প্রতি বছর, আমি অগণিত ব্যক্তিদের মধ্যে দৌড়াচ্ছি যারা মূর্খতার সাথে একটি করযোগ্য অ্যাকাউন্ট থেকে ট্যাক্স-মুক্ত অ্যাকাউন্টে অর্থ স্থানান্তর করার সুযোগটি নষ্ট করে দেয় - সবই তাদের ট্যাক্স বিল না বাড়িয়ে। এটি সাধারণত একটি বড় ভুল। এটি আপনার অবসর গ্রহণ বা ভাঙ্গতে পারে না, তবে বেশিরভাগ দীর্ঘমেয়াদী আর্থিক সাফল্য এক বা দুটি সত্যিকারের ভাল বড় সিদ্ধান্তের ফলাফল হিসাবে আসে না, বরং ছোট, কিন্তু ধারাবাহিকভাবে ইতিবাচক পদক্ষেপ গ্রহণ করে।

রথ স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্টগুলি শক্তিশালী সরঞ্জাম হতে পারে। তারা আপনাকে আজকে অর্থ একপাশে রাখার অনুমতি দেয় যা আপনার বাকি জীবনকালের জন্য কর-মুক্ত হতে পারে, এবং প্রথাগত আইআরএগুলির মতো কোনও প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ নেই। অবশ্যই, জীবনের মূল্যহীন কিছুই খরচ ছাড়া আসে না এবং রথ আইআরএও এর ব্যতিক্রম নয়। ভবিষ্যতের ট্যাক্স- এবং RMD-মুক্ত আশ্রয়স্থল যা রথ আইআরএ-তে অর্থ পেতে, আপনাকে রথ আইআরএ-তে যাওয়ার আগে রথ আইআরএ-তে যে তহবিলগুলি যায় তার উপর ট্যাক্স দিতে হবে।

বিস্তৃতভাবে বলতে গেলে, আপনার রথ আইআরএ-তে অর্থ পেতে দুটি উপায় রয়েছে:অবদান এবং রূপান্তরের মাধ্যমে। উভয়ের মধ্যে একটি গুরুত্বপূর্ণ পার্থক্য হল যে রূপান্তরগুলি সাধারণত আপনার করযোগ্য আয় বাড়ায় এবং সেইজন্য আপনার ট্যাক্স বিল। অন্য দিকে অবদানগুলি, না করুন৷ আপনার আয় বাড়ান। হাহ?

আমাকে ব্যাখ্যা করতে দিন:আপনি যখন রথ আইআরএ রূপান্তর করেন, তখন আপনি সাধারণত অর্থ নিচ্ছেন যা একটি প্রাক-ট্যাক্স ভিত্তিতে একটি অ্যাকাউন্টে রাখা হয়েছিল—অর্থাৎ যে তহবিলগুলির জন্য আপনি অবদান রাখার সময় আগে থেকেই ট্যাক্স বিরতি পেয়েছিলেন—এবং তা ঘুরিয়ে দিচ্ছেন কর-পরবর্তী রথ আইআরএ অর্থের মধ্যে। এটি করার জন্য, আপনাকে মূলত আপনার আয়ের সাথে আপনার IRA, 401(k) বা অনুরূপ অ্যাকাউন্টে প্রি-ট্যাক্স তহবিল যোগ করে এবং সেই তহবিলের উপর ট্যাক্স পরিশোধ করে আপনার পুরানো ট্যাক্স বিরতি ফিরিয়ে আনতে হবে।

উদাহরণ স্বরূপ, ধরা যাক যে 2011 থেকে 2015 পর্যন্ত, আপনি $5,000 এর একটি ঐতিহ্যবাহী IRA-তে মোট $25,000 অবদানের জন্য বাৎসরিক কর্তনযোগ্য অবদান রেখেছেন। সময়ের সাথে সাথে, অ্যাকাউন্টটি $40,000 হয়েছে। এখন, আপনি যদি সেই তহবিলগুলিকে 2016 সালে রথ আইআরএ সঞ্চয়ে রূপান্তর করতে চান, তাহলে আপনাকে আপনার আয়ে সেই $40,000 যোগ করতে হবে। এইভাবে, আপনি যদি আজ রূপান্তর করেন এবং আপনার আয় অন্যথায় $100,000 হবে, তবে রূপান্তরের ফলে আপনি 2016 এর জন্য $140,000 ট্যাক্স বকেয়া হবে।

এটা প্রায়ই ভুল বোঝা যায়, কিন্তু একই না রথ আইআরএ অবদানের সত্য। আপনি যখন রথ আইআরএ অবদান রাখেন তখন আপনার আয় হয় না বেড়েছে এবং আপনি না করেন আপনি যদি রথ আইআরএ অবদান না রাখেন তবে এক বছরের জন্য আরও বেশি ট্যাক্স দিতে হবে। তাহলে বিভ্রান্তি কেন?

আমার অভিজ্ঞতায়, বিভ্রান্তি সাধারণত দেখা দেয় কারণ মানুষ মানসিকভাবে একটি কর বিলের সাথে একটি কর্তনযোগ্য ঐতিহ্যগত আইআরএ অবদান করার পরে একটি ট্যাক্স বিলের সাথে তুলনা করে রথ আইআরএ অবদান করার পরে। দুটির তুলনা করলে, পরবর্তীটি ইবে একটি উচ্চ ট্যাক্স বিল দিয়ে আপনি ছেড়ে, কিন্তু এটি একটি অন্যায্য তুলনা. এটি শুধুমাত্র একটি ট্যাক্স বিলের তুলনায় বেশি যা কমানো হয়েছে কর্তনের কারণে নয়, ট্যাক্স বিল বাড়ানোর জন্য কিছু করা হয়েছে, যেমন রথ আইআরএ রূপান্তর করে। রথ আইআরএ অবদান বললে আপনার ট্যাক্স বিল বাড়ে এটা বলার সমতুল্য যে দাতব্য না দেওয়া আপনার ট্যাক্স বিল বাড়িয়ে দেয়। অবশ্যই, আপনি যদি দাতব্য অবদান রাখেন তবে আপনার ট্যাক্স বিল কম হতে পারে, কিন্তু সেগুলি না করলে তা বাড়ে না আপনার ট্যাক্স বিল। এটা শুধু এটা কম করে না. রথ আইআরএ অবদান একইভাবে কাজ করে।

বিন্দুটিকে আরও ব্যাখ্যা করার জন্য নিম্নলিখিত তিনটি পরিস্থিতি বিবেচনা করুন:

দৃশ্য 1: আপনি $100,000 উপার্জন করেন এবং একটি ঐতিহ্যগত IRA-তে $5,000 ছাড়যোগ্য অবদান রাখেন। আপনি $95,000 ট্যাক্স প্রদান করেন।

দৃশ্য 2: আপনি $100,000 করুন এবং একটি Roth IRA-তে $5,000 অবদান রাখুন। আপনি $100,000 ট্যাক্স প্রদান করেন।

দৃশ্য 3: আপনি $100,000 উপার্জন করেন এবং প্রথাগত IRA বা Roth IRA-তে অবদান রাখেন না। আপনি $100,000 ট্যাক্স প্রদান করেন।

বাকি সব সমান, দৃশ্যকল্প 1 সর্বনিম্ন ট্যাক্স বিল প্রদান করবে। পরিস্থিতি 2 এবং 3 অভিন্ন ট্যাক্স বিল তৈরি করবে .

দৃষ্টান্তে যা নেই:দৃশ্যকল্প 2 আপনাকে ভবিষ্যতের ট্যাক্স বিল সংরক্ষণ করার একটি ভাল সুযোগ দেয় কারণ Roth IRA-তে অবদানগুলি কর-মুক্ত হয়৷ এটি বিবেচনা করুন:আপনি যদি পূর্বে করযোগ্য বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টে থাকা তহবিলগুলির সাথে $5,000 রথ আইআরএ অবদান করেন এবং সেই অবদান 10% উপার্জন করে, আপনি মূলত একটি করযোগ্য পকেট থেকে $500 ($5,000 x 10% =$500) ট্যাক্সে স্থানান্তরিত করেছেন- বিনামূল্যে পকেট। বছরের পর বছর এটি করুন, এবং আপনি কিছু গুরুতর ট্যাক্স সঞ্চয়ের কথা বলছেন!

এবং যদি আপনার কাছে $25,000 শুধুমাত্র একটি সেভিংস অ্যাকাউন্টে বসে থাকে, তাহলে আজকের হার বিবেচনা করে এটি সম্ভবত প্রায় কিছুই উপার্জন করছে। এটি হতাশাজনক হতে পারে, তবে মুখে আরও একটি চড় হল যে আপনার সবেমাত্র সুদের প্রতিটি ডলার করযোগ্য। অন্য দিকে, আপনি যদি আপনার সেভিংস অ্যাকাউন্টের অর্থের $5,000 একটি Roth IRA-তে স্থানান্তরিত করেন, তাহলে এটি উচ্চ হারে সুদ নাও পেতে পারে, তবে অন্তত সেই সুদটি সাধারণত করমুক্ত হবে৷

তাহলে আপনি কীভাবে জানবেন যে রথে অবদান রাখা আপনার জন্য সঠিক পদক্ষেপ? সরল শুধু নিজেকে এই দুটি প্রশ্ন জিজ্ঞাসা করুন:

1. আমি কি রথ আইআরএ অবদান রাখার যোগ্য? যোগ্য হওয়ার জন্য, আপনার বা আপনার পত্নীর অবশ্যই ক্ষতিপূরণ (সাধারণত অর্জিত আয়) থাকতে হবে এবং আপনার আয় অবশ্যই নির্দিষ্ট থ্রেশহোল্ডের নিচে হতে হবে। উপরন্তু, 2015 এবং 2016-এর জন্য সর্বাধিক $5,500 ($6,500 বা বছরের শেষের মধ্যে 50 বা তার বেশি বয়সের জন্য) রথ আইআরএ অবদানের পরিমাণ একটি প্রথাগত আইআরএ-তে করা যেকোনো অবদানের দ্বারা হ্রাস করা হয়৷

২. আমার কি একটি করযোগ্য অ্যাকাউন্টে টাকা আছে যা আমি রথ আইআরএ অবদান রাখতে ব্যবহার করতে পারি? যদি আপনার সঞ্চয় বা অন্য ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টে নগদ থাকে বা করযোগ্য ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টে নগদ বা অন্য বিনিয়োগ থাকে, তাহলে আপনি সম্ভবত এটিকে একটি রথ-এ কাজ করার চেয়ে ভাল।

উপরের উভয় প্রশ্নের উত্তর যদি হ্যাঁ হয়, তাহলে সম্ভাবনা হল আপনি একটি দুর্দান্ত সুযোগ হাতছাড়া করছেন। যখন উভয় উত্তরই হ্যাঁ হয়, তখন আপনার রথ আইআরএ অবদান কেন করা উচিত নয় এমন প্রায় কোনও কার্যকর কারণ নেই। এমনকি যদি আপনার কোনও সময়ে অর্থের প্রয়োজন হয় তবে এটি কোনও সমস্যা নয়। Roth IRA অবদান যে কোনো সময়ে বিতরণ করা যেতে পারে, এবং যে কোনো কারণে, কর এবং জরিমানা মুক্ত। (আপনি যেকোন উপার্জন প্রত্যাহার করলেও, ট্যাক্স এবং জরিমানা সাপেক্ষে হবে যদি না আপনার বয়স 59½ বছরের বেশি হয় এবং আপনার অ্যাকাউন্ট কমপক্ষে পাঁচ বছর ধরে খোলা থাকে।)

ভবিষ্যতের ট্যাক্স বিল কমানোর অনেক সুযোগ নেই যা আগাম খরচ ছাড়াই আসে, তবে রথ আইআরএ অবদানগুলি নিয়মের ব্যতিক্রম হতে পারে। তাই আপনি আপনার 2015 এর ট্যাক্স রিটার্ন দাখিল করার আগে, এবং আপনি আপনার 2016 রিটার্নের পরিকল্পনা চালিয়ে যাওয়ার আগে, নিশ্চিত করুন যে আপনি আপনার ট্যাক্স বিল প্যাড না করে আপনার Roth IRA সঞ্চয় প্যাড করার সুযোগটি হাতছাড়া করছেন না।