ডিসেম্বরে রাষ্ট্রপতি ট্রাম্প যে সংস্কার আইনে স্বাক্ষর করেছিলেন তা কয়েক দশকের মধ্যে প্রণীত বিস্তৃত কর পুনর্লিখন হতে পারে, তবে আপনার অবসরকালীন সঞ্চয়ের ক্ষেত্রে পরিবর্তনগুলি সূক্ষ্ম। তাৎক্ষণিক প্রভাব ব্যক্তি থেকে ব্যক্তিতে পরিবর্তিত হয়:কেউ কম হারে উপকৃত হবে, অন্যরা মূল কর্তন মিস করবে, এবং কেউ কেউ তাদের TurboTax সফ্টওয়্যার যা করতে বলবে তাই করবে৷
অবশ্যই, সফল অবসর পরিকল্পনার চাবিকাঠি হল দীর্ঘমেয়াদী দিকে তাকানো, শুধু আগামী বছরের কর সঞ্চয় নয়। এটি মাথায় রেখে, আপনার 2018 বিলে এবং তার পরেও কর সংস্কার কী আনবে তার প্রস্তুতির জন্য বিবেচনা করার জন্য এখানে ছয়টি পদক্ষেপ রয়েছে:
নতুন নিম্ন করের হার চিরকাল স্থায়ী হবে না—আপনার জন্য। যদিও তারা কর্পোরেশনের জন্য স্থায়ী হয়, স্বতন্ত্র করদাতাদের জন্য, তাদের মেয়াদ 2025 সালে শেষ হওয়ার কথা। এটি আপনাকে পদক্ষেপ নিতে এবং আপনার সামগ্রিক আজীবন কর দায় কমাতে সাত বছরের উইন্ডো দেয়।
এটি করার একটি উপায়:যদি আপনার বয়স 59½ এর বেশি হয় এবং আপনি কোনো জরিমানা না দিয়ে আপনার IRA বা 401(k) থেকে টাকা তুলতে পারেন, তাহলে আপনি সেই অ্যাকাউন্টগুলিতে ট্যাপ করতে পারেন, এখন কম ট্যাক্স দিতে পারেন এবং ভবিষ্যতে উচ্চ কর বাদ দিতে পারেন। পি>
যে একটি কঠোর পদক্ষেপ মত শোনাতে পারে. বেশিরভাগ লোকেরা তাদের অবসরের অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ তুলতে নারাজ যদি না তাদের নিজেদের সমর্থন করার জন্য সত্যিই আয়ের প্রয়োজন হয়। আর্থিক বিশেষজ্ঞরা ঘন ঘন সতর্ক করে দেন যে কর বিল বিনিয়োগকারীরা তাদের কর-বিলম্বিত অবসর পরিকল্পনা থেকে তহবিল উত্তোলন শুরু করলে তাদের মুখোমুখি হবে। 60-এর দশকের প্রথম দিকের একজন বিনিয়োগকারী অবসরকালীন অ্যাকাউন্টে $1 মিলিয়ন সহ 70 থেকে 90 বছর বয়স পর্যন্ত তাদের প্রয়োজনীয় বন্টনের উপর $2 মিলিয়ন ছাড়িয়ে যেতে পারে।
সেজন্য আপনাকে অবশ্যই সক্রিয় হতে হবে এবং এই অবিশ্বাস্য সুযোগের সদ্ব্যবহার করতে হবে নতুন কোড কিছু অবসরপ্রাপ্তদের জন্য। উদাহরণ স্বরূপ, আপনি যদি একজন বিবাহিত দম্পতি হয়ে থাকেন যৌথভাবে ফাইল করছেন এবং আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় (AGI) 2018 সালে $300,000 হয়, তাহলে আপনার কার্যকর করের হার হল 19.7% যখন পুরানো কোডের অধীনে এটি ছিল 24.4%। এটি যথেষ্ট কম, এবং এই কৌশলটি ব্যবহার করে সহজেই 30 বছরের অবসরে কয়েক হাজার ডলারের ট্যাক্স সঞ্চয় হতে পারে। তাই আপনার মোট আয়কে 24% ট্যাক্স ব্র্যাকেটের (যা ব্যক্তিদের জন্য $157,500 এবং বিবাহিত ফাইলারদের জন্য $315,000) রেখে পরবর্তী সাত বছরে আক্রমনাত্মকভাবে তহবিল তুলে নেওয়ার অর্থ হতে পারে। এখনই এর উপর কর পরিশোধ করুন এবং কর-মুক্ত বৃদ্ধি এবং আয় বা অন্য উপযুক্ত বিনিয়োগের জন্য অর্থ একটি রথ অ্যাকাউন্টে স্থানান্তর করুন৷
এছাড়াও, এই কৌশলটি উল্লেখযোগ্যভাবে পরিবার এবং সুবিধাভোগীদের উপর করের বোঝা কমাতে বা দূর করবে। আপনি মারা গেলে, আপনার ঐতিহ্যবাহী 401(k)s এবং IRA-তে অর্থ সাধারণ আয়করের অধীন। কিন্তু যদি টাকাটি এই ধরনের অ্যাকাউন্টের বাইরে থাকে এবং স্টক মার্কেটে বিনিয়োগ করা হয়, তাহলে আপনার উত্তরাধিকারীরা তা আয়কর-মুক্ত পাবেন এবং মৃত্যুর সময় ধাপে ধাপে সুবিধা ভোগ করবেন।
আপনি যদি রথ রূপান্তর করেন তবে আপনি আর আপনার মন পরিবর্তন করতে পারবেন না। প্রমিত অভ্যাসটি বছরের প্রথম দিকে একটি রথ রূপান্তর করতে ব্যবহৃত হত, কর-মুক্ত বৃদ্ধি এবং বিতরণের জন্য প্রাক-কর IRAs থেকে Roth IRAs-এ তহবিল স্থানান্তর করা হয়। এই রূপান্তরগুলি সাধারণ আয়কর সাপেক্ষে। আপনি যদি 15 অক্টোবরের মধ্যে আপনার মন পরিবর্তন করেন — বলুন বাজার ভালো হয়নি বা আপনার আয় যদি আপনাকে প্রত্যাশিত ট্যাক্স বন্ধনীতে ঠেলে দেয় - তাহলে আপনি এটিকে পূর্বাবস্থায় ফিরিয়ে আনতে বা "পুনর্বিচারিত" করতে পারেন। নতুন আইনের অধীনে, তবে, এটি অনুমোদিত হবে না। এর মানে এই নয় যে আপনার রূপান্তর করা উচিত নয়। আপনাকে শুধু অতিরিক্ত সতর্কতা অবলম্বন করতে হবে এবং প্রথমে নম্বরগুলি চালাতে হবে৷
৷ট্যাক্স কোডের সবচেয়ে বড় পরিবর্তনগুলির মধ্যে একটি হল আগের নিয়মের তুলনায় স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন অনেক বেশি। এছাড়াও, যাদের বয়স 65 বা তার বেশি তাদের একক ফাইলারদের জন্য অতিরিক্ত $1,600 এবং বিবাহিত ফাইলারদের জন্য $2,500 রয়েছে।
একটি বিবাহিত দম্পতি যৌথভাবে ফাইল করার জন্য, নতুন ট্যাক্স সিস্টেম আপনাকে $24,000 এর মোট স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন দেবে, এবং যদি আপনার বয়স 65 এর বেশি হয় তবে $26,600 এর মোট ডিডাকশনের জন্য অতিরিক্ত $2,600 ছাড় দেওয়া হবে। 65 বছরের বেশি একক ফাইলারদের জন্য, স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন হল $13,600। এই কারণে, আপনাকে বিগত বছরগুলিতে কেটে নেওয়া প্রতিটি খরচ যাচাই করতে হবে এবং আইটেমাইজিং এখনও আপনার জন্য মূল্যবান কিনা তা গণনা করতে হবে। অনেক অবসরপ্রাপ্তরা স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশনের মাধ্যমে আরও ভালো হবে।
এটি আপনার হোম লোন বা আপনার ইক্যুইটি লাইন অফ ক্রেডিট পরিশোধ করার সময় হতে পারে। পুরানো $1 মিলিয়ন বন্ধকী সুদের কর্তনের ক্যাপ এখনও সেই বাড়ির মালিকদের জন্য প্রযোজ্য যারা 15 ডিসেম্বর, 2017 এর আগে বা তার আগে বন্ধকগুলি নিয়েছিলেন৷ যে কোনও নতুন বন্ধকী এখন $750,000-এ কর কর্তনযোগ্যতা পর্যন্ত সীমাবদ্ধ৷ নতুন নিয়মগুলি রাজ্য এবং স্থানীয় আয় করের জন্য মোট কর্তনকে 10,000 ডলারে সীমাবদ্ধ করে। এছাড়াও, ক্রেডিট বা ঋণের একটি হোম ইক্যুইটি লাইনে প্রদত্ত সুদের জন্য পুরানো কাটছাঁট 2025 পর্যন্ত সবার জন্য টেবিলের বাইরে থাকবে—যদি না আপনি একটি মূল বাড়ি বা দ্বিতীয় বাড়ি কেনা, নির্মাণ বা উন্নত করতে অর্থ ব্যবহার করেন, সেক্ষেত্রে এটি এখনও রয়েছে বাদ. এই কারণে, বইয়ের উপর একটি বন্ধক বা HELOC রাখার জন্য কর প্রণোদনা সীমিত।
চিকিৎসা খরচ কাটার থ্রেশহোল্ড কম। নতুন আইনের অধীনে, আপনি আপনার AGI-এর 7.5%-এর বেশি চিকিৎসা খরচ কাটাতে পারবেন। (পুরাতন থ্রেশহোল্ড ছিল 10%।) আপনি যদি অতীতে কাট করার কাছাকাছি থাকেন, তাহলে এটি গণিত করা এবং আগামী কয়েক বছরের মধ্যে চিকিৎসা ব্যয়গুলিকে গুচ্ছ করা মূল্যবান হতে পারে। নিম্ন থ্রেশহোল্ড 2019 এর মাধ্যমে প্রযোজ্য; 2020 সালে, 10% সীমা আবার ফিরে আসে।
যেহেতু অনেক লোক আইটেমাইজ করার পরিবর্তে উচ্চতর স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশনের সুবিধা নিতে চাইবে, তাই তারা আর করের উদ্দেশ্যে দাতব্য অবদান রাখতে আগ্রহী নাও হতে পারে। (যদি আপনি আইটেমাইজ করেন, তবে, আপনার অবদান এখনও কাটছাঁটযোগ্য।)
আপনার বয়স 70½-এর বেশি হলে, আপনার কাছে একটি বিকল্প আছে। আপনি এখনও আপনার ঐতিহ্যগত IRA থেকে দাতব্য প্রতিষ্ঠানে প্রতি বছর $100,000 পর্যন্ত স্থানান্তর করতে পারেন এবং এটিকে আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ হিসাবে গণনা করতে পারেন। আপনি যদি যোগ্য দাতব্য বিতরণের নিয়মগুলি অনুসরণ করেন তবে এটি করযোগ্য হবে না। (কিন্তু আপনি যদি প্রথমে টাকা উত্তোলন করেন এবং তারপর দান করেন তবে এটিকে ট্যাক্স-মুক্ত স্থানান্তর হিসাবে গণ্য করা হয় না।)
ট্যাক্স পরিবর্তনের সাথে সম্পর্কিত না হলেও, এটি একটি শেষ আইটেম উল্লেখ করার মতো। আপনি যতটা পারেন, ট্যাক্স-পরবর্তী অ্যাকাউন্টগুলিতে আপনার ইক্যুইটি-ভিত্তিক বিনিয়োগগুলি ধরে রাখুন। যখন আপনি আয় উৎপন্ন করার জন্য অবস্থান বিক্রি করেন তখন এটি আপনাকে কম মূলধন লাভ করের হারের সুবিধা পেতে দেয়। অবসরের অ্যাকাউন্টে সমস্ত বিনিয়োগ যখন অর্থ বেরিয়ে আসে তখন সাধারণ আয় হিসাবে কর দেওয়া হয়। এটি বিপরীতমুখী মনে হতে পারে, কিন্তু আপনার অবসর অ্যাকাউন্টে বন্ড এবং বার্ষিকীর মতো আরও রক্ষণশীল বিনিয়োগ রাখা সময়ের সাথে সাথে আপনার প্রদত্ত ট্যাক্স কমাতে সাহায্য করতে পারে।
এই প্রধান কর সংস্কার এবং এর চূড়ান্ত প্রভাব সম্পর্কে এখনও অনেক বিভ্রান্তি রয়েছে। স্পষ্টতই, এটি একটি জটিল বিষয়। পরিবর্তনগুলি আপনাকে কীভাবে প্রভাবিত করবে সে সম্পর্কে আপনি যদি অনিশ্চিত হন, তথ্য এবং নির্দেশনার জন্য আপনার CPA, ট্যাক্স অ্যাটর্নি বা আর্থিক উপদেষ্টার সাথে যোগাযোগ করুন৷
কিম ফ্রাঙ্ক-ফোলস্ট্যাড এই নিবন্ধটিতে অবদান রেখেছেন৷৷
জেডব্লিউ এর মাধ্যমে উপদেষ্টা পরিষেবা দেওয়া হয়। Cole Advisors Inc. (JWCA)। JWCA এবং Arola Associates Inc. হল অননুমোদিত সত্ত্বা৷৷
বিয়ার মার্কেটের জন্য প্রস্তুত করার ৩টি উপায়
আপনার ট্যাক্স বিল না বাড়িয়ে কীভাবে আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় বাড়াবেন
আপনার বার্ধক্য বাবা-মায়ের যত্ন নেওয়া:কীভাবে প্রস্তুত করবেন
কিভাবে প্রারম্ভিক অবসরের জন্য প্রস্তুত করবেন
কিভাবে অবসর গ্রহণ এবং আপনার বাচ্চাদের শিক্ষার জন্য সঞ্চয়ের ভারসাম্য বজায় রাখবেন