যেহেতু বেবি বুমার প্রজন্ম মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রের ইতিহাসে সম্পদের সবচেয়ে বড় হস্তান্তরের কাছে পৌঁছেছে, অনেক মানুষ কীভাবে তাদের সন্তান, নাতি-নাতনি এবং নাতি-নাতনিদের কাছে তাদের সম্পদের প্রবাহকে সহজতর করার দিকে মনোনিবেশ করছে৷
স্টক, বন্ড এবং নগদ এর মতো আরও তরল সম্পদের সাথে পাস করার সময় সহজবোধ্য হতে পারে, সম্পত্তি, শিল্প এবং গহনাগুলির মতো "কঠিন" সম্পদগুলি সবসময় সহজ নয়। যেহেতু পরিবারগুলি খুব কমই এই সম্পদগুলির একটি বিস্তৃত তালিকা রাখে, তাই তাদের মূল্য পুরানো বা অজানা হতে পারে এবং কীভাবে সেগুলি পরিচালনা করবেন সে সম্পর্কে পরিবারের সদস্যদের বিভিন্ন প্রত্যাশা থাকতে পারে। উপরন্তু, অনেক পরিবার জানে না কিভাবে তাদের উত্তরাধিকারীদের সাথে আলোচনা করতে হয়।
ফলস্বরূপ, হার্ড সম্পদ প্রায়ই সম্পূর্ণরূপে উপেক্ষা করা হয় — তাদের সম্ভাব্য মান সত্ত্বেও। তরল সম্পদের মতো, তরল সম্পদের জন্য একটি আনুষ্ঠানিক পরিকল্পনা প্রয়োজন যা পারিবারিক সিদ্ধান্ত গ্রহণকারী, আর্থিক উপদেষ্টা এবং প্রায়শই বাইরের মূল্যায়নকারীদের মধ্যে কথোপকথনের মাধ্যমে শুরু হয়। তরল সম্পদ বন্টন আলোচনা শুরু করতে, এখানে তিনটি মূল প্রশ্নের উত্তর দেওয়া হল।
আপনি সম্পদ নিজেই বা সেই সম্পদের বিক্রয় থেকে কোনো লাভ পাস করতে চান না কেন, আপনাকে অবশ্যই এর ন্যায্য বাজার মূল্য দিয়ে শুরু করতে হবে। এটি যেকোন পরিকল্পনার ভিত্তি, কারণ এটি এমন একটি আইটেমের সাথে একটি প্রকৃত, বর্তমান সংখ্যা সংযুক্ত করে যা সময়ের সাথে সাথে মান প্রায় অবশ্যই পরিবর্তিত হয়েছে।
উদাহরণস্বরূপ, প্রথম মূল্যায়নের সময় প্রায় $10,000 মূল্যের গহনার সংগ্রহ সহ একজন ব্যক্তিকে নিন। 20 বছরেরও বেশি সময় ধরে, সেই সংগ্রহের মূল্য বৃদ্ধি পায় — এটিকে $40,000-এর মধ্যে রেখে — আমাদের সংগ্রাহক অবসর গ্রহণের কাছাকাছি আসার সাথে সাথে। গুরুত্বপূর্ণ বীমা কভারেজগুলি আপডেট করার জন্য সংগ্রহের প্রকৃত মূল্য বোঝার জন্য এটি শুধুমাত্র গুরুত্বপূর্ণ নয়, তবে এস্টেট পরিকল্পনার সিদ্ধান্তগুলি সবচেয়ে সঠিক তথ্যের সাথে নেওয়া হয়েছে তা নিশ্চিত করাও গুরুত্বপূর্ণ৷
যখন একটি সম্পদ মূল্যায়ন করার সময় আসে, তখন একজন অভিজ্ঞ, স্বীকৃত মূল্যায়নকারী খুঁজুন। বিশেষ করে যখন আর্টওয়ার্কের কথা আসে, আপনার সংগ্রহের মূল্যায়ন করার জন্য অনেকগুলি আপাতদৃষ্টিতে বিনামূল্যের বিকল্প রয়েছে৷ কিন্তু আপনার সম্পদের ভুল মূল্য নির্ধারণের আর্থিক ঝুঁকি তাৎপর্যপূর্ণ হতে পারে। অনলাইন আর্ট মূল্য নির্দেশিকা, আপনার আন্টির পরামর্শের উপর নির্ভর করবেন না যিনি একসময় একজন চিত্রশিল্পী ছিলেন, বা এমনকি আসল বিক্রেতা - যাদের স্বার্থের দ্বন্দ্ব থাকতে পারে।
পরিবর্তে, একজন মূল্যায়নকারী খুঁজুন যিনি তিনটি প্রধান স্বীকৃত সংস্থার একটি দ্বারা প্রত্যয়িত হয়েছেন:আমেরিকার মূল্যায়নকারী সমিতি, মূল্যায়নকারীদের আমেরিকান সোসাইটি বা মূল্যায়নকারীদের আন্তর্জাতিক সোসাইটি। বিশেষ করে বৃহৎ সংগ্রহের জন্য, মূল্যায়নের খরচ এর প্রকৃত মূল্য বোঝার মূল্য এবং সেই মূল্য কীভাবে আপনার এস্টেটকে প্রভাবিত করবে।
প্রকৃত আর্থিক মূল্যের বাইরে, আপনার হার্ড অ্যাসেটের মানসিক বা সংবেদনশীল মূল্য বিবেচনা করা গুরুত্বপূর্ণ। যদিও আপনার পারিবারিক উত্তরাধিকারগুলি আপনার মনে যথেষ্ট ভার বহন করতে পারে, আপনার সন্তানদের পরিবারের ছুটির বাড়িতে যেখানে স্মৃতি তৈরি করা হয়েছিল তার সাথে আরও শক্তিশালী সংযুক্তি থাকতে পারে।
যদি একাধিক উত্তরাধিকারী একই সম্পত্তির জন্য প্রতিদ্বন্দ্বিতা করে, তাহলে আপনাকে এটিকে কীভাবে ভাগ করা যায় তা খুঁজে বের করতে হবে। যদি এটি বিভক্ত করা না যায়, তাহলে কীভাবে অন্যান্য সম্পদকে সমানভাবে ভাগ করা যায় তার জন্য আপনাকে পরিকল্পনা করতে হবে। যদি আপনার উত্তরাধিকারীদের মধ্যে কেউ কেউ, কিন্তু সবাই না, সম্পদ রাখতে চায়, তাহলে এটি একটি ন্যায়সঙ্গত ক্রয় পরিস্থিতি তৈরি করা আরও কার্যকর হতে পারে যা মালিকানা যারা এটি চান তাদের কাছে হস্তান্তর করে৷
এছাড়াও মনে রাখবেন যে শিল্পকর্মের মতো সম্পদের বাজার চক্রাকার, তাই সময় বিক্রয়ের আকর্ষণকে প্রভাবিত করতে পারে। একজন ব্যক্তির ক্ষেত্রে নিন যিনি তার পিতামাতার কাছ থেকে শিল্পকর্মের একটি সংগ্রহ উত্তরাধিকারসূত্রে পেয়েছেন। শিল্পী একজন পারিবারিক বন্ধু ছিলেন এবং উত্তরাধিকারী জানতেন সংগ্রহটি মূল্যবান - তবে এর সঠিক মূল্য সম্পর্কে নিশ্চিত নন। সেই সময়ে, শিল্পী বেশ জনপ্রিয় ছিলেন, এবং একজন মূল্যায়নকারী সংগ্রহটিকে প্রত্যাশার চেয়ে অনেক বেশি মূল্যবান বলে মনে করেছিলেন। এই ক্ষেত্রে, উত্তরাধিকারী সংগ্রহটি বিক্রি করতে এবং অনেক বেশি তরল সম্পদ নিয়ে চলে যাওয়ার জন্য একটি গরম বাজারে পুঁজি করতে সক্ষম হয়েছিল৷
আপনার কাছে তরল সম্পদের জন্য অনেকগুলি বিকল্প রয়েছে। বেশিরভাগ পরিস্থিতিতে, সেরা পছন্দ হল একজন উত্তরাধিকারীকে সম্পদের উত্তরাধিকারী হওয়ার অনুমতি দেওয়া। ইলিকুইড অ্যাসেটগুলি খরচের ভিত্তিতে একটি ধাপ বৃদ্ধি পায় যা উত্তরাধিকারীরা বিক্রি করলেও কিছু মূলধন লাভ করের বোঝা কমিয়ে দেয়। এছাড়াও আপনি সম্পদটিকে একটি ট্রাস্ট, পারিবারিক অংশীদারিত্ব বা এলএলসিতে রাখতে পারেন এবং ভবিষ্যতের এস্টেট ট্যাক্স সংরক্ষণের পাশাপাশি ট্যাক্স-দক্ষ উপায়ে মালিকানা হস্তান্তরকে আনুষ্ঠানিক করতে পারেন। শেষ অবলম্বন হিসাবে, যদি আপনি মনে না করেন যে আপনার উত্তরাধিকারীরা সম্পদটি ন্যায্য মূল্যে বিক্রি করার জন্য যথেষ্ট বোঝেন, তাহলে আপনি নিজেই এটি বিক্রি করতে, উপযুক্ত কর দিতে এবং নগদ উপহার দিতে পারেন।
তরল সম্পদ সম্পর্কে কথোপকথন মানসিকভাবে অভিযুক্ত হতে পারে, তাই অনেক পরিবার নির্দিষ্ট আইটেমগুলি কীভাবে হস্তান্তর করা হবে সে সম্পর্কে আলোচনা বন্ধ করে দেয়। কিন্তু এই সম্ভাব্য মূল্যবান সম্পদগুলিকে উপেক্ষা করা ভবিষ্যতে আইনি চ্যালেঞ্জ এবং পারিবারিক দ্বন্দ্ব উভয়ই তৈরি করতে পারে। এই প্রশ্নগুলি নিয়ে আলোচনা করা আপনাকে এবং আপনার পরিবারকে একটি বিস্তৃত পরিকল্পনার পথে নিয়ে যাবে, যা কার্যকর করতে আর্থিক এবং আইনি পেশাদাররা সাহায্য করতে পারে৷