আপনি যখন অবসরে ভারী উত্তোলন করার জন্য আপনার সঞ্চয়ের উপর নির্ভর করছেন, তখন আপনাকে প্রতিটি ডলারের সঞ্চয় থেকে যতটা সম্ভব আয় বের করতে হবে। যাইহোক, যদি আপনার বেশির ভাগ সঞ্চয় ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টে থাকে, তাহলে আপনি আপনার অবসরের বণ্টনে করের আকারে আঙ্কেল স্যামের সাথে আপনার ক্ষতি ভাগ করে নেবেন।
এই করগুলি আপনার আয়কে 10% থেকে 37% পর্যন্ত কমিয়ে দেয়, আপনার ট্যাক্স ব্র্যাকেট, আপনি কোথায় থাকেন এবং আপনার বিনিয়োগ কৌশলগুলির উপর নির্ভর করে। এর মানে হল যে আপনি যে $500,000 সঞ্চয় করেছেন, তা আসলে $500,000 নয় — বরং, আপনি অবসর গ্রহণের বণ্টনের জন্য প্রতি বছর ফেডারেল, রাজ্য এবং স্থানীয় সরকারগুলির কাছে কতটা ঋণী থাকবেন তার ভিত্তিতে আপনাকে অবশ্যই ছাড় দিতে হবে।
আপনার অবসরের প্রথম দিকে, এটি একটি বড় সমস্যা নয়, কারণ আপনি না চাইলে আপনার ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টগুলি থেকে বিতরণ করতে হবে না। এটি পরিবর্তন হয় যখন IRS আপনাকে আপনার আয়ু এবং ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের উপর ভিত্তি করে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) নেওয়া শুরু করতে চায়। RMDs 70.5 বছর বয়সে প্রবেশ করত, কিন্তু SECURE আইনের সাম্প্রতিক উত্তরণ এখন 1 জুলাই, 1949 বা তার পরে জন্মগ্রহণকারী প্রত্যেকের বয়স 72-এ উন্নীত করেছে। তার আগে জন্ম নেওয়া প্রত্যেকের বয়স 70.5-এ থাকে৷
সৌভাগ্যবশত, এমন কৌশল রয়েছে যা আপনাকে আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় অ্যাকাউন্টে কর বৈচিত্র্য তৈরি করতে সক্ষম করে। এই কৌশলগুলি যত তাড়াতাড়ি সম্ভব সর্বোত্তমভাবে নিযুক্ত করা হয় - আপনার অবসর নেওয়ার আগে কয়েক দশক বা কমপক্ষে বছর। যাইহোক, এমনকি যদি আপনি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ থেকে মাত্র কয়েক বছর দূরে থাকেন, তবুও আপনার অবসরের ট্যাক্স বিল প্রশমিত করার সময় আছে।
35 বছর ধরে একটি কারখানায় পরিশ্রম করার পর, আমার বাবা 55 বছর বয়সে অবসর নেন যখন তার নিয়োগকর্তা কারখানাটি বন্ধ করে দেন এবং সস্তা শ্রমের দেশে চলে যান। তিনি একজন সাধারণ মানুষ ছিলেন এবং তাড়াতাড়ি অবসর নিতে কোন সমস্যা ছিল না কারণ তার নির্ধারিত সুবিধা পেনশন এবং সামাজিক নিরাপত্তা তাকে মৃত্যুর দিন পর্যন্ত সমর্থন করবে।
এভাবেই লক্ষ লক্ষ আমেরিকানদের জন্য অবসর কাজ করেছে। কিন্তু আমরা এখন নতুন অবসরের যুগে চলে এসেছি। গতকালের সংজ্ঞায়িত বেনিফিট পেনশনগুলি নর্দার্ন হেয়ারি নজড ওয়ামব্যাটের মতো অধরা এবং বিরল। নতুন অবসর এখন 401(k) বা 403(b) নামে পরিচিত একটি স্ব-অর্থায়িত পেনশন নিয়ে গঠিত।
যদিও এই যানবাহনগুলি আপনাকে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার অনুমতি দেয় এবং অনেক ক্ষেত্রে কোম্পানির মিল পাওয়া যায়, সেগুলিকেও ট্যাক্স বিলম্বিত করা হয়। তার মানে আপনি যখন অবদান রাখেন তখন আপনি একটি ট্যাক্স ছাড় পাবেন, কিন্তু অবসর গ্রহণের সময় টাকা তোলা হলে আপনাকে ট্যাক্স দিতে হবে।
উদাহরণস্বরূপ, ধরা যাক আপনি একটি বন্ধকী দালালের কাছে গিয়েছিলেন এবং একটি নতুন বাড়ি কেনার জন্য $400,000 চেয়েছিলেন৷ ব্রোকার এই শর্তে সম্মত হয়েছিল যে শেষ অর্থ প্রদানের পরে, তিনি যে হার নির্ধারণ করার সিদ্ধান্ত নিয়েছিলেন সে হারে আপনি সুদ দিতে হবে। আপনি কি সেই ঋণ নেবেন? আমার অন্ত্র বলে একটি সুযোগ নেই৷
কিন্তু আপনি যখন অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার জন্য ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টগুলি ব্যবহার করেছিলেন তখন আপনি ঠিক সেই পরিস্থিতিতে ছিলেন। কারণ তখন আপনাকে অবশ্যই অবসর গ্রহণের খরচ পরিশোধ করতে অর্থ বের করতে হবে এবং সেই সময়ে বর্তমান করের হার যাই হোক না কেন পরিশোধ করতে হবে।
ট্যাক্স ডাইভারসিফিকেশন হল বিভিন্ন ট্যাক্স ট্রিটমেন্ট সহ বিভিন্ন অবসরের যানবাহনের মাধ্যমে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার অভ্যাস। আপনার সমস্ত ডিম এক ঝুড়িতে রাখার পরিবর্তে, আপনি যতটা সম্ভব আপনার ট্যাক্স বিল কমানোর জন্য আপনার সঞ্চয়গুলি বিভিন্ন ধরণের অ্যাকাউন্টের মধ্যে ছড়িয়ে দিন৷
কিছু ধরনের অ্যাকাউন্ট যা আপনি এটি সম্পন্ন করতে ব্যবহার করতে পারেন:
এই তথ্যটি মাথায় রেখে, এখানে কর বৈচিত্র্য অর্জনের জন্য পাঁচটি কৌশল রয়েছে, আপনার অবসরকালীন আয় সর্বাধিক করা এবং আপনার ভবিষ্যতের কর বাধ্যবাধকতা হ্রাস করা।
আপনি যদি উপার্জিত আয় পেয়ে থাকেন এবং রথ আইআরএ অবদানের জন্য সরকারী সীমার মধ্যে থাকেন, তাহলে আপনি আপনার ভবিষ্যৎ অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তিদের সবচেয়ে বড় সুবিধাটি হল রথ আইআরএ অবদানগুলি করা। 2019 সালের জন্য সর্বাধিক Roth IRA অবদান হল $6,000, যদি না আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হয়, সেক্ষেত্রে আপনি $7,000 অবদান রাখতে পারেন। এই সর্বোচ্চ অবদান পূরণ করার আপনার ক্ষমতা, যাইহোক, আপনার আয়ের স্তরের উপর নির্ভরশীল হতে পারে। 2019 এর জন্য অবদান রাখার জন্য আপনার কাছে 15 এপ্রিল, 2020 পর্যন্ত সময় আছে।
দ্রষ্টব্য:2020 এর জন্য, রথ আইআরএ-তে আপনি যে পরিমাণ সর্বাধিক অবদান রাখতে পারেন তা একই থাকে, তবে আয়ের ফেজ-আউট মাত্রা কিছুটা বেড়ে যায়। বিশদ বিবরণের জন্য, 401(k), 403(b), 2020 সালে TSP কন্ট্রিবিউশন লিমিটস ক্লাইম্ব দেখুন৷
আপনি যদি রথ-এ অবদান রাখার জন্য খুব বেশি অর্থ উপার্জন করেন, আপনি এখনও আপনার ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে একটি অ-বিয়োজনযোগ্য অবদান রাখতে পারেন। ক্যাচ হল যে আপনাকে আপনার অ-কাটাযোগ্য IRA অবদানগুলির রেকর্ড বজায় রাখতে হবে যাতে আপনি জানতে পারেন যে আপনি অবসরে অর্থ উত্তোলন করার সময় আপনাকে কী পরিমাণে ট্যাক্স দিতে হবে না।
যতক্ষণ না আপনি সেই টাকাটিকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করেন যত তাড়াতাড়ি এটি আপনার ঐতিহ্যগত আইআরএ অ্যাকাউন্টে আঘাত করে। এটি একটি "ব্যাক-ডোর" রথ অবদান হিসাবে পরিচিত এবং এটি সম্পূর্ণরূপে IRS নিয়মের মধ্যে রয়েছে৷
আপনি যখন একটি ঐতিহ্যবাহী IRA থেকে একটি Roth IRA তে অর্থ রূপান্তর করেন, তখন আপনি যে পরিমাণ রূপান্তর করতে পারেন তার উপর আপনাকে ট্যাক্স দিতে হবে। কেন? কারণ আপনি যখন সেই মূল অবদানটি করেছিলেন তখন আপনি ট্যাক্স ছাড় পেয়েছিলেন।
সঞ্চয়কে রথ-এ রূপান্তর করলে ট্যাক্স বিল এখনই বন্ধ হয়ে যায় যে আপনি অন্যথায় অবসর গ্রহণের পরে অর্থ প্রদান করবেন। সেই সময়ে, ট্যাক্স বন্ধনী উচ্চতর হতে পারে। এছাড়াও, এর অর্থ হল রথের অর্থ আপনার অবসরের সময় জুড়ে করমুক্ত হতে পারে, কারণ কোনও প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ নেই৷
আপনার সঞ্চয়গুলিকে রূপান্তর করার জন্য একটি বড় ট্যাক্স পেমেন্ট করার ব্যথা প্রশমিত করার একটি উপায় হল দীর্ঘ সময়ের জন্য ছোট পরিমাণে রূপান্তর করা। যখন আপনি এইভাবে আপনার রূপান্তরগুলিকে মই দিয়ে যান, তখন উচ্চ বন্ধনীতে যাওয়ার পরিবর্তে আপনার বর্তমান ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকা সহজ হয় যেখানে আপনাকে আরও ট্যাক্স দিতে হবে৷
আপনি শুধুমাত্র আপনার অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে আয়ের প্রয়োজন হলে আপনি রূপান্তর করতে চাইবেন না। এটার কোনো মানে নাও হতে পারে কারণ তাড়াতাড়ি ট্যাক্স পরিশোধের সুবিধা দেখতে অনেক বেশি সময় লাগতে পারে।
যদিও আপনাকে 72 বছর বয়স না হওয়া পর্যন্ত প্রথাগত অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট থেকে টাকা তোলা শুরু করতে হবে না (অথবা আপনি যদি 1 জুলাই, 1949 সালের আগে জন্মগ্রহণ করেন তাহলে 70½), আপনার 60 এর দশকে শুরু হওয়া ছোট বিতরণগুলি আরও বছর ধরে ট্যাক্স বিল ছড়িয়ে দেয়।
এই কৌশলটি আপনাকে কম ট্যাক্স ব্র্যাকেটে থাকতে এবং আপনার আজীবন ট্যাক্স বিল কমাতেও সাহায্য করতে পারে। ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট থেকে প্রত্যাহারের উপর আরও অনুকূল মূলধন লাভ করের হারের পরিবর্তে সাধারণ আয়ের হারে কর দেওয়া হয়। সময়ের সাথে ট্যাক্স বিল ছড়িয়ে দেওয়া আপনাকে এমন পরিস্থিতি এড়াতে সাহায্য করে যেখানে আপনার আয় অবসরে বন্ধ হয়ে গেলে আপনি একটি বড় ট্যাক্স বিলের সাথে আঘাত করতে পারেন।
আপনি ইতিমধ্যে আপনার 401(k) এবং Roth IRA-তে যা সঞ্চয় করছেন তার বাইরে সঞ্চয়গুলিতে অবদান রাখার জন্য যদি আপনার কাছে অর্থ থাকে, করযোগ্য অ্যাকাউন্টগুলি একটি দুর্দান্ত ধারণা। আপনি কার্যত যে কোনো ধরনের বিনিয়োগে বিনিয়োগ করতে পারেন, যেমন ব্যক্তিগত ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্ট, মিউনিসিপ্যাল বন্ড বা এমনকি উচ্চ ফলন মানি মার্কেট অ্যাকাউন্ট, এবং আপনাকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ সম্পর্কে চিন্তা করতে হবে না। কোন সর্বোচ্চ অবদান সীমা নেই. করযোগ্য অ্যাকাউন্টগুলির সাথে, আপনাকে শুধুমাত্র অ্যাকাউন্টের লাভের অংশের উপর কর দেওয়া হয়। এটি মাথায় রেখে, যখন এই করযোগ্য বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টগুলি যোগ্য লভ্যাংশ প্রদান করে, যেমন বেশিরভাগ স্টক এবং মিউচুয়াল ফান্ড অ্যাকাউন্ট থেকে আসে, তখন আপনি সাধারণত কম কর হারে অর্থ প্রদান করেন।
পরিশেষে, আমরা জানি যে ট্যাক্স এড়ানোর কোনো উপায় নেই, কিন্তু অবসর গ্রহণের সময় আমরা নিশ্চিত যে করের বোঝা প্রশমিত করতে আমাদের সঠিক কৌশল ব্যবহার করতে হবে।
কোনো এক-আকার-ফিট-সমস্ত সমাধান নেই। ইতিহাস জুড়ে আর্থিক উপদেষ্টারা তাদের বিনিয়োগের ক্ষেত্রে বৈচিত্র্যের প্রচার করেছেন। বৈচিত্র্যকরণ আপনার বিনিয়োগের জন্য এক ধরণের নিরাপত্তা জাল হিসেবে প্রমাণিত হয়েছে।
এটি শুধুমাত্র উপলব্ধি করে যে নতুন অবসরের যুগে, আমাদের অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলিতে করের প্রভাবের ক্ষেত্রে আমাদের সমানভাবে বৈচিত্র্যময় হতে হবে। বর্তমানে এবং অবসর গ্রহণের সময় করের প্রশমিত করার জন্য একটি সুষম পদ্ধতির প্রয়োজন।