলেছেন। "সম্পত্তির এই পুলটি স্টক মার্কেটের অবস্থা থেকে একটি বাফার হিসাবে ব্যবহার করা যেতে পারে, পকেটের বাইরে মেডিকেল কপি এবং প্রেসক্রিপশনের জন্য একটি রিজার্ভ, দীর্ঘমেয়াদী যত্নের প্রয়োজন, এবং অবসরকালীন আয়ের একটি পরিপূরক।"
সামাজিক নিরাপত্তা বিকল্পগুলি৷
উপরন্তু, প্রথমে তাদের সমগ্র জীবন বীমা পলিসির নগদ মূল্যের আংশিক সমর্পণ করে, অবসরপ্রাপ্তরা সম্ভবত সামাজিক নিরাপত্তা অর্থপ্রদান শুরু করার প্রয়োজনে বিলম্ব করতে পারে। এবং সোশ্যাল সিকিউরিটি বেনিফিট যত বেশি সময় ধরে সেগুলি পাওয়ার জন্য অপেক্ষা করে।
এছাড়াও, একটি জীবন বীমা পলিসি থেকে আয়, কর-মুক্ত প্রত্যাহার বা ঋণ হিসাবে নেওয়া, সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার উপর করের জন্য আয় গণনার অন্তর্ভুক্ত নয়৷
উপসংহার
অবশ্যই, উপরের সমস্ত বৈশিষ্ট্যগুলি জীবন বীমার প্রাথমিক উদ্দেশ্যের আনুষঙ্গিক:প্রিয়জনদের সুরক্ষা। কিন্তু সেখানেও, একটি আর্থিক সুবিধা রয়েছে:জীবন বীমা মৃত্যু সুবিধা আয় সাধারণত আয়করমুক্ত।
"কর-মুক্ত মৃত্যু সুবিধার উত্তরাধিকার আপনার উত্তরাধিকারের উদ্দেশ্যকে বাধা না দিয়ে অবসরে অন্যান্য সম্পদ ব্যয় করার অনুমতি স্লিপ প্রদান করতে পারে," বলেছেন রোটম্যান৷
এই সুরক্ষা, সঞ্চয় এবং অ্যাক্সেস বৈশিষ্ট্যগুলির সাথে মিলিত, সমগ্র জীবন বীমাকে একটি সামগ্রিক সঞ্চয় এবং বিনিয়োগ কৌশলের অংশ হিসাবে একটি দরকারী বিকল্প করে তোলে এবং আয়ের উত্সগুলির অতিরিক্ত ট্যাক্স বৈচিত্র্যের জন্য প্রদান করে৷