অবসর গ্রহণের সময় আমরা যে চ্যালেঞ্জগুলির মুখোমুখি হই তা হল কর কমিয়ে সঞ্চয় কমানোর সবচেয়ে সুবিধাজনক উপায় খুঁজে বের করা৷
অনেক লোকের বিভিন্ন ধরনের অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ রয়েছে যেগুলির বিভিন্ন ট্যাক্স বৈশিষ্ট্য রয়েছে। এর মধ্যে ঐতিহ্যগত IRAs বা 401(k)s, Roth IRAs এবং করযোগ্য ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্ট অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে। অবসরে, আপনার সামাজিক নিরাপত্তা আয়ের পরিপূরক করতে আপনাকে সম্ভবত এই অ্যাকাউন্টগুলি থেকে অর্থ উত্তোলন করতে হবে৷
প্রচলিত জ্ঞান হল করযোগ্য অ্যাকাউন্ট থেকে প্রথমে প্রত্যাহার করা; ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট দ্বারা অনুসরণ; এবং, অবশেষে, রথ সম্পদ। এই পদ্ধতিটি আপনার ট্যাক্স-সুবিধাপ্রাপ্ত অ্যাকাউন্টগুলিকে ট্যাক্স-বিলম্বিত হওয়ার জন্য আরও বেশি সময় দেয় — তবে আপনাকে কিছু বছরে অন্যদের তুলনায় আরও বেশি করযোগ্য আয়ের সাথে উপস্থাপন করতে পারে। যেহেতু আপনার করের হার আপনার আয়ের উপর নির্ভরশীল, এর অর্থ হতে পারে সেই উচ্চ-আয়ের বছরগুলিতে আপনি যা প্রত্যাশা করেছিলেন তার চেয়ে বেশি কর৷
অবসরপ্রাপ্তদের জন্য ফেডারেল আয়কর বিষয়গুলি জটিল হতে পারে। যেমন:
অবসর গ্রহণের সময় প্রত্যেকেরই বিভিন্ন আর্থিক লক্ষ্য থাকে, কিন্তু আপনি যদি আপনার সম্পদের বাইরে থাকার বিষয়ে উদ্বিগ্ন হন তবে আপনি আপনার পোর্টফোলিওর আয়ু বাড়ানো এবং/অথবা আপনি অবসরে যা ব্যয় করতে পারেন তা বাড়ানোর দিকে মনোনিবেশ করতে পারেন। এই লক্ষ্যগুলি অর্জনে সহায়তা করার জন্য এখানে দুটি উপায়ে আপনি ট্যাক্স সঞ্চয় ব্যবহার করতে পারেন৷৷
অপেক্ষাকৃত সামান্য আয়ের লোকেরা প্রচলিত মডেল অনুসরণ করাই উত্তম মনে করতে পারে। সর্বোপরি, আপনি প্রথমে সামান্য বা কোন কর দিতে পারেন। যাইহোক, একবার করযোগ্য অ্যাকাউন্টগুলি শেষ হয়ে গেলে, আপনি একটি উচ্চ কর হার পরিশোধ করতে পারেন কারণ আপনি ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট উত্তোলন থেকে আরও করযোগ্য আয় তৈরি করছেন৷
পরিবর্তে, আপনার প্রথাগত আইআরএ-এর মতো ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট বিতরণ থেকে সাধারণ আয়ের সাথে সেই বন্ধনীটি ধারাবাহিকভাবে "পূরণ" করে কৌশলগতভাবে আপনার কম ট্যাক্স বন্ধনী ব্যবহার করার কথা বিবেচনা করুন। আপনার জীবনযাত্রাকে সমর্থন করার জন্য যদি আপনার এইগুলির থেকে বেশি টাকা তোলার প্রয়োজন হয়, আপনি করযোগ্য অ্যাকাউন্ট বিনিয়োগ বিক্রি করতে পারেন, তারপর রথ অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ নিতে পারেন। এই ধারণাটি নতুন নয়, কিন্তু 2017 সালের ট্যাক্স কাট এবং জবস অ্যাক্ট অনুসরণ করে, আরও বেশি লোক তাদের কর্তনের সাথে মিল রাখতে তাদের আয় সীমিত করতে সক্ষম হতে পারে — এইভাবে শূন্য কর প্রদান করে — অথবা কম বন্ধনীর মধ্যে থাকতে পারে।
একটি উদাহরণ হিসাবে, একটি বিবাহিত দম্পতি অনুমান করুন:
উপরে বর্ণিত পদ্ধতি ব্যবহার করে তারা 30 বছরের জন্য ফেডারেল আয়কর সম্পূর্ণরূপে এড়াতে পারে এবং $46,000 করের সংরক্ষণ করতে পারে। এটি তাদের পোর্টফোলিওর জীবনে প্রায় 2½ বছর যোগ করে।
চার্টটি শুধুমাত্র দৃষ্টান্তমূলক উদ্দেশ্যে এবং কোন নির্দিষ্ট বিনিয়োগের নির্দেশক নয়। অতিরিক্ত অনুমান:পরিমাণগুলি আজকের ডলারে এবং বৃত্তাকার; বিনিয়োগের আয় (করের আগে) মূল্যস্ফীতির উপরে 3%; করযোগ্য অ্যাকাউন্ট শুধুমাত্র যোগ্য লভ্যাংশ এবং দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ তৈরি করে; দম্পতি 65 বছর বয়সে অবসর গ্রহণ করেন; ফেডারেল ট্যাক্স 2018 স্তরে থাকে; রাষ্ট্রীয় কর বিবেচনা করা হয় না। আরও অনুমান এবং বিশদ বিবরণের জন্য আমাদের শ্বেতপত্র দেখুন৷
আপনি কি জানেন যে কিছু লোককে মূলধন লাভের উপর কর দিতে হয় না? আপনার করযোগ্য আয় $38,700 (একক ফাইলারদের জন্য) বা $77,400 (বিবাহিত দম্পতিদের জন্য যৌথভাবে ফাইল করার জন্য) এর কম হলে, দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ এবং যোগ্য লভ্যাংশের উপর কর দেওয়া হয় না। এটি এমন আরেকটি ক্ষেত্র যেখানে মানুষ সাম্প্রতিক স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন থেকে উপকৃত হতে পারে।
আমরা দেখেছি যে যাদের করযোগ্য অ্যাকাউন্টে প্রচুর সম্পদ রয়েছে তারা সাধারণ আয় বন্ধনী পূরণ করার জন্য ট্যাক্স-বিলম্বিত বিতরণ গ্রহণের চেয়ে অকরবিহীন মূলধন লাভের সুবিধা গ্রহণ করে আরও ভাল পরিবেশন করা যেতে পারে।
আসুন একজন বিবাহিত দম্পতির সাথে একটি উদাহরণ দেখি যাদের উল্লেখযোগ্য করযোগ্য বিনিয়োগ রয়েছে। আমরা ধরে নেব তারা:
আমরা যে সেরা কৌশলটি খুঁজে পেয়েছি তা হল প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন (RMDs) নেওয়ার আগে করযোগ্য অ্যাকাউন্টে ট্যাপ করা, তারপর RMD-এর সাথে করযোগ্য বিনিয়োগ এবং রথ বিতরণের সংমিশ্রণ। এটি করার মাধ্যমে, রথ অ্যাকাউন্ট শেষ না হওয়া পর্যন্ত দম্পতি মূলধন লাভ কর এড়াতে পারবেন।
চার্টটি শুধুমাত্র দৃষ্টান্তমূলক উদ্দেশ্যে এবং কোন নির্দিষ্ট বিনিয়োগের নির্দেশক নয়। অতিরিক্ত অনুমানগুলি প্রথম উদাহরণের মতোই৷
৷আপনি যখন অবসরের দিকে যাচ্ছেন, মনে রাখবেন:
আপনার পোর্টফোলিওতে সামান্য পরিকল্পনা এবং বিভিন্ন অ্যাকাউন্টের সাহায্যে, আপনি ট্যাক্স বাঁচাতে পারেন এবং আপনার অবসর জীবনযাপনকে আরও ভালভাবে বজায় রাখতে পারেন।