একটি বিস্তৃত আর্থিক পরিকল্পনা তৈরি করার সময় আপনাকে সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ বিষয়গুলির মধ্যে একটি বিবেচনা করতে হবে তা হল আপনি কীভাবে অবসর জীবনযাপন করতে চান৷
হাস্যকরভাবে, সেই আলোচনার একটি গুরুত্বপূর্ণ অংশ সিদ্ধান্ত নেবে যে আপনি মারা গেলে আপনি কী ঘটতে চান।
অনেক বেবি বুমাররা তাদের সন্তানদের কাছে টাকা রেখে যেতে চায় এবং তাদের আগে তাদের বাবা-মা এবং দাদা-দাদির মতো, এটি করার জন্য একটি কম অবসর জীবনযাপন করতে ইচ্ছুক। এটি একটি সম্মানজনক অভিপ্রায় - কিছু জিনিস ছেড়ে দেওয়া যা আপনি চাইতে পারেন যাতে আপনার প্রিয়জনরা আরও কিছু পেতে পারে। কিন্তু অনেক ক্ষেত্রে, এটি অপ্রয়োজনীয় হতে পারে।
স্মার্ট, কর-দক্ষ আর্থিক পরিকল্পনার মাধ্যমে, আপনি আপনার জীবদ্দশায় আপনার অর্থ উপভোগ করতে সক্ষম হবেন এবং আপনার পরিবার এবং/অথবা প্রিয় দাতব্য প্রতিষ্ঠানের জন্য একটি উদার উত্তরাধিকার রেখে যাবেন।
আপনি যদি আপনার প্রিয়জনদের জন্য যতটা সম্ভব অর্থ রেখে যেতে চান, তাহলে একটি সঠিক আর্থিক পরিকল্পনা নিশ্চিত করতে হবে যে আপনার কষ্টার্জিত সম্পদ আপনার সবচেয়ে বেশি যত্নশীল লোকদের কাছে চলে যাবে কর-দক্ষ উপায়ে এবং সর্বনিম্ন খরচ বা বিলম্ব যদিও আমি একজন এস্টেট-প্ল্যানিং অ্যাটর্নি নই, আমি আইনি পেশাদারদের সাথে সম্পর্ক রাখার মূল্য স্বীকার করি যারা আপনার আর্থিক কৌশলের জন্য ক্রসওভার পরিষেবা প্রদান করতে পারে। এবং এর মধ্যে বিশেষ করে অনেক বেবি বুমারদের জন্য সবচেয়ে বড় সম্পদের জন্য উত্তরাধিকার কৌশল বিকাশে সহায়তা অন্তর্ভুক্ত:তাদের কর-বিলম্বিত অবসর অ্যাকাউন্ট।
আপনার 401(k), 403(b), IRA বা অন্যান্য যোগ্য পরিকল্পনা আপনার প্রিয়জনের কাছে রেখে যাওয়া সবচেয়ে মূল্যবান সম্পদগুলির মধ্যে একটি হয়ে উঠতে পারে। কিন্তু সঠিক পরিকল্পনা ছাড়া, এটি একটি বড় করের বোঝাও হয়ে উঠতে পারে, এবং আপনার উপহার যাতে সমস্যা সৃষ্টি না করে তা নিশ্চিত করার জন্য কিছু সক্রিয় প্রচেষ্টার প্রয়োজন।
আমি আপনাকে একটি অনুমানমূলক উদাহরণ দেই। বলুন আমাদের স্বামী এবং স্ত্রী আছে, আমরা তাদের জো এবং স্যু বলে ডাকব এবং তাদের দুটি সন্তান এবং চারটি নাতি-নাতনি রয়েছে। জো মারা যায়, তার পুরো $1.5 মিলিয়ন আইআরএ তার প্রাথমিক সুবিধাভোগী সু-এর কাছে রেখে যায়।
যেহেতু তার বয়স 70½ এর বেশি, উত্তরাধিকার গ্রহণ করা সাধারণত একটি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMD) শুরু করে, যার অর্থ Sue-এর জন্য আরও করযোগ্য আয়। কিন্তু যদি তার IRA সম্পদের প্রয়োজন না হয়? তার যদি অন্য কোথাও পর্যাপ্ত আয় থাকে এবং ভবিষ্যৎ প্রজন্মের জন্য IRA অর্থ বাড়তে দেয় তাহলে কী হবে?
ঠিক আছে, আইআরএস উপহার ট্যাক্স সেকশন 2518-এর জন্য ধন্যবাদ, সুয়ের আর্থিক উপদেষ্টা এবং অ্যাটর্নি সম্ভবত তাকে সম্পত্তিটি "দাবি অস্বীকার" করতে পরিচালিত করবে। এর মানে হল যে, জো-এর মৃত্যুর নয় মাসের মধ্যে, উত্তরাধিকার গ্রহণ করবেন নাকি তা দিয়ে দেবেন বলে সিদ্ধান্ত নিতে পারেন। যদি তিনি এই নয় মাসে দাবিত্যাগ ফাইল করেন, তাহলে তিনি IRA-এর সমস্ত বা অংশ সরাসরি তার সন্তান এবং নাতি-নাতনিদের কাছে পাঠাতে দেবেন, জো'স আইআরএ-তে নির্দিষ্ট আনুষঙ্গিক সুবিধাভোগী৷
যোগ্য দাবিত্যাগের মাধ্যমে, Sue নিজের এবং তার সন্তানদের উভয়ের জন্য কর সংরক্ষণ করতে পারে, কারণ শিশুদের শুধুমাত্র তাদের নিজস্ব আয়ু সারণী দ্বারা নির্ধারিত হারে RMD গ্রহণ করতে হবে। তাদের কাছে সুয়ের চেয়ে অনেক কম RMD থাকবে।
আমি সব সময় অবসরপ্রাপ্তদের দেখছি যারা তাদের অবসরের অ্যাকাউন্টে অর্থ বসতে দেয় যাতে তাদের একধরনের উত্তরাধিকার থাকে — এবং তারা এমনকি নিজেদের (আরএমডি আকারে) বা তাদের সন্তানদের জন্য করের পরিণতি বিবেচনা করে না। অথবা তারা 70½ থেকে শুরু করে তাদের আরএমডি নেবে এবং একটি ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টে বা জমার শংসাপত্রে টাকা রাখবে যা 1% বা তার বেশি আয় করে, বুঝতে পারে না যে অনেক বিকল্প রয়েছে যা তাদের প্রয়োজনের সাথে মানানসই হতে পারে।
এটি একটি কারণ হল পেশাদারদের একটি দলের সাথে কাজ করা গুরুত্বপূর্ণ যারা এই বিকল্পগুলি, তাদের সুবিধা এবং অসুবিধা এবং ইনস এবং আউটগুলি বোঝেন। শুধু মনে রাখবেন, যখন ট্যাক্স এবং এস্টেট পরিকল্পনার কথা আসে, তখন শয়তান বিশদ বিবরণে থাকে।
আপনি যেদিন কাজ বন্ধ করবেন সেদিন অবসরের পরিকল্পনা শেষ হয় না। আপনার এবং আপনার পরিবর্তিত চাহিদা এবং লক্ষ্যগুলির সাথে বিকশিত কৌশলগুলি বিকাশ করতে আপনার অবসরের বছরগুলির আগে এবং সময়কালে আপনার আর্থিক, ট্যাক্স এবং আইনী পেশাদারদের সাথে ঘনিষ্ঠভাবে কাজ করা গুরুত্বপূর্ণ৷
কিম ফ্রাঙ্ক-ফোলস্ট্যাড এই নিবন্ধটিতে অবদান রেখেছেন৷৷