অবসর গ্রহণের জন্য আপনি কত টাকা রেখেছিলেন তা নির্বিশেষে, আপনি একবার সেখানে পৌঁছানোর লক্ষ্য হল যতটা সম্ভব তা রাখা। আপনার জন্য, যতক্ষণ আপনি কাছাকাছি আছেন। আপনি চলে যাওয়ার পরে আপনার স্ত্রীর জন্য। এবং, অবশেষে, আপনার বাচ্চাদের জন্য, যদি তা সম্ভব হয়।
বেশিরভাগ লোকই বলে যে তারা তাদের প্রিয়জনের জন্য কিছু রেখে যেতে চায়, কিন্তু খুব কমই তারা কীভাবে এটি করবে - বা তাদের বা তাদের সুবিধাভোগীদের জন্য করের পরিণতি কী হতে পারে তা নিয়ে অনেক চিন্তাভাবনা করে। উদাহরণস্বরূপ, অনেক লোক ভুলে যায় যে তাদের বেশিরভাগ বাসার ডিম যদি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে থাকে, তবে আঙ্কেল স্যামও সেই অর্থের একটি অংশ চাইবেন।
কিন্তু এখনই আপনার বাসার ডিম রক্ষা করার জন্য একটি পরিকল্পনা করতে এবং হাজার হাজার ডলার ট্যাক্স হারানো ছাড়াই আপনি যা করতে পারেন তা পাস করতে কখনই দেরি হয় না।
দুটি অনুমানমূলক ক্ষেত্রে বিবেচনা করুন:
প্রথমটি হল একজন 72 বছর বয়সী অবিবাহিত মহিলা যিনি তার $270,000 ঐতিহ্যবাহী আইআরএ তার বাচ্চাদের কাছে এমনভাবে দিতে চান যাতে এটি করের বোঝা হয়ে না যায়।
একটি বিকল্প হল একটি রথ রূপান্তর করা যার জন্য তার প্রায় $90,000 ট্যাক্স খরচ হবে। এই বিকল্পটি একটি কর-মুক্ত অ্যাকাউন্ট তৈরি করে যা তার উত্তরাধিকারীদের প্রতি বছর থেকে আরএমডি নিতে হবে কিন্তু করযোগ্য হবে না।
একটি দ্বিতীয় বিকল্পটি একটু বেশি জটিল, তবে এটি তাকে কিছু ভিন্ন ফলাফল দেবে। মহিলাটি তার $270,000 IRA ব্যবহার করে একটি প্রিন্সিপ্যাল-সুরক্ষিত বার্ষিকী কিনতে পারে যা তার বাকি জীবনের জন্য বছরে $15,000 প্রদান করবে এবং, সামনের দিকে, তার বার্ষিক প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMD) হিসাবে যোগ্যতা অর্জন করবে। এই অনুমানে আমরা অনুমান করতে যাচ্ছি যে $15,000 আনুমানিক 30% হারে করযোগ্য হবে, তাকে বছরে $10,500 খরচ করতে হবে। এবং তিনি সেই $10,500 ব্যবহার করতে পারেন $370,000 লাইফ ইন্স্যুরেন্স পলিসির প্রিমিয়াম পরিশোধের জন্য ট্যাক্স-মুক্ত পেআউটের সাথে।
ফলাফল হল যখন সে মারা যায়, তখন তার সন্তানরা তার IRA-তে যা অবশিষ্ট থাকে তা পাবে এবং $370,000 ট্যাক্স-ফ্রি ইন্স্যুরেন্স মানি, যা তারা IRA ডিস্ট্রিবিউশনে ট্যাক্স দিতে ব্যবহার করতে পারে।
দ্বিতীয় উদাহরণ হল কেউ তার IRA-তে $2.5 মিলিয়ন। তাঁর বয়স 68 বছর এবং তাঁর স্ত্রীর বয়স 65৷ তাঁর প্রধান উদ্বেগ হল যদি তিনি প্রথমে মারা যান, তবে পরিকল্পনা নীতির কারণে তাঁর স্ত্রী তার $10,000 মাসিক পেনশন পাবেন না৷ তিনি চিন্তিত কারণ তিনি একক ফাইলার হিসাবে উচ্চ কর বন্ধনীতে চলে যাবেন৷
উভয় বিষয় বিবেচনায় নিয়ে, তার IRA-কে একটি প্রধান-সুরক্ষিত বার্ষিকীতে রাখার ফলাফল কী হবে যা তাদের উভয়ের জীবনের জন্য বছরে $100,000 প্রদানের নিশ্চয়তা দেয়? যদি $100,000 আনুমানিক 30% হারে করযোগ্য হয়, তাহলে বছরে $70,000 ছাড়বে। আমরা $30,000 ট্যাক্স-পরবর্তী অর্থ $1 মিলিয়ন জীবন বীমা পলিসির জন্য ব্যবহার করতে পারি, খরচ করার জন্য $40,000 রেখেছি।
10 বছরের শেষে, যদি প্রধান-সুরক্ষিত পণ্যের সূচকটি ভালভাবে কাজ করে, দম্পতি আজীবন অর্থপ্রদানে প্রতি বছর প্রায় $200,000 পেতে পারে। সেই পরিমাণ গ্যারান্টিযুক্ত নয়, কিন্তু যদি এটি ঘটে, তাহলে ধরা যাক $200,000 আনুমানিক 35% হারে করযোগ্য হবে, বছরে $130,000 খরচ করতে হবে। যদি তারা $1 মিলিয়ন জীবন বীমা পলিসির অর্থ প্রদানের জন্য বছরে $30,000 ব্যবহার করতে থাকে, তাহলে তাদের খরচ করার জন্য $100,000 অবশিষ্ট থাকবে।
এবং যদি ভদ্রলোক প্রথমে মারা যান, তার স্ত্রী $1 মিলিয়ন জীবন বীমা পলিসি ব্যবহার করতে পারেন ঐতিহ্যগত IRA-এর অবশিষ্টাংশকে Roth IRA-তে রূপান্তর করতে, যা ভবিষ্যতের অর্থপ্রদানগুলিকে করমুক্ত করে দেবে৷ এই ফলাফলটি তার জন্য উভয় উদ্বেগকে এমনভাবে সমাধান করে যা তাকে রূপান্তরিত রথ আইআরএ থেকে আয় সংগ্রহ করতে দেয়, পেনশন আয় প্রতিস্থাপন করে, একক ফাইলার হিসাবে তার আয়কর না বাড়িয়ে৷
আমি প্রায়ই এই ধরনের কৌশলগুলি বর্ণনা করি, যা জীবন বীমা ব্যবহার করে সুবিধাভোগীদের জন্য কর-মুক্ত অর্থ তৈরি করতে, "স্বর্গ থেকে পেনিস" হিসাবে। আমার ক্লায়েন্টরা, অন্যদিকে, এটিকে "বক্সের বাইরের চিন্তাভাবনা" বলে থাকে৷
৷এটি আসলে কি, যদিও, অবসর গ্রহণের জন্য আপনার বাক্সে যাওয়া উচিত এমন সমস্ত কিছু সম্পর্কে চিন্তা করা। আপনাকে একই মৌলিক পরিকল্পনা বা পণ্যগুলির সাথে লেগে থাকতে হবে না যা বেশিরভাগ আর্থিক পেশাদাররা অফার করে।
আপনার অবসরকে উত্তরাধিকারে রূপান্তর করা জটিল হতে হবে না। কিন্তু এটি একজন অভিজ্ঞ উপদেষ্টার সাথে কাজ করতে সাহায্য করে যিনি জানেন কিভাবে আপনার টাকা বর্তমান সময়ে সুরক্ষিত রাখতে হয় এবং ভবিষ্যতে এটিকে শেষ করতে সাহায্য করে।
কিম ফ্রাঙ্ক-ফোলস্ট্যাড এই নিবন্ধটিতে অবদান রেখেছেন৷৷