অনেক বাবা-মা তাদের আর্থিক বিষয়গুলিকে শৃঙ্খলাবদ্ধ করতে ব্যর্থ হন, উইল, লিভিং উইল এবং অ্যাটর্নির ক্ষমতার মতো বিষয়গুলির যত্ন নিতে অবহেলা করেন। কিন্তু এমনকি যারা মনে করেন যে তারা তাদের সমস্ত এস্টেট-প্ল্যানিং বেস কভার করেছেন তারা প্রায়শই সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ কাজগুলির মধ্যে একটিকে পূর্বাবস্থায় ফেলে দেন:তারা তাদের প্রাপ্তবয়স্ক সন্তানদের সাথে কোন দিন তাদের রেখে যাওয়া অর্থ সম্পর্কে কথা বলতে ব্যর্থ হয়।
অনেকের জন্য, আমি খুঁজে পেয়েছি, কারণ এটি একটি ব্যক্তিগত বিষয় - এবং একটি অস্বস্তিকর বিষয়।
ধনী লোকেরা প্রায়শই বলে যে তারা নিজেরাই ভাল করার জন্য তাদের বাচ্চাদের প্রেরণা কেড়ে নিতে চায় না। অন্যরা জীবিত থাকাকালীন বোঝা হয়ে ওঠার বিষয়ে বেশি চিন্তিত হয় যে তারা মারা গেলে তারা যা রেখে যেতে পারে তার চেয়ে। কেউ কেউ নিশ্চিত নন যে তাদের উত্তরাধিকার কী হবে এবং তারা মিথ্যা প্রত্যাশা তৈরি করতে চায় না।
একজন ক্লায়েন্টের সাথে এটি নিয়ে আলোচনা করার সময়, তিনি আমাকে বলেছিলেন যে তার লক্ষ্য ছিল তার শেষ $5 চেক বাউন্স করা ঠিক যেমন সে তার পাইন বক্সে আঘাত করেছিল। এবং তারপর তিনি শুধু হাসলেন এবং হাসলেন। কিন্তু যখন আমি তাকে ফোন করেছিলাম, তখন তিনি বলেছিলেন যে তার মৃত্যুর সময় যদি টাকা অবশিষ্ট থাকে, অবশ্যই তিনি তা সম্ভব সবচেয়ে কার্যকর পদ্ধতিতে দিতে চান — বিশেষ করে যদি সম্ভব হয় তাহলে করের বোঝা কমিয়ে দিতে।
এটি পরিচালনা করা একটি কঠিন বিষয়, যদিও, আপনার অর্থ কোথায় আছে, কীভাবে এটি পেতে হবে এবং — ঠিক ততটাই গুরুত্বপূর্ণ — কীভাবে বিভিন্ন ধরণের বিনিয়োগের উপর ট্যাক্স কমিয়ে আনা যায় সে সম্পর্কে আপনার যদি অন্তত একটি সাধারণ কথোপকথন না থাকে। উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত। এর মধ্যে সম্ভাব্য সমস্যাগুলি রয়েছে, কারণ সমস্ত সম্পত্তি একই উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া যায় না এবং তাই, একইভাবে কর দেওয়া হয় না৷
দুর্ভাগ্যবশত, আমি দেখেছি যে অনেক অভিভাবক তাদের সন্তানদের সাথে আলোচনা করতে সক্ষম হওয়ার জন্য নিজেরাই উত্তর জানেন না।
আপনি আপনার পরিবারের সাথে এই তথ্য শেয়ার করার আগে নিজেকে শিক্ষিত করার প্রয়োজন হতে পারে - এবং এটি সম্ভবত আপনার আর্থিক উপদেষ্টার সাথে দেখা করতে হবে। এখানে কিছু জিনিস রয়েছে যা আপনার এবং আপনার বাচ্চাদের জানা উচিত:
আপনার সন্তানরা সচেতন নাও হতে পারে যে তারা যদি আপনার আইআরএ উত্তরাধিকারী হয়, তাহলে তারা আপনার মতোই প্রত্যাহারের উপর কর প্রদান করবে। আপনার সুবিধাভোগীরা একটি "স্ট্রেচ" আইআরএ বিকল্প বেছে নিতে পারেন, যতদিন সম্ভব তাদের আয়ুষ্কালের উপর ভিত্তি করে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন নেওয়ার সময় আইআরএ-তে তহবিল রেখে যেতে পারেন (তাদের RMDগুলি আপনার মৃত্যুর পরের বছর শুরু হবে, 70½ বছর বয়সে নয়), অথবা তাদের অবশ্যই পাঁচ বছরের মধ্যে অ্যাকাউন্টটি বাতিল করতে হবে। স্ট্রেচ বিকল্পটি স্মার্ট, তবে এমন একটি বাচ্চাকে বলার চেষ্টা করুন যে টাকাটিকে এককালীন বিপর্যয় হিসাবে দেখে যা একটি নতুন গাড়ি বা এমনকি একটি বাড়ির জন্য অর্থ প্রদান করতে পারে। অন্ততপক্ষে, একমুঠো টাকা নেওয়ার সম্ভাব্য বিধ্বংসী করের পরিণতি সম্পর্কে কথা বলুন:সুবিধাভোগীরা অ্যাকাউন্টের 40% বা তার বেশি হারাতে পারে।
একজন নন-পত্নী সুবিধাভোগী আপনার IRA টাকা সরাসরি তার নিজের IRA বা 401(k) এ রোল করতে পারবেন না। এটি করা একটি বড় ট্যাক্স বিল ট্রিগার করতে পারে কারণ এখন পুরো পরিমাণ করযোগ্য আয় হয়ে যাবে - এবং কোনও কাজ নেই৷ নিশ্চিত হোন যে আপনার IRA অভিভাবক আপনার সন্তানদের জন্য উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত IRAs পরিচালনা করবেন এবং স্বয়ংক্রিয়ভাবে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণের যত্ন নেবেন যাতে আপনার প্রিয়জনদের এটি নিয়ে চিন্তা করতে হবে না, কারণ যদি তারা প্রয়োজনীয় পরিমাণ না নেয়, তাহলে ট্যাক্স জরিমানা। তাদের যা নেওয়ার কথা ছিল তার 50%, প্লাস তাদের সাধারণ আয়কর হার সেই পরিমাণের উপর হবে। (উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত রথ আইআরএ থেকে বণ্টনের অনুরূপ নিয়ম রয়েছে কিন্তু অ্যাকাউন্টটি পাঁচ বছরেরও কম আগে প্রতিষ্ঠিত না হলে কর-মুক্ত।)
মনে রাখবেন যে অন্যান্য অ-অবসরকালীন ট্যাক্স-বিলম্বিত সম্পদ, যেমন বার্ষিকী, উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত হলে ট্যাক্স টাইম বোমার সাথেও আসতে পারে। বীমা কোম্পানী আপনার সন্তানের যেকোনও করবিহীন বৃদ্ধির জন্য একটি ফর্ম 1099 ইস্যু করবে, এবং যখন তারা তাদের কর জমা দেবে তখন সেই পরিমাণ মোট আয় হিসাবে অন্তর্ভুক্ত করতে হবে। (এটি ঠিক হতে পারে, যদি আপনি সময়ের আগে এটি নিয়ে আলোচনা করেন এবং আপনার সন্তান আপনার তুলনায় কম ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকে। কিন্তু আমি একাধিক সুবিধাভোগীকে দেখেছি যারা এটিকে একটি অপ্রীতিকর এবং অনাকাঙ্ক্ষিত বিস্ময় বলে মনে করে।)
আপনার এবং আপনার বাচ্চাদেরও "স্টেপ-আপ ইন বেসিস" শব্দটি বোঝা উচিত এবং এটি কীভাবে স্টক, বন্ড এবং রিয়েল এস্টেট সহ উত্তরাধিকার সূত্রে পাওয়া কিছু অ-অবসর অ্যাকাউন্টের প্রশংসা করা সম্পদকে প্রভাবিত করবে। যেদিন আপনি মারা যান সেই দিন সম্পদের মূল্য আপনার উত্তরাধিকারীর খরচের ভিত্তিতে হবে, আপনি এটির জন্য যে অর্থ প্রদান করেছেন তা নয়। সুতরাং, উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি আপনার অবকাশকালীন বাড়ির জন্য $300,000 প্রদান করেন, কিন্তু আপনি মারা গেলে এটি $500,000 মূল্যের হয়, এটি আপনার উত্তরাধিকারীদের জন্য ব্যয়ের ভিত্তি হয়ে ওঠে। যদি আপনার সন্তান ভবিষ্যতে $500,000-এর বেশি দামে বাড়ি বিক্রি করে, তাহলে যে কোনও মূলধন লাভ কর $500,000-এর "স্টেপ-আপ ভিত্তিতে" এর ভিত্তিতে গণনা করা হবে, আপনার $300,000-এর মূল ভিত্তি নয়৷
সেখানে আপনার উপদেষ্টার সাথে দেখা করার জন্য আপনার সুবিধাভোগীদের জন্য একটি অ্যাপয়েন্টমেন্ট সেট করার কথা ভাবুন। যদি সবাই বিভিন্ন জায়গায় ছড়িয়ে পড়ে, তাহলে হয়তো একটি ভিডিও বা ফোন কনফারেন্স কাজ করবে। যদি তা সম্ভব না হয়, ন্যূনতমভাবে সবার সাথে যোগাযোগের তথ্য রাখতে ভুলবেন না, যাতে তারা আপনার মৃত্যুর পরে একে অপরের কাছে পৌঁছাতে পারে। এমনকি আপনি যদি আপনার বাচ্চাদের সাথে মৌলিক বিষয়গুলি ভাগ করে নেন, আপনি চান যে এই ব্যক্তিটি যত তাড়াতাড়ি সম্ভব তাদের পরামর্শ দেওয়ার জন্য তাদের পাশে থাকুক।
আমি এমন পিতামাতাদের দেখেছি যারা তাদের বাচ্চাদের সাথে অন্যান্য অর্থ সংক্রান্ত বিষয়ে কথা বলে বেশ ভাল কাজ করেছেন — বাজেট করা, সঞ্চয় করা, ভাল ক্রেডিট তৈরি করা ইত্যাদি — কিন্তু উত্তরাধিকারের জন্য তাদের প্রস্তুত করার ক্ষেত্রে পুরোপুরি বলটি ফেলে দেন। পি>
পিতামাতার ক্ষতির সাথে মোকাবিলা করা একটি খুব আবেগপূর্ণ সময় হতে পারে। বিশ্বাস করুন, আমি জানি। আমি বিশ্বাস করি যে বেশিরভাগ লোকই চায় না যে এটি মা এবং বাবার উত্তরাধিকার নিয়ে কী করা উচিত তা বোঝার চেষ্টা করার জন্য বাচ্চাদের জন্য বিভ্রান্তির সময় হয়ে উঠুক।
কিম ফ্রাঙ্ক-ফোলস্ট্যাড এই নিবন্ধটিতে অবদান রেখেছেন৷৷