আপনি যদি 70½ বছর বয়সে পৌঁছানোর কাছাকাছি থাকেন এবং আপনার কাছে একটি IRA, SEP IRA বা একটি SIMPLE IRA, অথবা অন্যান্য প্রি-ট্যাক্স নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসরের অ্যাকাউন্ট থাকে, তাহলে আপনাকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ সম্পর্কে চিন্তা করা শুরু করতে হবে যা আপনাকে নেওয়া শুরু করতে হবে। প্রতিটি অ্যাকাউন্ট থেকে। আপনার যদি রথ আইআরএ থাকে, তাহলে মালিকের মৃত্যুর পর পর্যন্ত এটি প্রত্যাহারের প্রয়োজন নেই।

পরিমাণ গণনা করা সহজ, এবং পরিমাণ নির্ধারণের জন্য প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ ওয়ার্কশীটগুলি IRS ওয়েবসাইটে অবস্থিত, অথবা নীচের লিঙ্কগুলি চেক করে। এবং আপনি Kiplinger.com-এর মতো একটি সাধারণ RMD ক্যালকুলেটর ব্যবহার করে নিজেকে দুবার পরীক্ষা করতে পারেন।

আপনি কিভাবে RMD গণনা করবেন?

যদি আপনার পত্নীই আপনার IRA-এর একমাত্র সুবিধাভোগী হন এবং আপনার থেকে 10 বছরেরও কম বয়সী হন, তাহলে আপনার RMD নির্ধারণের জন্য একটি নির্দিষ্ট ওয়ার্কশীট রয়েছে, যা এখানে পাওয়া যাবে। এই ওয়ার্কশীটের পাঁচ-পদক্ষেপের প্রক্রিয়াটি আপনার কাছে থাকা প্রতিটি স্বতন্ত্র অ্যাকাউন্টের জন্য RMD কীভাবে গণনা করতে হয় তার মধ্যে নিয়ে যায়, যাতে আপনি আপনার মোট প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণের পরিমাণ বের করতে পারেন।

অন্য সবার এই ওয়ার্কশীট ব্যবহার করা উচিত। আপনার মোট RMD-এ পৌঁছানোর জন্য আপনার ব্যক্তিগত অ্যাকাউন্টগুলি গণনা করার জন্য এটি একটি দ্রুত এবং সহজ তিন-পদক্ষেপের ওয়ার্কশীট৷

সমস্ত গণনা প্রয়োজনীয় বিতরণের সময় আপনার আয়ুষ্কালের উপর ভিত্তি করে করা হয়, যা প্রতিটি ওয়ার্কশীটের মধ্যে সংযুক্ত IRS আয়ু সারণীতে পাওয়া যেতে পারে।

আপনার RMD সঠিকভাবে গণনা করার জন্য, আপনাকে জানতে হবে আগের বছরের 31 ডিসেম্বর প্রতিটি প্রি-ট্যাক্স IRA অ্যাকাউন্টের শেষ ব্যালেন্স কত ছিল, তাই নিশ্চিত করুন যে আপনার কাছে সেই তথ্যটি হাতে আছে। অ্যাকাউন্ট ধারক হিসাবে, আপনি সঠিকভাবে বিতরণের পরিমাণ গণনা করার জন্য দায়ী, তাই আপনার ওয়ার্কশীটগুলি সম্পূর্ণ করার আগে পরিসংখ্যানগুলি সঠিক কিনা তা নিশ্চিত করুন৷

আপনি কখন আপনার RMD নেবেন?

আপনি যদি 2019 সালে 70½ বছর বয়সী হন, তাহলে আপনাকে সচেতন হতে হবে যে আপনাকে অবশ্যই আগামী বছরের 1 এপ্রিলের মধ্যে আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ করতে হবে। এরপর প্রতি বছর, আপনার বিতরণ অবশ্যই সেই বছরের 31 ডিসেম্বরের মধ্যে সম্পন্ন করতে হবে।

উদাহরণ স্বরূপ, আপনি যদি 2019 সালের জুনে 70 বছর বয়সী হন, তাহলে তার মানে আপনার বয়স ডিসেম্বর 2019-এ 70½ হবে, আপনার প্রথম বিতরণ 1 এপ্রিল, 2020-এর মধ্যে শুরু করতে হবে। আপনি যদি ডিসেম্বর 2019-এ 70 বছর বয়সী হন, তাহলে জুন পর্যন্ত আপনার বয়স 70½ হবে না। 2020, যার মানে আপনার প্রথম বিতরণ অবশ্যই 1 এপ্রিল, 2021 এর মধ্যে হতে হবে। উপরে উল্লিখিত হিসাবে, প্রতিটি পরবর্তী বিতরণ বার্ষিক 31 ডিসেম্বরের মধ্যে করতে হবে।

আপনার যদি কোনো সন্দেহ থাকে, তাহলে আপনার RMD কখন শেষ হবে তা জানতে আপনি Kiplinger.com-এর টুলে আপনার জন্মতারিখ প্লাগ করতে পারেন।

একবার আপনি আপনার সমস্ত ব্যক্তিগত অ্যাকাউন্টের জন্য আপনার RMD নির্ধারণ করে নিলে, আপনি এই অ্যাকাউন্টগুলির এক বা একাধিক থেকে উত্তোলন করতে চান কিনা তা আপনি সিদ্ধান্ত নিতে পারেন। IRS কোন অ্যাকাউন্ট থেকে টাকা আসে তা বিবেচনা করে না — শুধুমাত্র একটি অ্যাকাউন্ট বা একটি সংমিশ্রণ — যতক্ষণ না আপনি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন পূরণের জন্য মোট অর্থ উত্তোলন করেন।

বিবেচনার কিছু গুরুত্বপূর্ণ বিষয়

যদি আপনার বয়স 70½ বা তার বেশি হয় এবং এখনও কাজ করেন তবে আপনাকে আরএমডি নিতে হবে না নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে। আপনার যদি একজন নিয়োগকর্তা-স্পন্সরকৃত 401(k) বা 403(b) থাকে এবং আপনি কোম্পানির 5%-এর কম মালিক হন, তাহলে আপনি অবদান রাখা চালিয়ে যেতে পারেন এবং সেই অ্যাকাউন্ট থেকে RMD না নেওয়া বেছে নিতে পারেন। আপনি সেই নিয়োগকর্তাকে ছেড়ে চলে গেলে আপনাকে ডিস্ট্রিবিউশন নিতে হবে।

যদি আপনি একজন প্রিয়জনের কাছ থেকে উত্তরাধিকারসূত্রে একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ পেয়ে থাকেন যার বয়স 70½ এর বেশি এবং আরএমডির সাপেক্ষে, আপনিও RMD-এর সাপেক্ষে হতে পারেন। আরও তথ্য এখানে IRS ওয়েবসাইটে পাওয়া যাবে।

যদি আপনি উত্তরাধিকারসূত্রে রথ আইআরএ পেয়ে থাকেন, আপনি এটি কার কাছ থেকে উত্তরাধিকার সূত্রে পেয়েছেন এবং মারা যাওয়ার সময় তাদের বয়স কত ছিল তার উপর নির্ভর করে আপনার বিকল্পগুলি পরিবর্তিত হয়। IRS ওয়েবসাইটের এই চার্টটি আপনাকে কখন এবং কীভাবে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ করতে হবে তা নির্ধারণ করতে সহায়তা করতে পারে। এটি মনোযোগ সহকারে পড়ুন এবং আপনি যদি নিশ্চিত না হন তবে একজন কর উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করুন কারণ RMD নিতে ব্যর্থতার জন্য আপনাকে বিতরণের পরিমাণের 50% জরিমানা করা যেতে পারে।

একবার আপনার গণনা করা প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ, আপনাকে সেই অঙ্কের উপরে যেকোন পরিমাণ নেওয়ার অনুমতি দেওয়া হয়েছে, যাইহোক, অতিরিক্ত বন্টন ভবিষ্যতে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণের জন্য প্রয়োগ করা যাবে না।

কোনও Roth IRA ডিস্ট্রিবিউশনে আপনাকে ট্যাক্স দিতে হবে না কারণ আপনি প্রাথমিকভাবে সেই অ্যাকাউন্টগুলিকে ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার দিয়ে অর্থায়ন করেছেন। আপনার যদি প্রি-ট্যাক্স এবং পোস্ট-ট্যাক্স অ্যাকাউন্টের সংমিশ্রণ থাকে, তাহলে আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন থেকে যেকোন পরিমাণ অর্থ উত্তোলন করার সিদ্ধান্ত নেওয়ার সময় এবং সেই অতিরিক্ত কীভাবে আপনার ট্যাক্স দায়বদ্ধতাকে প্রভাবিত করবে তা বিবেচনায় রাখুন। প্রতি বছর এটি পুনরায় দেখার জন্য গুরুত্বপূর্ণ৷