আপনি যদি একটি স্কুল, গির্জা, হাসপাতালে বা অন্য অলাভজনক কর্মচারী হন, তাহলে আপনি একটি "কর-আশ্রয়প্রাপ্ত বার্ষিক" এর জন্য যোগ্য, যা একটি 403(b) পরিকল্পনা নামেও পরিচিত৷ একটি অলাভজনক জন্য কাজ করবেন না? অ্যানুইটি সম্পর্কে আরও জানুন এবং কর-সুবিধাপূর্ণ উপায়ে কীভাবে সেগুলিতে বিনিয়োগ করবেন।
403(b) পরিকল্পনার পূর্বসূরী ছিল কেবলমাত্র একজন কর-মুক্ত নিয়োগকর্তা (সাধারণত একটি স্কুল) একজন কর্মচারীর জন্য একটি বার্ষিক চুক্তিতে অর্থ আলাদা করে রেখেছিলেন। এই চুক্তিগুলি সাধারণত কর্মচারীদের মালিকানাধীন স্বতন্ত্র বার্ষিক ছিল। মোটকথা, এগুলো ছিল সম্পূর্ণ বহনযোগ্য পেনশন।
1958 সালে, অভ্যন্তরীণ রাজস্ব কোডের ধারা 403(b) এই ধরনের বার্ষিকীতে অবদান রাখতে পারে এমন পরিমাণ সীমিত করার জন্য স্থাপন করা হয়েছিল। সেই সময়ে, 403(বি) অংশগ্রহণকারীদের জন্য উপলব্ধ বিনিয়োগের একমাত্র বিকল্প ছিল বীমা-ভিত্তিক বার্ষিক পণ্য। এইভাবে, 403(b) প্ল্যান এবং ট্যাক্স-শেল্টারড অ্যানুইটি নামগুলি সমার্থক হয়ে উঠেছে৷
1974 সালে, কংগ্রেস অভ্যন্তরীণ রাজস্ব কোডের 403(b) ধারায় অনুচ্ছেদ 7 যোগ করে, যা অংশগ্রহণকারীদের বার্ষিকী ছাড়াও মিউচুয়াল ফান্ডে সরাসরি বিনিয়োগ করতে দেয়।
তাই ট্যাক্স-শেল্টারড অ্যানুইটি নামটি দীর্ঘস্থায়ী হলেও, এটি কিছুটা ভুল নাম।
403(b) প্ল্যানগুলি 401(k)s এর অনুরূপ যে তারা যোগ্য প্রতিষ্ঠানের কর্মচারীদের অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় প্রাক-কর অবদান রাখার অনুমতি দেয়। কর্মচারী অবসর গ্রহণে বিতরণ করা শুরু না করা পর্যন্ত পরিকল্পনায় অবদানের উপর কর দেওয়া হয় না। নিয়োগকর্তারাও পরিকল্পনায় অবদান রাখতে পারেন, তাই কর্মচারী অতিরিক্ত কর-মুক্ত তহবিল বিনিয়োগ করার সুবিধা লাভ করে।
401(k) এর মত, 403(b) প্ল্যানের জন্য ইলেকটিভ ডিফারেল সীমিত। 2020-এর জন্য, একজন কর্মচারী সর্বাধিক $19,500 বেতনের মধ্যে একটি 403(b) অ্যাকাউন্টে অবদান রাখতে পারেন। ক্যালেন্ডার বছরের শেষে 50 বা তার বেশি বয়সী কর্মচারীরাও $6,500 এর ক্যাচ-আপ অবদান রাখতে পারেন।
বার্ষিক সংযোজনের সীমা (সমস্ত নিয়োগকর্তার অবদানের সংমিশ্রণ এবং সমস্ত 403(b) অ্যাকাউন্টে কর্মচারী স্থগিতকরণ) সাধারণত $57,000 বা কর্মচারী তাদের সাম্প্রতিক পুরো বছরের পরিষেবায় প্রাপ্ত করযোগ্য মজুরির 100%। কিছু পরিকল্পনা কমপক্ষে 15 বছরের পরিষেবা সহ কর্মীদের জন্য অতিরিক্ত ক্যাচ-আপ অবদানের অনুমতি দেয়৷
একটি 401(k) এবং একটি 403(b) পরিকল্পনার মধ্যে প্রধান পার্থক্য হল কর্মীদের জন্য উপলব্ধ বিনিয়োগ পছন্দের মেনু। 401(k) প্ল্যানগুলি মিউচুয়াল ফান্ড, এক্সচেঞ্জ-ট্রেডেড ফান্ড এবং কখনও কখনও পৃথক সিকিউরিটিজ সহ বিনিয়োগের বিস্তৃত পরিসর থেকে বেছে নিতে পারে। 403(b) প্ল্যান শুধুমাত্র মিউচুয়াল ফান্ড এবং বার্ষিকীতে বিনিয়োগ করতে পারে।
খারাপ খবর হল যে 403(b) এর সাথে বিনিয়োগের জন্য আপনার বিকল্পগুলি মোটামুটি সীমিত। যাইহোক, গবেষণা দেখায় যে অনেকগুলি বিকল্প থাকা পক্ষাঘাতগ্রস্ত হতে পারে, তাই সম্ভবত 403(b) এর সীমাবদ্ধতা আসলে একটি সুবিধা হতে পারে৷
আপনার কাছে মূলত দুটি বিকল্প আছে:
বার্ষিকী সাধারণত দুটি আকারে আসে:স্থায়ী বা পরিবর্তনশীল বার্ষিক। একটি নির্দিষ্ট বার্ষিকী পেনশনের মতো একটি গ্যারান্টিযুক্ত অর্থ প্রদান করে। একটি পরিবর্তনশীল অ্যানুইটি মিউচুয়াল ফান্ডের মতো কাজ করে। অবসরে আপনার আয় নির্ভর করে বার্ষিক বিনিয়োগ কতটা ভালো পারফর্ম করেছে তার উপর।
একটি বার্ষিকী স্থির বা পরিবর্তনশীল হোক না কেন, একটি বৈশিষ্ট্য একই থাকে:বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, বার্ষিকের সাথে সম্পর্কিত ফি অন্যান্য বিনিয়োগ পণ্যগুলির তুলনায় বেশি। তবে, রিটার্ন আরও স্থিতিশীল হতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, আজীবন বার্ষিকী জীবনের জন্য আয়ের গ্যারান্টি দেয় - আপনি বা আপনার পত্নী যতদিনই বেঁচে থাকুন না কেন।
কীভাবে আপনার অর্থ বিনিয়োগ করবেন তা নির্বাচন করার সময়, ফি, বিনিয়োগের সাথে যুক্ত বার্ষিক চার্জ, বিনিয়োগের রিটার্ন, মিউচুয়াল ফান্ডের প্রকার এবং বার্ষিকতার প্রকারগুলি বিবেচনা করুন। আপনি ক্যাশ আউট নীতিগুলিও বুঝতে চাইতে পারেন।
আপনার 403(b) পরিকল্পনা আপনার অবসর পরিকল্পনার একটি গুরুত্বপূর্ণ অংশ, কিন্তু এটি সম্ভবত সবকিছু নয়। অবসর পরিকল্পনায় অনেকগুলি বিভিন্ন উপাদান জড়িত যা অবশ্যই একসাথে ফিট করা উচিত। আপনাকে কখন অবসর নিতে হবে, আপনি সামাজিক নিরাপত্তার জন্য যোগ্য কিনা এবং কখন সেই সুবিধা শুরু করবেন, আপনার কাঙ্খিত জীবনধারাকে সমর্থন করার জন্য কত আয়ের প্রয়োজন হবে এবং আরও অনেক কিছু বের করতে হবে।
আপনার সামগ্রিক অবসর পরিকল্পনার কাছাকাছি আপনার হাত পেতে সবচেয়ে সহজ উপায়গুলির মধ্যে একটি হল একটি নির্ভরযোগ্য অবসর ক্যালকুলেটর ব্যবহার করা। কৌশলটি হল আপনি এমন একটি খুঁজে পেয়েছেন যাতে পেনশন নথিভুক্ত করার ক্ষমতা এবং বিভিন্ন সুবিধা এবং আয়ের উত্সগুলির জন্য পরিবর্তনশীল শুরুর তারিখগুলি অন্তর্ভুক্ত রয়েছে।
নিউ রিটায়ারমেন্ট রিটায়ারমেন্ট ক্যালকুলেটর হল একটি সহজ ব্যবহারযোগ্য টুল যা আপনাকে সত্যিই দারুণ তথ্য দেয়। আমেরিকান অ্যাসোসিয়েশন অফ ইন্ডিভিজুয়াল ইনভেস্টরস (AAII) দ্বারা এই টুলটিকে সম্প্রতি একটি সেরা অবসর ক্যালকুলেটর হিসেবে মনোনীত করা হয়েছে।