প্রশ্ন:আমার বয়স 37 বছর এবং আমার বাবা সম্প্রতি মারা গেছেন এবং আমার জন্য তার 401(k) রেখে গেছেন, যার মূল্য বর্তমানে প্রায় $115,000। আমি একটি ভাল চাকরি পেয়েছি এবং গত কয়েক বছর ধরে প্রতি মাসে আমার মাকে নগদ দিয়ে আসছি, এবং তাই আমি তাকে 401(k) অ্যাকাউন্ট দেওয়ার কথা ভাবছিলাম (তার মৃত্যুর সময়, আমার বাবা-মা ছিলেন কিছু সময়ের জন্য আলাদা)। কোন পরামর্শ?

উত্তর:একটি 401(k) বা IRA-এর মতো একটি অবসর অ্যাকাউন্ট উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া, দুর্ভাগ্যবশত, চতুর ব্যবসা। প্ল্যানে যে অর্থ জমা হয়েছে তা কর-বিলম্বিত করা হয়েছে এবং আয় প্রাপ্ত সুবিধাভোগীর কাছে করযোগ্য হবে। সঠিকভাবে পরিকল্পনা করুন এবং আপনি কয়েক দশক ধরে কর-বিলম্বিত বৃদ্ধি উপভোগ করতে পারেন। তবে, ভুলভাবে পরিকল্পনা করুন, এবং এমনকি একটি ছোট ভুলের অর্থ হতে পারে যে আপনি একটি বাজে ট্যাক্স বিলের সাথে চড় মারতে পারেন।

যদিও আপনি কেবল আপনার মাকে অ্যাকাউন্টটি দিতে চান, আপনি তা করতে পারবেন না যদি না তিনিও একজন সুবিধাভোগী হিসাবে তালিকাভুক্ত হন। 401(k) অ্যাডমিনিস্ট্রেটর আপনাকে কেবল আপনার নাম মুছে ফেলার এবং আপনার মায়ের সাথে প্রতিস্থাপন করার অনুমতি দেবে না। এবং যদি আপনি পুরো অ্যাকাউন্টটি তুলে নেন এবং আপনার মাকে তহবিল দেন, তাহলে আপনিই আয়করের জন্য দায়ী থাকবেন, যার ফলে হাজার হাজার ডলারের ট্যাক্স বিল হতে পারে।

যেকোন বিনিয়োগের মতোই, আপনার প্রাথমিক উদ্দেশ্যের প্রতি পিছিয়ে যাওয়া এবং প্রতিফলিত হওয়া ভাল। আপনি যা বলেছেন তা থেকে মনে হচ্ছে আপনার প্রধান লক্ষ্য হল এই তহবিলগুলি ব্যবহার করে আপনার মাকে তার প্রতিদিনের খরচের জন্য সাহায্য করা, যা একটি যোগ্য লক্ষ্য বলে মনে হয়।

এটি মাথায় রেখে, আপনি এই 401(k)টিকে দুটি ভিন্ন কোণ থেকে দেখতে চাইবেন:এক, প্রত্যাহার থেকে ট্রিগার করা ট্যাক্স কমানোর জন্য কী করা যেতে পারে? এবং দুই, এই ডলার বিনিয়োগ করার সর্বোত্তম উপায় কি?

একটি বিকল্প হল 401(k) একটি এককভাবে বিতরণ করা এবং সরাসরি আপনাকে অর্থ প্রদান করা। যদিও সহজবোধ্য, এই পদ্ধতির সাথে সুস্পষ্ট সমস্যা হল আয়কর আঘাত। আপনি যদি সরাসরি আপনাকে $115,000 প্রদান করে থাকেন, তাহলে এটি প্রায় আপনার আয়ের অতিরিক্ত $115,000 বৃদ্ধির সমান হবে। অবশ্যই, এটি আপনাকে একটি উচ্চ আয়কর বন্ধনীতে উত্সাহিত করতে পারে এবং এই অর্থ পরিচালনা করার সবচেয়ে খারাপ উপায় হবে৷

আদর্শভাবে, যতটা সম্ভব অবসর পরিকল্পনার ট্যাক্স-বিলম্বিত শেলের মধ্যে যতটা সম্ভব নগদ রাখা ভাল। ট্যাক্স আইন আপনাকে অনেক বছর ধরে টাকা তোলার অনুমতি দেবে, কিন্তু বেশিরভাগ নিয়োগকর্তা তাদের মৃত কর্মচারীদের অবসরের অ্যাকাউন্ট বজায় রাখার দায়িত্ব চান না এবং অ্যাকাউন্টটি এক বছরের মধ্যে বন্ধ করতে হবে। (তারা সুবিধাভোগীদের কোন বিকল্পগুলি প্রদান করে তা দেখতে আপনাকে প্ল্যান অ্যাডমিনিস্ট্রেটরের সাথে চেক করতে হবে।)

ধরে নিচ্ছি যে নিয়োগকর্তা আপনাকে 401(k) পরবর্তী বেশ কয়েক বছর ধরে রাখার অনুমতি দেবে না, আপনার সবচেয়ে ভাল বাজি হতে পারে এই তহবিলগুলিকে "বেনিফিসিয়ারি আইআরএ" হিসাবে ট্রান্সফার করা। একজন সুবিধাভোগী IRA এর সাথে, আপনার কাছে 401(k) অ্যাডমিনিস্ট্রেটরকে "ট্রাস্টি-টু-ট্রাস্টি ট্রান্সফার" বলা হয়, যেখানে ফান্ডগুলি সরাসরি 401(k) থেকে সুবিধাভোগী IRA-এর কাছে পাঠানো হয় আপনি কখনও দখল না করেই। টাকার।

সঠিকভাবে করা হলে, আপনি তহবিলের উপর সমস্ত বর্তমান কর এড়াতে পারবেন এবং আপনার মায়ের জন্য যা প্রয়োজন তা নেওয়ার নমনীয়তা থাকবে। আরও কিছু প্রয়োজনীয়তা রয়েছে, যেমন শর্ত যে আপনি প্রতি বছর অ্যাকাউন্ট থেকে ন্যূনতম একটি ন্যূনতম পরিমাণ বের করবেন এবং অন্যান্য নিয়ম যা আপনার বাবার মৃত্যুর আগে 70 ½ বছর বয়সে পৌঁছেছিল কিনা তার উপর নির্ভর করে। আমি আপনাকে সমস্ত বিভিন্ন নিয়ম সম্পূর্ণরূপে বোঝার জন্য একজন ভাল কর পরিকল্পনাকারীর পরামর্শ নেওয়ার পরামর্শ দিচ্ছি৷

একবার তহবিলগুলি সুবিধাভোগী IRA-তে হয়ে গেলে, আপনি আপনার মাকে আয় প্রদানের লক্ষ্যে এই ডলারগুলি বিনিয়োগ করতে চাইবেন। যদিও আপনি তুলনামূলকভাবে অল্পবয়সী, এবং মনে হবে যে আপনার দীর্ঘ সময় আছে, এই অ্যাকাউন্ট থেকে আপনার আয়ের প্রয়োজন তাৎক্ষণিক। অতএব, আমি আপনাকে একটি রক্ষণশীল পোর্টফোলিও তৈরি করার পরামর্শ দেব যা প্রাথমিকভাবে নির্দিষ্ট আয়ের বিনিয়োগের সমন্বয়ে গঠিত যা বিশেষভাবে সেই উদ্দেশ্যে ডিজাইন করা হয়েছে৷

আপনি সুবিধাভোগী IRA-এর কাস্টোডিয়ানকে নির্দেশ দিতে পারেন যে আপনি আপনার মাকে যা পাঠাচ্ছেন তা কভার করার জন্য প্রতি মাসে আপনাকে একটি চেক পাঠাতে। মনে রাখবেন যে আপনি এখনও আয়করের জন্য দায়ী থাকবেন, তাই আপনি সম্ভবত মাসিক বিতরণে কিছু ট্যাক্স আটকে রাখার ব্যবস্থা করতে চাইবেন।

Scott Hanson, CFP, বিভিন্ন বিষয়ে আপনার প্রশ্নের উত্তর দেয় এবং একটি সাপ্তাহিক কল-ইন রেডিও প্রোগ্রাম সহ-হোস্ট করে। একটি প্রশ্ন জিজ্ঞাসা করতে বা তার শো শুনতে MoneyMatters.com এ যান। @scotthansoncfp.-এ তাকে টুইটারে অনুসরণ করুন