2014 সালের জুলাই মাসে ট্রেজারি বিভাগ 1997 সালে রথ আইআরএ-এর পর থেকে অবসর গ্রহণকারীদের প্রভাবিত করার সবচেয়ে বড় পরিবর্তনগুলির মধ্যে একটি ছিল যা যুক্তিযুক্তভাবে দীর্ঘায়ু বার্ষিক চুক্তি* (সংক্ষেপে QLAC) ব্যবহারের অনুমোদন দেয়। সমস্যাটি হল, কার্যত কেউ এটি শুনেনি ঘোষণা:ক্লায়েন্ট, হিসাবরক্ষক, এমনকি বেশিরভাগ আর্থিক উপদেষ্টা।

প্রায় পাঁচ বছর পরে, এটি এখনও অনেকাংশে রয়ে গেছে। LIMRA রিপোর্ট করেছে যে 2018 সালে মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে মোট বার্ষিক বিক্রয় $232 বিলিয়নের বেশি ছিল, যেখানে বিলম্বিত আয়ের বার্ষিকী (যার মধ্যে QLAC শুধুমাত্র একটি উপসেট) ছিল মাত্র $2.3 বিলিয়ন। লোকেরা সম্ভবত QLAC-এর কথা শোনেননি তার একটি কারণ হল কারণ তাদের আর্থিক উপদেষ্টাদেরও তাদের বীমা লাইসেন্স না থাকলে, তারা তাদের ক্লায়েন্টদের একটি অফার করতে পারে না এবং প্রতিটি বীমা কোম্পানি তাদের অফারও করে না।

সুতরাং, একটি QLAC কি? এটি একটি বিলম্বিত আয় বার্ষিকী যা একটি IRA বা 401(k) এর মধ্যে কেনা হয় (যদিও বেশিরভাগ বড় প্রদানকারীরা এটি শুধুমাত্র একটি IRA থেকে অর্থায়ন করার অনুমতি দেয়)। IRS নির্দেশিকা অনুসারে আপনাকে সবচেয়ে বেশি অবদান রাখার অনুমতি দেওয়া হয়েছে, আগের বছরের 31 ডিসেম্বরের হিসাবে আপনার মোট IRA ব্যালেন্সের 25% কম বা $130,000 (2019 চিত্র)। সুতরাং, যদি আপনার IRA তে $520,000 থাকে তাহলে আপনি $130,000 অবদান রাখতে পারেন, কিন্তু এর বেশি নয়৷

একটি অনুস্মারক হিসাবে, একটি আয় বার্ষিকী হল কেবল একটি বার্ষিক চুক্তি যার অধীনে আপনি যতদিন বেঁচে থাকবেন (এবং সম্ভাব্যভাবে আপনার পত্নীও) ততদিন পেনশনের মতো অর্থ প্রদানের বিনিময়ে আপনি একটি বীমা কোম্পানিকে কিছু অর্থ প্রদান করেন। অনেক অবসরপ্রাপ্তরা তাদের বাকী পোর্টফোলিওতে বাজারের রিটার্ন প্রত্যাশা থেকে কিছুটা চাপ কমিয়ে স্থির ব্যয় (বিশেষ করে কম এবং কম প্রথাগত পেনশন প্রদান করে) কভার করার জন্য এই অনুমানযোগ্য আয়ের ধারাটিকে উপকারী বলে মনে করেন।

এখানে এটি আকর্ষণীয় হয়ে ওঠে:আয় শুরু হওয়ার জন্য অপেক্ষা করার সময় (85 বছর বয়সে দেরীতে) QLAC অর্থের জন্য প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) নেই। তাই আগের উদাহরণে, যদি আপনার IRA তে $520,000 থাকে, কিন্তু $130,000 একটি QLAC IRA-তে রোল করা হয়, তাহলে আপনার RMD শুধুমাত্র $390,000-এ গণনা করা হবে। পরিপ্রেক্ষিতে বলতে গেলে, 70½ বছর বয়সে এটি RMD-তে $4,744.52 পার্থক্য, এবং 75 বছর বয়সে এটি $5,676.85 এর পার্থক্য হবে। যখন QLAC আয় শুরু হবে, অবশ্যই, এটিকে সাধারণ আয় হিসাবে গণ্য করা হবে কারণ সমস্ত ঐতিহ্যবাহী IRA বিতরণের মতো অর্থ প্রদান করা হয়৷

QLACs (এবং সাধারণভাবে আয় বার্ষিকী):অনেক কোম্পানি আপনাকে "যৌথ বার্ষিক" রাখার অনুমতি দেয়, যার অর্থ আপনি বা আপনার পত্নী জীবিত থাকা পর্যন্ত মাসিক অর্থ প্রদান অব্যাহত থাকবে। যদি আপনি উভয়েই পেমেন্ট শুরু হওয়ার আগে বা আপনার যতটা জমা করার আগেই মারা যান, তাহলে অনেক চুক্তিতে আজ "নগদ ফেরতের বিকল্প সহ জীবন" রয়েছে। এটি অর্থপ্রদানের পরিমাণকে কিছুটা কমিয়ে দেয়, তবে এটি সেই অব্যবহৃত ব্যালেন্সটি শিশুদের বা আপনার পছন্দের অন্যান্য সুবিধাভোগীদের কাছে যেতে দেয়৷

কেউ কী অর্থ প্রদান করে সে সম্পর্কে আপনাকে ধারণা দিতে, ধরা যাক আপনার একজন 65 বছর বয়সী দম্পতি আছে। স্বামী একটি QLAC-তে $130,000 রাখে এবং নগদ ফেরত সহ যৌথ বার্ষিক নির্বাচন করে। যদি তারা পেমেন্ট পেতে শুরু করার জন্য 80 বছর বয়স পর্যন্ত অপেক্ষা করে, তাহলে এটি প্রতি বছর $19,713 প্রদান করবে (যতদিন পত্নী বেঁচে থাকে)। যদি তারা 85 বছর বয়স পর্যন্ত অপেক্ষা করে (সর্বোচ্চ অনুমোদিত), সেই অর্থপ্রদান প্রতি বছর $33,408-এ যায়।

কে একটি QLAC কিনতে পারে? প্রায় যে কেউ, কিন্তু অনুশীলনে আমি সাধারণত তাদের 55+ বছরের ক্লায়েন্টদের জন্য খেলতে দেখি যারা তাদের অবসরের আয় সম্পর্কে গুরুত্ব সহকারে চিন্তা করতে শুরু করেছে এবং যারা তাদের সম্পদের বাইরে থাকা নিয়ে উদ্বিগ্ন। যাইহোক, এমনকি 70½ বছরের বেশি বয়সী কেউ যারা ইতিমধ্যে RMD শুরু করেছেন তারা একটি কিনতে পারেন, যদিও সাধারণত 80 বছর বয়সের পরে তাদের অনুমতি দেওয়া হয় না।

কেন সরকার QLAC নিয়ে এসেছিল? কারণটির একটি অংশ হ'ল লোকেদের তাদের RMD বাধ্যবাধকতা হ্রাস করার অনুমতি দেওয়া, যা অনেক ক্লায়েন্ট আকর্ষণীয় বলে মনে করে। অন্য বড় কারণটি অবশ্য নামে আছে:দীর্ঘায়ু। মানুষ আগের চেয়ে বেশি দিন বেঁচে আছে এবং আজকাল খুব কম পেনশন সহ, একটি আয় বার্ষিকী হল অবসরে আয়ের নিশ্চয়তা দেওয়ার একমাত্র উপায়, বিশেষ করে পরবর্তী বছরগুলিতে যখন বর্ধিত যত্নের প্রয়োজনের মতো অন্যান্য খরচগুলি জমা হতে পারে।

এছাড়াও, একটি QLAC দেখার সময় আরও বেশ কিছু বিষয় বিবেচনা করতে হবে:সামগ্রিক সম্পদ, তারল্য এবং স্বাস্থ্য, শুধুমাত্র কয়েকটির নাম বলতে গেলে; যাইহোক, যদি সঠিকভাবে বোঝা যায় এবং মানানসই বলে মনে করা হয়, তাহলে QLAC আপনার অবসর পরিকল্পনা টুলকিটে একটি শক্তিশালী হাতিয়ার হওয়ার সম্ভাবনা রয়েছে৷

এই নিবন্ধটি শুধুমাত্র তথ্যগত উদ্দেশ্যে কালেব হার্টি লিখেছিলেন, এবং বিষয়বস্তু অগত্যা Eagle Strategies LLC বা এর সহযোগীদের মতামত উপস্থাপন করে না। এটি কোনো নির্দিষ্ট পণ্যের অনুরোধ নয়। *QLACগুলি গুরুত্বপূর্ণ বিধিনিষেধ এবং সীমাবদ্ধতার সাপেক্ষে এবং না Harty Financial বা এর কর্মীরা, না Eagle Strategies LLC বা এর উপদেষ্টা/অনুষঙ্গীরা ট্যাক্স, আইনি বা অ্যাকাউন্টিং পরামর্শ প্রদান করে। কোনো সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে অনুগ্রহ করে আপনার নিজের ট্যাক্স, আইনি বা অ্যাকাউন্টিং পেশাদারের সাথে পরামর্শ করুন।

কালেব হার্টি হলেন Eagle Strategies LLC-এর একজন বিনিয়োগ উপদেষ্টা প্রতিনিধি, একজন নিবন্ধিত বিনিয়োগ উপদেষ্টা এবং একজন নিবন্ধিত প্রতিনিধি NYLIFE Securities LLC, (সদস্য FINRA/SIPC), একটি লাইসেন্সপ্রাপ্ত বীমা সংস্থা, 189 N. Middletown, Main-এর মাধ্যমে সিকিউরিটি প্রদান করেন। , MA 01949. Eagle Strategies LLC এবং NYLIFE Securities LLC হল নিউ ইয়র্ক লাইফ কোম্পানি৷ Harty Financial NYLIFE Securities LLC বা এর সহযোগীদের মালিকানাধীন বা পরিচালিত নয়। আরও তথ্যের জন্য hartyfinancial.com দেখুন।