আমরা যখন আবার ছুটির মরসুমের কাছে যাচ্ছি, ঠিক তখনই আমাদের সকলেই আমাদের মানিব্যাগের উপর একটু বাড়তি চাপ ফেলব — উপহার কেনা, উৎসবের রাতগুলি উপভোগ করা এবং পরিবার এবং বন্ধুদের সাথে দেখা করতে ভ্রমণ করা। এবং কেন না? সারা বছর কঠোর পরিশ্রম করার পর, আমরা আমাদের কষ্টার্জিত অর্থের কিছু ব্যয় করতে চাই এবং আমরা যাদের ভালোবাসি তাদের সাথে ভাগ করে নিতে চাই।
তবে এটি 31 ডিসেম্বরের আগে আপনার সামগ্রিক আর্থিক পরিস্থিতির মূল্যায়ন করার জন্যও বোধগম্য। এখানে আমি ছয়টি পদক্ষেপ নেওয়ার পরামর্শ দিচ্ছি যা আপনাকে প্রচুর ট্যাক্স ডলার বাঁচাতে এবং আপনার আর্থিক উন্নতি করতে পারে:
অনেকের পকেটের বাইরের চিকিৎসা, ডেন্টাল এবং দৃষ্টিশক্তির খরচ মেটানোর জন্য একটি নমনীয় খরচ অ্যাকাউন্ট (FSA) আছে। এই বিশেষ অ্যাকাউন্টগুলিতে অবদানগুলি একটি কর কর্তন প্রদান করে, সেখানে একটি ক্যাচ রয়েছে:এই তহবিলগুলি "ব্যবহার-এটা-বা-হারা-ইট" নিয়মের অধীন৷ তাই, এই অ্যাকাউন্টে থাকা যেকোন টাকা হারানোর আগে, সাধারণত ৩১ ডিসেম্বরের মধ্যে খরচ করা গুরুত্বপূর্ণ।
আপনার কোম্পানী 2020-এ FSA তহবিল খরচ করার জন্য গ্রেস পিরিয়ড অফার করে কিনা তা নিশ্চিত করুন। কিছু কোম্পানি 15 মার্চ, 2020 পর্যন্ত কর্মীদের তাদের 2019 অ্যাকাউন্টে অর্থ ব্যয় করার অনুমতি দেবে। যদি তা না হয়, তাহলে নিশ্চিত করুন যে আপনি ফার্মেসি, ডেন্টিস্ট বা অপ্টোমেট্রিস্টের কাছে শেষ মুহূর্তে দৌড়ানোর জন্য সময় পেয়েছেন। (আরো ধারণার জন্য, আপনার নমনীয় খরচের অ্যাকাউন্টে ব্যয় করার শেষ মিনিটের উপায়গুলি দেখুন৷)
ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর অ্যাকাউন্ট ব্যবহার করার চেয়ে সঞ্চয় করার জন্য আর কোন ভাল উপায় হতে পারে না। আপনার যদি 401(k) বা 403(b) এর মতো একটি নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর পরিকল্পনা থাকে, তাহলে এই অবদানগুলি সর্বাধিক করার জন্য নিজেকে চ্যালেঞ্জ করুন। 2019-এর সীমা 50 বছরের কম বয়সীদের জন্য $19,000 এবং 50 বা তার বেশি বয়সীদের জন্য $25,000। যারা 2020 সালে 50 বছর বয়সী তাদের জন্য, অতিরিক্ত $6,500 "ক্যাচ-আপ" অবদানের সুবিধা নিতে আপনার অবদানগুলি সামঞ্জস্য করার পরিকল্পনা করুন৷ সুতরাং, যদি 2019 সালে আপনার কাছে সর্বাধিক করার জন্য সময় না থাকে তবে এখনই 2020 সালে করার পরিকল্পনা শুরু করার সময়।
অনেক নিয়োগকর্তা অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার জন্য অবদানের সাথে মিল রাখেন। এমনকি যদি আপনার নগদ প্রবাহ আপনাকে সর্বোচ্চ পরিমাণ সঞ্চয় করতে সক্ষম না করে, তবে যেকোনও কোম্পানির মিল পাওয়ার জন্য অন্তত যথেষ্ট পরিমাণে অবদান রাখতে ভুলবেন না। স্বতন্ত্র উপদেষ্টা সংস্থা ফাইন্যান্সিয়াল ইঞ্জিনের 2015 সালের একটি প্রতিবেদন অনুসারে, প্রতি 4 জনের মধ্যে 1 জন কর্মচারী সম্পূর্ণ কোম্পানির মিল পাওয়া থেকে বাদ পড়েছেন, প্রতি বছর টেবিলে গড়ে $1,300 "ফ্রি মানি" রেখে যাচ্ছে৷
যারা ইতিমধ্যেই সর্বাধিক পরিমাণে অবদান রেখেছেন, সেখানে থামবেন না; সেইসাথে একটি ঐতিহ্যগত বা Roth ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্ট (IRA) অবদান বিবেচনা করুন. ভাল খবর হল 2019 এর জন্য এই অবদানগুলি করার সময়সীমা 15 এপ্রিল, 2020 পর্যন্ত নয়৷ আপনার আয় যদি খুব বেশি হয়, তাহলে আপনি Roth IRA-তে অবদান রাখার যোগ্য নাও হতে পারেন৷ যাইহোক, উপার্জিত আয় সহ যে কেউ একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে অবদান রাখতে পারে, যদিও আয়ের সীমা রয়েছে যা নির্ধারণ করে যে সেই অবদানগুলি কর ছাড়যোগ্য কিনা। 2019 অবদানের সীমা হল $6,000, এবং আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে অতিরিক্ত $1,000৷
আপনার ট্যাক্স বিল কমানোর আরেকটি উপায় হল এই বছর নির্দিষ্ট কিছু কাটছাঁটকে ত্বরান্বিত করা। যারা তাদের কর্তনের বিষয়বস্তু করে তাদের জন্য, বছরের শেষ নাগাদ দাতব্য অবদানগুলি আপনার করযোগ্য আয়ের কিছু অফসেট করতে পারে। অতিরিক্ত ট্যাক্স সঞ্চয়ের জন্য, নগদের পরিবর্তে স্টক বা অন্যান্য সিকিউরিটি দান করার কথা বিবেচনা করুন যা প্রশংসা করেছে। আপনি যদি এক বছরের বেশি সময় ধরে একটি নিরাপত্তার মালিক হন, তাহলে আপনি নিরাপত্তার ন্যায্য বাজার মূল্যের জন্য একটি কাটছাঁট নিতে পারেন এবং মূল্যায়নের উপর মূলধন লাভ কর প্রদান এড়াতে পারেন।
2018 সালের হিসাবে বর্ধিত স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশনের কারণে, অনেক কম করদাতা তাদের কর্তনের আইটেমাইজ করছেন, প্রায়ই দাতব্য অবদানগুলি অ-ছাড়যোগ্য হয়ে উঠেছে। 2019 সালে একক করদাতাদের জন্য স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন হল $12,200 এবং বিবাহিত দম্পতিদের জন্য যৌথভাবে ফাইল করা হল $24,400৷ আপনার কর পরিস্থিতির উপর নির্ভর করে, আপনি একটি দাতা উপদেশ তহবিল (DAF) ব্যবহার করে এক বছরে একাধিক বছরের মূল্যের দাতব্য অবদানের প্রাক-তহবিল থেকে উপকৃত হতে পারেন। এটি করার মাধ্যমে, লক্ষ্য হবে আপনার মোট আইটেমাইজড ডিডাকশনগুলি সেই একক বছরে স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশনের চেয়ে বেশি হবে, যা আপনার অবদানগুলিকে অর্থায়নের বছরে কর্তনযোগ্য করে তুলবে। আদর্শভাবে, আপনি একটি DAF-এ প্রশংসিত সিকিউরিটিজ প্রদান করবেন। তারপর, আপনি সামনের বছর জুড়ে দাতব্য সংস্থাগুলিতে অনুদান পাঠাতে প্রাক-তহবিলযুক্ত DAF ব্যবহার করতে পারেন৷
30টিরও বেশি রাজ্য 529টি পরিকল্পনা অবদানের জন্য একটি রাষ্ট্রীয় আয়কর ছাড় বা ট্যাক্স ক্রেডিট অফার করে। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, করদাতাকে অবশ্যই রাজ্যের আয়কর সুবিধার জন্য যোগ্যতা অর্জনের জন্য তাদের হোম স্টেটের 529 প্ল্যানে অবদান রাখতে হবে। উদাহরণ স্বরূপ, আমার নিজ রাজ্য জর্জিয়াতে, একজন বিবাহিত দম্পতি প্রতি সুবিধাভোগী প্রতি বছরে একটি জর্জিয়া 529 প্ল্যানে $4,000 (একক ফাইলারদের জন্য $2,000) পর্যন্ত অবদানের উপর রাষ্ট্রীয় আয়কর ছাড় দাবি করতে পারেন।
যদিও রাজ্য আয়কর কর্তন একটি চমৎকার সুবিধা, 529 পরিকল্পনাগুলি কর-বিলম্বিত বৃদ্ধি এবং রাস্তার নিচে যোগ্য শিক্ষার ব্যয়ের জন্য ব্যবহার করা হলে কর-মুক্ত প্রত্যাহার থেকে আরও বেশি কর সুবিধা দিতে পারে। আপনার 401(k) এর মতো, এই প্ল্যানগুলি সাধারণত বিনিয়োগের বিকল্পগুলির একটি লাইন আপ অফার করে যার আয় করের অধীন নয়, যা আপনার অর্থকে করের হেডওয়াইন্ড ছাড়াই বহু বছর ধরে বাড়তে দেয়৷
পূর্বে 529টি প্ল্যানের তহবিল শুধুমাত্র যোগ্য পোস্ট-সেকেন্ডারির জন্য ব্যবহার করা যেত (যেমন, কলেজ এবং বিশ্ববিদ্যালয়)। যাইহোক, 2017 ট্যাক্স কাট এবং চাকরি আইন 529টি ফান্ডকে প্রাইভেট কে-12 স্কুলে পড়া ছাত্রদের জন্য প্রতি বছর $10,000 পর্যন্ত টিউশন দেওয়ার অনুমতি দেওয়ার নিয়মকে প্রসারিত করেছে।
আপনার যদি একটি IRA, 401(k) বা অনুরূপ অবসরের অ্যাকাউন্ট থাকে, IRS আপনাকে 70½ বছর বয়সে পৌঁছানোর পরে প্রতি বছর এই অ্যাকাউন্টগুলি থেকে একটি ন্যূনতম প্রত্যাহার করতে হবে। এই বার্ষিক প্রত্যাহারগুলিকে সাধারণত প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ হিসাবে উল্লেখ করা হয়।
যেহেতু সবচেয়ে বয়স্ক বেবি বুমাররা 2016 সালে 70 বছর বয়সে পৌঁছেছে, এই প্রায়শই উপেক্ষা করা প্রয়োজনীয়তা আরও বেশি প্রচলিত হয়ে উঠছে। দুর্ভাগ্যবশত, জরিমানা নেওয়া না হলে একজন ব্যক্তিকে যে পরিমাণ অর্থ প্রত্যাহার করতে হবে তার 50% হল জরিমানা। উদাহরণ স্বরূপ, একজন ব্যক্তিকে তাদের IRA থেকে $10,000 তোলার প্রয়োজন হলে তাকে $5,000 এর জরিমানা দিতে হবে, সেই সাথে $10,000 বিতরণে বকেয়া সাধারণ আয়করের পরিমাণ।
সাধারণত, একজন ব্যক্তিকে 31 ডিসেম্বরের মধ্যে এই তহবিলগুলি প্রত্যাহার করতে হবে৷ তবে, এই বছর 70½ বছর বয়সী যে কেউ 1 এপ্রিল, 2020 পর্যন্ত অপেক্ষা করতে পারেন৷ তবে, এটি করার অর্থ হল আপনাকে 2020 সালে দুটি বিতরণ করতে হবে, যা আপনাকে ঠেলে দিতে পারে৷ পরের বছর একটি উচ্চ কর বন্ধনী। (আপনার আরএমডি কত? এখানে আমাদের অনলাইন ক্যালকুলেটর ব্যবহার করে দেখুন।)
এই কৌশল, যাকে "ট্যাক্স লস হার্ভেস্টিং" বলা হয়, আপনাকে স্টক এবং মূল্য হারিয়েছে এমন অন্যান্য সিকিউরিটি বিক্রি করে মূলধন লাভের উপর কর কমাতে দেয়। 2019 সালে আপনার সামগ্রিক বিনিয়োগ বেড়ে গেলেও, আপনি এক বা দুটি স্টক বা মিউচুয়াল ফান্ডের মালিক হতে পারেন যা অর্থ হারিয়েছে। এই স্টকগুলি বিক্রি করে, আপনি ট্যাক্স কমাতে পারেন এবং দীর্ঘমেয়াদী আর্থিক লক্ষ্য পূরণের জন্য আপনার বিনিয়োগগুলি পুনরায় সারিবদ্ধ করতে পারেন৷
বছরের শেষ হওয়ার আগে এই ক্রিয়াগুলির মধ্যে একটি বা দুটি গ্রহণ করা ট্যাক্স বাঁচাতে সাহায্য করতে পারে। এবং প্রতি বছর আপনার আর্থিক অবস্থা পর্যালোচনা করার একটি অভ্যাস তৈরি করুন কারণ ছুটির দিনগুলি একটি অতিরিক্ত স্তরের আর্থিক শৃঙ্খলা প্রদান করবে যা দীর্ঘমেয়াদে আপনার আর্থিক অবস্থার উন্নতি করতে পারে৷