আপনি যখন অবসরে যান, তখন আপনার আর্থিক পরিস্থিতি পরিবর্তিত হয় এবং এটি অনন্য সুযোগগুলি উপস্থাপন করে। এই সুযোগগুলির মধ্যে একটি হল আপনার ট্যাক্স বন্ধনীকে আরও ভালভাবে নিয়ন্ত্রণ করার ক্ষমতা বৃদ্ধি করা।

যখন কর্মসংস্থান থেকে স্থির আয় বন্ধ হয়ে যায়, তখন এটি অন্যান্য উত্সগুলির সাথে প্রতিস্থাপিত হয়, যেমন পেনশন, সামাজিক নিরাপত্তা এবং বিনিয়োগ। আপনি সাধারণত এই আয়ের উত্সগুলি কখন শুরু করবেন তা নিয়ন্ত্রণ করতে পারেন এবং - বিনিয়োগের ক্ষেত্রে - কোন অ্যাকাউন্ট থেকে টাকা তুলতে হবে তা নির্ধারণ করতে পারেন, কারণ বিভিন্ন অ্যাকাউন্টের বিভিন্ন ট্যাক্স ফলাফল হতে পারে। এটি আপনাকে ট্যাক্স কৌশলগুলি অন্বেষণ করার একটি সুযোগ দেয় যা আপনার অবসর গ্রহণের উপর উল্লেখযোগ্য প্রভাব ফেলতে পারে, যার মধ্যে নিম্নলিখিত পাঁচটি ধারণা রয়েছে৷

শূন্য শতাংশ মূলধন লাভ

আপনি যখন বেতন নেওয়া বন্ধ করেন, তখন আপনি আপনার দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের উপর শূন্য কর দেওয়ার যোগ্য হওয়ার সম্ভাবনা বেশি। নিম্ন আয়ের করদাতারা ($39,375 এর নিচে করযোগ্য আয়ের ব্যক্তি এবং 2019 সালে $78,750 এর নিচে করযোগ্য আয়ের সাথে যৌথভাবে ফাইল করা দম্পতিরা) এই 0% দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের হারের জন্য যোগ্য।

উন্নত পরিকল্পনার মাধ্যমে, এমনকি উল্লেখযোগ্য সম্পদের সাথে আপনি ইচ্ছাকৃতভাবে অবসর গ্রহণের প্রথম কয়েক বছরের জন্য নিম্ন বন্ধনীতে নিজেকে খুঁজে পেতে পারেন এবং শূন্য শতাংশ দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ করের সুবিধা নিতে পারেন। উদাহরণস্বরূপ, আপনি আপনার শূন্য শতাংশ মূলধন লাভ থেকে বেঁচে থাকার সময় কয়েক বছরের জন্য সামাজিক সুরক্ষা গ্রহণ করতে বিলম্ব করতে পারেন। আপনার যদি আরও আয়ের প্রয়োজন হয়, রথ আইআরএ থেকে তোলা অর্থ করযোগ্য আয় বাড়বে না বা মূলধন লাভ উত্তোলনের উপর শূন্য শতাংশ করের হারকে প্রভাবিত করবে না।

এটি কীভাবে আপনার প্রচুর অর্থ সাশ্রয় করতে পারে তা দেখতে, $100,000 দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ সহ $250,000 বিনিয়োগ অ্যাকাউন্ট সহ এক দম্পতির কথা বিবেচনা করুন। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, এই লাভের ফলে $15,000 ট্যাক্স হবে। কিন্তু যদি দম্পতি এক বছরের জন্য সামাজিক নিরাপত্তা বিলম্বিত করে এবং অন্য কোন করযোগ্য আয় না থাকে, তাহলে তারা $250,000 অ্যাকাউন্টটি বাতিল করতে পারে এবং $100,000 লাভের জন্য কিছুই দিতে পারে না, তাদের $15,000 করের মধ্যে সঞ্চয় করে। (তাদের $100,000 আয় $24,400 এর 2019 স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন দ্বারা হ্রাস পাবে, যা $78,750 সীমার অধীনে $75,600 করযোগ্য আয় দেবে)। $250,000 খরচের জন্য প্রয়োজন নেই এমন যেকোনো একটি এখন-উচ্চ খরচের ভিত্তিতে ঠিক একই বিনিয়োগ কেনার জন্য ব্যবহার করা যেতে পারে।

যোগ্য দাতব্য বিতরণ

লোকেরা তাদের প্রিয় দাতব্য সংস্থাগুলিকে সমর্থন করে কতটা উদার তা আমাকে অবাক করে দেয় না। অবসরের কাছাকাছি সময়ে, দাতব্য উপহার দান করার পরিকল্পনা করা অতিরিক্ত ট্যাক্স সুবিধাও পেতে পারে। বর্তমান ট্যাক্স নিয়মের অধীনে, বেশিরভাগ মানুষ স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন গ্রহণ করবে, তাদের দাতব্য উপহার কাটাতে বাধা দেবে; যাইহোক, আপনার IRA থেকে একটি কোয়ালিফাইড চ্যারিটেবল ডিস্ট্রিবিউশন (QCD) নেওয়া একটি দাতব্য অবদানে সেরা ট্যাক্স সঞ্চয় পাওয়ার টিকিট হতে পারে।

একটি QCD-এর মাধ্যমে, আপনার প্রাক-কর IRA থেকে $100,000 পর্যন্ত দাতব্য অবদান রাখুন এবং সেই পরিমাণ আপনার আয় থেকে বাদ দেওয়া হয়েছে। আপনি শুধুমাত্র স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন নিতে পারবেন না, আপনি কার্যকরভাবে এর উপরে দাতব্য ডিডাকশন যোগ করেছেন। এছাড়াও, একটি QCD আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণকে সন্তুষ্ট করার জন্য গণনা করে।

একটি নেতিবাচক দিক হল একটি QCD তৈরি করতে আপনার বয়স 70.5 বছরের বেশি হতে হবে, তাই যারা অবসরে আসছেন তাদের এটি ব্যবহার করার জন্য অপেক্ষা করতে হবে। সম্পূর্ণ সুবিধা নিতে, আপনি QCD-এর জন্য যোগ্য না হওয়া পর্যন্ত দাতব্য অবদানগুলি বিলম্বিত করার অর্থ হতে পারে। 24% ট্যাক্স ব্র্যাকেটের জন্য, প্রতি $1,000 QCD কার্যকরভাবে $1,000 আপনার আয়ের বাইরে রেখে $240 ট্যাক্স বাঁচায়।

রথ রূপান্তর

আপনি যদি একটি ঐতিহ্যবাহী IRA এর মালিক হন এবং করযোগ্য আয় কম রাখতে সক্ষম হন, তাহলে আপনি একটি Roth IRA রূপান্তর বিবেচনা করতে চাইতে পারেন। যদিও এটা সত্য যে আপনি রূপান্তরিত প্রতিটি ডলার আপনার করযোগ্য আয়ে যোগ করবে, সেই ট্যাক্স এখন পরিশোধ করলে সামগ্রিকভাবে কম ট্যাক্স দেওয়া হতে পারে। এছাড়াও, রথের অর্থ 70.5 বছর বয়সে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণের বিষয় নয়।

রথ আইআরএ রূপান্তরগুলির একটি কৌশল হল একটি পরিমাণে একটি আংশিক রূপান্তর করা যা আপনাকে আপনার বর্তমান ট্যাক্স বন্ধনীর শীর্ষে নিয়ে যায়। সুতরাং, আপনি যদি 12% ট্যাক্স ব্র্যাকেটে থাকেন, তাহলে পরেরটিতে না গিয়ে সেই বন্ধনীতে থাকার জন্য পর্যাপ্ত ঐতিহ্যগত IRA-কে রথে রূপান্তর করুন। কয়েক বছর ধরে এটি করা আপনার সামগ্রিক করের বোঝাকে সামনের দিকে কমিয়ে আনতে পারে।

নেট অবাস্তব প্রশংসা

আপনি যদি এমন একটি 401(k) পরিকল্পনা নিয়ে অবসর নিচ্ছেন যার মধ্যে কোম্পানির স্টক রয়েছে, তাহলে আপনার কাছে একটি গুরুত্বপূর্ণ সিদ্ধান্ত হতে পারে যা ভবিষ্যতের করের উপর প্রভাব ফেলবে। আপনি যদি যোগ্যতা অর্জন করেন এবং IRS নির্দেশিকা অনুসরণ করেন, তাহলে আপনি কোম্পানির স্টকের নেট অবাস্তব প্রশংসা (NUA) এর জন্য বিশেষ ট্যাক্স ট্রিটমেন্টের সুবিধা নিতে পারবেন। NUA হল কোম্পানির বর্তমান স্টকের মূল্য এবং আপনি যে পরিমাণ অর্থ প্রদান করেছেন তার মধ্যে পার্থক্য।

401(k) বিতরণের একটি সাধারণ পদ্ধতি হল 401(k) একটি IRA-তে রোল করা, যেখানে আপনার সাধারণ আয়ের স্তরে প্রত্যাহার করা হয়। NUA ট্রিটমেন্টের মাধ্যমে, কোম্পানির স্টকের লাভকে বিক্রি করার সময় আরও অনুকূল মূলধন লাভের হারে কর দেওয়া হয়, শুধুমাত্র খরচের ভিত্তিতে সাধারণ আয়ের হারে কর দেওয়া হয়। যদি NUA ন্যূনতম খরচের ভিত্তিতে বেশিরভাগ অ্যাকাউন্টের মূল্য তৈরি করে, তাহলে এর ফলে উল্লেখযোগ্য ট্যাক্স সঞ্চয় হতে পারে।

শেষ পর্যন্ত, IRA-এর ক্রমাগত ট্যাক্স ডিফারেল বনাম NUA দ্বারা প্রদত্ত অনুকূল করের হারের মধ্যে নির্বাচন করাকে বিশ্লেষণ এবং তুলনা করতে হবে, এই সিদ্ধান্তটি অবসরকালীন কর এবং নমনীয়তার উপর যথেষ্ট প্রভাব ফেলবে।

কৌশলগত বিনিয়োগ প্রত্যাহার

বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টগুলিকে তিনটি কর বিভাগে বিভক্ত করা যেতে পারে:করযোগ্য অ্যাকাউন্ট (বিনিয়োগ), কর-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট (ঐতিহ্যগত IRAs এবং 401(k)s), এবং কর-মুক্ত অ্যাকাউন্ট (Roth IRAs)। প্রচলিত প্রজ্ঞা হল করযোগ্য অ্যাকাউন্টগুলি থেকে প্রথমে প্রত্যাহার করা, তারপর কর-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টগুলি, কর-মুক্ত অ্যাকাউন্টগুলিকে শেষ পর্যন্ত রেখে দেওয়া। এটি কর-সুবিধাপ্রাপ্ত অ্যাকাউন্টগুলিকে ক্রমাগত বাড়তে দেয়৷ কিন্তু এটি একটি সমাধানের জন্য খুব সহজ হতে পারে৷

একটি ভাল ধারণা প্রতি বছর আপনার করযোগ্য পরিস্থিতির জন্য সবচেয়ে উপযুক্ত যে কোনও অ্যাকাউন্ট থেকে কৌশলগতভাবে উত্তোলন করা। একটি উদাহরণ হল অবসর গ্রহণের প্রথম বছরগুলিতে ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টগুলিকে ট্যাপ করা যাতে ভবিষ্যতে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণগুলি এড়ানো যায় যা আপনাকে উচ্চ কর বন্ধনীতে ঠেলে দেয়। এছাড়াও আরও অনেক উদাহরণ রয়েছে, তবে ধারণাটি হল যে অ্যাকাউন্টগুলিতে অর্থ আলাদাভাবে ট্যাক্স করা হয়, আপনার অবসর গ্রহণের মাধ্যমে ট্যাক্স কমানোর জন্য আপনাকে কৌশলগতভাবে ট্যাপ করতে দেয়। এই কর বৈচিত্র্য ভবিষ্যতের যেকোন কর আইন পরিবর্তনের প্রতিক্রিয়া জানাতেও সহায়ক।

আপনি দেখতে পাচ্ছেন, কৌশলগত কর পরিকল্পনা আপনার বিনিয়োগ থেকে আরও বেশি লাভ করার সুযোগ দেয়, বিশেষ করে যখন আপনি আপনার আয়ের উত্সগুলিকে আরও ভালভাবে নিয়ন্ত্রণ করার অবস্থানে থাকেন। একটি সুষ্ঠু বিনিয়োগ কৌশল, দক্ষ কর পরিকল্পনার সাথে, কর-পরবর্তী অর্থকে সর্বাধিক করবে, যার ফলে আপনার এবং আপনার প্রিয়জনদের জন্য আরও নিরাপদ অবসর হবে।