যখন উইলের কথা আসে, একজন আর্থিক পরিকল্পনাকারী হিসাবে, আমি বছরের পর বছর ধরে অনেক দুঃখজনক, দুর্ভাগ্যজনক বা সাধারণ অদ্ভুত জিনিসগুলি ঘটতে দেখেছি। দরিদ্র এস্টেট নথির কারণে মানুষ ঘটনাক্রমে প্রিয়জনকে উত্তরাধিকার থেকে বাদ দিতে পারে, অকারণে বড় ট্যাক্স বিল পরিশোধ করতে পারে এবং পরিবারকে ব্যয়বহুল, মাথা ঘামানো আইনি লড়াইয়ে জড়াতে পারে।
এখানে 10টি ভুল রয়েছে — কিছু আপনি সম্ভবত অনুমান করতে পারেন, কিন্তু অন্যগুলি আপনি সম্ভবত কখনও শোনেননি — লোকেরা তাদের সম্পত্তির পরিকল্পনা করার সময় করতে থাকে।
অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট এবং বীমা পলিসিতে একটি আনুষঙ্গিক সুবিধাভোগীর নাম না রাখা — বা প্রায়ই সুবিধাভোগীদের পর্যালোচনা করতে ব্যর্থ হওয়া — আমার ক্লায়েন্টদের নম্বর 1 ভুল। যদি কোনো কন্টিনজেন্ট বাছাই করা না হয় তাহলে ডিফল্ট হল আপনার এস্টেট, যা প্রোবেট, পাওনাদার, বিলম্ব ইত্যাদির সাপেক্ষে হতে পারে। কোনো আইআরএ-তে কোনো কন্টিনজেন্ট বেনিফিশিয়ারি মানে নো স্ট্রেচ আইআরএ - একটি মূল্যবান ট্যাক্স বিরতি যা উত্তরাধিকারসূত্রে আইআরএ প্রাপ্ত কাউকে সক্ষম করে। তার নিজের জীবনের প্রত্যাশার উপর বন্টন - যদি আপনার মূল সুবিধাভোগী মারা যায়।
শুধুমাত্র একটি আয়ু সহ একজন ব্যক্তি একটি প্রসারিত করতে পারেন. একটি এস্টেটের কোন আয়ু নেই, তাই কর কমানোর জন্য কোন প্রসারিত হয় না এবং আপনার সুবিধাভোগীর জীবদ্দশায় উল্লেখযোগ্যভাবে বেশি আয় পেতে পারে।
একটি আইআরএ-তে প্রাক্তন পত্নী পরিবর্তন করতে ভুলে যাওয়া আপনার নতুন পত্নী বা পরিবারের জন্য বিপর্যয়কর পরিণতি হতে পারে! (দ্রষ্টব্য, একটি অবসর পরিকল্পনায় আপনার নতুন পত্নী যেদিন আপনি বিয়ে করবেন সেইদিন আপনার সুবিধাভোগী হবেন, কিন্তু আইআরএ-তে নয়!) আপনি যদি চান না যে আপনার বর্তমান পত্নী আপনার অবসর পরিকল্পনার সুবিধাভোগী হন, তাহলে তাদের অবশ্যই আপনার সাথে সম্মত হতে হবে অন্য কারো নামকরণ। এবং না, এই ক্ষেত্রে আপনার বিবাহপূর্ব চুক্তি কোন ব্যাপার নয়, কারণ শুধুমাত্র একজন স্বামী/স্ত্রীই সেই অধিকারগুলি পরিত্যাগ করতে পারেন, এবং একজন বাগদত্তা এখনও একজন পত্নী নন!
এটি বহু বছর আগে এমন অঞ্চলে জনপ্রিয় ছিল যেখানে খুব দ্রুত ভূমির মূল্যায়ন হয়েছে। উদাহরণস্বরূপ, যখন আমার দাদা Avalon, N.J.-তে চলে আসেন, তখন তিনি সম্পত্তির জন্য $50 অনেক বেশি দিয়েছিলেন। আজ সেই লটগুলি প্রতিটি $2 মিলিয়নে বিক্রি হবে৷ তত্ত্বটি ছিল যে আপনি এটিকে খুব কম দামে বিক্রি করতে পারেন এবং লাভের উপর ট্যাক্স দিতে হবে না এবং এটি আপনার এস্টেট থেকে সরাতে হবে। আপনি যা চান তার জন্য সম্পত্তি বিক্রি করতে পারেন কিন্তু:
কেন এই এত খারাপ? কারণ আমি যদি উত্তরাধিকার সূত্রে $1 মিলিয়ন মূল্যের সম্পত্তি পাই এবং $1 মিলিয়নে বিক্রি করি তাহলে আমি কোনো কর দিতে পারি না। যদি আমি এটিকে $1-এ "কিনি" এবং $1 মিলিয়নে বিক্রি করি, তাহলে আমি $999,999 লাভের উপর কর পরিশোধ করব!
নির্দিষ্ট উইল প্রথমে পরিচালনা করা হয়, এবং যে ব্যক্তি মারা গেছে সে আর সেই বিনিয়োগের মালিক নাও হতে পারে। তার সম্পত্তির বাইরে গিয়ে এটিকে অনেক বেশি দামে কেনার প্রয়োজন হতে পারে, যা তার অন্যান্য সুবিধাভোগীদের ক্ষতি করতে পারে। আমাদের একজন ক্লায়েন্ট ছিলেন যিনি একবার একটি নির্দিষ্ট স্টকের শেয়ার ছেড়ে দিয়েছিলেন, যেটির মূল্য ছিল $10,000, একটি নাতি-নাতনির কাছে৷
সমস্যাটি ছিল যে উইলটি 30 বছর আগে লেখা হয়েছিল, এবং তার মৃত্যুর সময় একই সংখ্যক শেয়ারের মূল্য ছিল $600,000, এবং সে আর সেগুলির মালিক ছিল না। তার এস্টেট যেতে হবে সেই শেয়ারগুলি কিনে নাতি-নাতনিকে দিতে হবে। এটি কার্যত এস্টেটের সমস্ত সম্পত্তি ব্যবহার করেছে, এবং অবশিষ্ট সুবিধাভোগীরা খুব কম সম্পদ পেয়েছে৷
একজন ক্লায়েন্টের তিনটি মেয়ে ছিল এবং তিনি মারা যাওয়ার পরে নিশ্চিত করতে চেয়েছিলেন যে তিনি যে শহরে থাকতেন সেখানে যাওয়ার জন্য তাদের সর্বদা একটি বাড়ি থাকবে। তার উইল বলেছিল যে তার সন্তানরা তার বাড়ি বিক্রি করতে পারবে না যদি না সেই নির্দিষ্ট তীরের শহরে প্রত্যেকের বাড়ি না থাকে। তিন সন্তানের মধ্যে দুটি আসলে একই শহরে বাস করে। তৃতীয়টি, যদিও, তার মায়ের মৃত্যুর বেশ কয়েক বছর আগে, সান দিয়েগোতে (2,500 মাইল দূরে!) চলে যায় এবং সেই শহরে একটি বাড়ির মালিক হতে চায়নি৷
উইল লেখার উপায়ের কারণে, উত্তরাধিকারীদের শেষ পর্যন্ত তাদের মায়ের বাড়ি বিক্রি করার অনুমতি পেতে আদালতে দীর্ঘ প্রক্রিয়ার মধ্য দিয়ে যেতে হয়েছিল। আরও খারাপ, এই সময়ের মধ্যে বাড়ির মূল্য নাটকীয়ভাবে হ্রাস পেয়েছে। যখন বাড়িটি শেষ পর্যন্ত বিক্রি করা হয়, তখন উত্তরাধিকারীরা আইনি ফি ছাড়াও $500,000-এর বেশি হারান৷
তাদের টাকা কে সামলাবে? "তাদের সুবিধার জন্য" সংজ্ঞায়িত করুন। একটি নতুন Escalade কি গণনা করা হবে, কারণ বাচ্চারা আমার Honda Civic-এ ফিট হবে না? এই বাক্যাংশটি সম্ভাব্য অপমানজনক ব্যাখ্যার সম্পূর্ণ হোস্টকে স্বাগত জানায়।
আমার দুই উপকারভোগীর একজন মারা গেলে টাকা কোথায় যাবে? এটা কি অন্য একজন, না যে মারা গেছে তার পরিবার? আমি প্রথম বিকল্পটি বাছাই করে নাতি-নাতনিদের উত্তরাধিকারী হতে পারি এবং অন্য সুবিধাভোগী এবং তাদের পরিবারের কাছে সবকিছু ছেড়ে দিতে পারি! এটি মাথাপিছু (ল্যাটিন এর জন্য "মাথা দ্বারা," যার অর্থ প্রতি ব্যক্তি) বনাম প্রতি স্টাইর্পস (ল্যাটিন এর জন্য "শাখা দ্বারা," যার অর্থ পরিবারের প্রতিটি শাখা একটি ভাগ পাবে) হিসাবে পরিচিত। কথা বলার একটি উপায় হতে পারে যে আপনি আপনার সম্পদগুলিকে "সমস্তভাবে বৈধ সন্তানদের জন্য - প্রতি স্টাইর্পস" ছেড়ে দিন৷
যদি অনেক সম্পদ এক স্বামী/স্ত্রীর নামে থাকে, তাহলে তা কিছু কর ত্বরান্বিত বা বাড়াতে পারে (আপনার ট্যাক্স উপদেষ্টাকে দেখুন)। প্রায়শই, একজন স্বামী/স্ত্রী বেশি দিন কাজ করতে পারে এবং অনেক বড় আইআরএ থাকতে পারে। তাদের শুধুমাত্র তাদের নামে একটি ছুটির বাড়ি বা বিনিয়োগ অ্যাকাউন্ট থাকতে পারে। বাড়ি বা বিনিয়োগের হিসাব অন্য পত্নীর কাছে স্থানান্তর করার মাধ্যমে, এস্টেট আরও সমান হয়ে যায়, এবং তাই প্রথম মৃত্যুর পরে করের পাওনা হওয়ার সম্ভাবনা হ্রাস করে৷
একটি অবশিষ্ট ধারা সব কিছুর সাথে ডিল করে যা আপনি আপনার উইলে বিশেষভাবে নাম দেননি, আপনার উইল/ট্রাস্ট/ইত্যাদি রাখতে ভুলে গেছেন, যে জিনিসগুলি আপনি এখনও মালিক নন কিন্তু আপনার মৃত্যুর আগে থাকবে, এবং যেগুলি আপনি জানেন না আপনার মালিকানা। এটা আপনি যা ভাবেন তার চেয়ে বেশি ঘটে! আমার পরিবার একটি সম্পত্তি বিক্রি করতে গিয়েছিল এবং জানতে পেরেছিল যে সেখানে একটি 4-ফুট বাই 25-ফুট জমি রয়েছে যা আমাদের নয়। আমরা যখন মালিককে এটি বিক্রি করতে বলেছিলাম, তখন সে নিজেও জানত না যে তিনি এটির মালিক৷
৷আপনার বা আপনার স্ত্রীর স্বাস্থ্যের হঠাৎ অবনতি হতে পারে, বা আপনার সম্পদে কোনো পরিবর্তন হতে পারে। আপনার সন্তানের বিবাহবিচ্ছেদ সম্পর্কে কি? আপনার সন্তানের পাওনাদার? আপনার উত্তরাধিকারীরা কি এত টাকা সামলাতে পারে? এমন অনেকগুলি জিনিস রয়েছে যা আপনি সম্ভবত কখনও ভাবেননি৷
৷এটি সাধারণত একটি ট্রাস্টের কাছে সম্পদের মাধ্যমে সম্বোধন করা হয় যেখানে আপনি কীভাবে, কার কাছে এবং কখন অর্থ বিতরণ করা হবে তা নিয়ন্ত্রণ করতে পারেন, উইল থেকে সরাসরি উত্তরাধিকারের বিপরীতে। ব্যক্তিগতভাবে, আমার একটি ট্রাস্টে যায় এবং তারা 25/35/45 বছর বয়সে বিতরণ পায়, যদি না আমার ট্রাস্টি তাদের নিজেদের জন্য বিপদ বলে মনে করেন। (ওপিওড মহামারী সম্প্রতি লোকেদের এটি যোগ করতে বাধ্য করেছে। আপনি শেষ জিনিসটি করতে চান একজন আসক্ত, জুয়াড়ি, ঋণখেলাপি ইত্যাদিকে নগদ অর্থের একটি বড় বিতরণ।)
হ্যাঁ, আপনি এখনও মরতে চলেছেন একদিন, আপনি সেই বাস্তবতার মুখোমুখি হতে চান বা না চান! আপনার পরিবারকে ধ্বংস করে দেবেন না কারণ আপনি একটি অস্বস্তিকর পরিস্থিতি মোকাবেলা করতে চান না!
এমন অনেক কিছু আছে যা কেউ মারা যাওয়ার পরে ভুল হতে পারে। সঠিকভাবে পরিকল্পনা করতে ব্যর্থ হয়ে বিষয়গুলিকে আরও খারাপ করবেন না। আপনি যদি একজন যোগ্য এস্টেট প্ল্যানিং অ্যাটর্নির খরচ নিয়ে চিন্তিত হন, আমি আপনাকে বলতে পারি এটি মামলার চেয়ে অনেক সস্তা!
এটি শুধুমাত্র সাধারণ তথ্যের জন্য এবং কোনো ব্যক্তির জন্য নির্দিষ্ট পরামর্শ বা সুপারিশ প্রদানের উদ্দেশ্যে নয়। আপনার ব্যক্তিগত পরিস্থিতির বিষয়ে আপনার আর্থিক পেশাদার, অ্যাটর্নি বা ট্যাক্স উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করার পরামর্শ দেওয়া হচ্ছে।