যখন একজন ক্লায়েন্ট অবসর নেয় বা একটি কোম্পানির পরিকল্পনা থেকে IRA-তে অর্থ স্থানান্তর করার সিদ্ধান্ত নেয় বা এক IRA থেকে অন্য IRA-তে পরিবর্তন করতে চায়, তখন এটি প্রায়শই একটি রোলওভার হিসাবে উল্লেখ করা হয়। এর মধ্যে কিছু লেনদেন বাস্তবে রোলওভার, কিন্তু অন্যগুলোকে ট্রাস্টি থেকে ট্রাস্টি স্থানান্তর হিসেবে উল্লেখ করা হয়।
এই মুহূর্তে আপনি সম্ভবত ভাবছেন, "এটি কি সত্যিই গুরুত্বপূর্ণ?" উত্তর হল, "হ্যাঁ, এটা একেবারেই করে।" উভয়ের মধ্যে একটি খুব বড় পার্থক্য রয়েছে, এবং এটি ভুল করলে আপনার করের ক্ষেত্রে একটি ছোট ভাগ্য খরচ হতে পারে।
কয়েক বছর আগে, 60-দিনের রোলওভার হিসাবে পরিচিত নিয়মগুলি পরিবর্তিত হয়েছিল। একটি 60-দিনের রোলওভার হল যখন আপনি একটি IRA থেকে একটি ডিস্ট্রিবিউশন বন্ধ করেন বা নেন, চেকটি জমা দেন — যা আপনাকে &mdash:আপনার ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টে করা হয়, এবং তারপরে সেই তহবিলগুলিকে একটি ভিন্ন IRA-তে জমা করুন৷ নিয়মগুলি বলে যে আপনার কাছে 60 দিন আছে৷ নতুন আইআরএ-তে পুনরায় জমা করার বা "এটি রোল ওভার" করার জন্য আপনি চেকটি পাওয়ার সময় থেকে। আপনি যদি 60 দিনের মধ্যে লেনদেন সম্পূর্ণ করেন, তাহলে রোলওভার করার জন্য কোনও ট্যাক্সের ফলাফল নেই। যদি আপনি না করেন 60-দিনের সময়সীমা পূরণ করুন, তারপর সমস্ত তহবিল এখন আপনার আয় হিসাবে করযোগ্য হবে এবং আপনার বয়স 59½ বছরের কম হলে 10% জরিমানা হতে পারে।
এটি স্পষ্টতই একটি দুঃস্বপ্নের দৃশ্য৷
৷এটি এমনকি trickier পায় যেখানে এখানে. এমনকি যদি আপনি করেন 60-দিনের সময়সীমার মধ্যে তহবিল পুনরায় জমা করুন, এটি এখনও হতে পারে৷ করযোগ্য হতে হবে … যদি আপনি গত 12 মাসে এটিই একমাত্র রোলওভার না করেন। কারণ 2015 সালে নিয়মগুলি 60-দিনের রোলওভারগুলিকে প্রতি বছরে একটি সীমাবদ্ধ করতে পরিবর্তিত হয়েছিল৷ এছাড়াও, মনে রাখবেন যে এটি না একটি ক্যালেন্ডার বছর কিন্তু প্রতি 365 দিনে একবার। নিয়ম পরিবর্তনের আগে, আপনি একাধিক 60-দিনের IRA রোলওভার করতে সক্ষম হয়েছিলেন।
আসুন নিয়মের এই অংশের একটি উদাহরণ দেখি। ধরা যাক আপনার একটি ব্যাঙ্কে একাধিক IRA CD আছে। এখন যে সুদের হার কমে গেছে, আপনি সেগুলি অন্য কোথাও সরাতে চান। প্রথম সিডিটি $1,000 এর জন্য, এবং এটি পরিপক্ক হয়ে গেলে, আপনি তহবিলগুলি নিয়ে যান এবং 60-দিনের উইন্ডোর মধ্যে একটি নতুন আইআরএ-তে পুনরায় জমা করুন৷ এগারো মাস পরে, আপনার কাছে দ্বিতীয় সিডি আসে এবং আপনি একই জিনিস করার সিদ্ধান্ত নেন। এই সিডিটি $100,000 এর জন্য ছিল, এবং আপনি এটি 60-দিনের উইন্ডোর মধ্যে পুনরায় জমা করবেন৷
কোন সমস্যা নেই, তাই না? ভুল! সম্পূর্ণ $100,000 রোলওভার ট্যাক্সের সাপেক্ষে, তা নির্বিশেষে যে এটি 60-দিনের উইন্ডোর মধ্যে তৈরি করা হয়েছিল। কেন? কারণ আপনি ইতিমধ্যেই বছরের জন্য আপনার একটি রোলওভার করেছেন। এটি শুধুমাত্র করযোগ্য নয়, তবে আপনার অন্যান্য আয়ের সাথে যোগ করা হলে, এটি আপনাকে একটি উচ্চ কর বন্ধনীতে নিয়ে যেতে পারে, যা সকলের জন্য প্রযোজ্য। আপনার আয়ের, শুধু বন্টন নয়।
এই লেনদেন বিপরীত করা যাবে না, এবং কোন ব্যতিক্রম নেই. এমন উদাহরণ রয়েছে যেখানে 60-দিনের উইন্ডোটি অনুপস্থিত থাকলে একটি ব্যতিক্রম মঞ্জুর করা যেতে পারে, তবে একটি ব্যতিক্রম না হবে প্রতি বছর একাধিক রোলওভার করার জন্য মঞ্জুর করা হবে। এটা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে প্রতি বছরে একবার নিয়ম শুধুমাত্র ঐতিহ্যগত এবং Roth IRA-এর রোলওভারের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য, না নিয়োগকর্তা-স্পন্সরকৃত প্ল্যান থেকে IRA-তে ফান্ড রোল ওভার করতে (যেমন আপনি যখন চাকরি ছেড়ে যান এবং আপনার টাকা আপনার 401(k) থেকে বের করে IRA-তে স্থানান্তর করতে হবে) অথবা প্রচলিত IRAs থেকে Roth IRAs-এ অর্থ রূপান্তর করতে।
IRA থেকে তহবিল নেওয়ার পরিবর্তে এবং তারপরে সেগুলিকে অন্য IRA-তে পুনরায় জমা করার পরিবর্তে, আপনাকে অনুরোধ করা উচিত যে সেগুলি সরাসরি পাঠানো হোক। একটি ট্রাস্টি থেকে ট্রাস্টি স্থানান্তরের মাধ্যমে নতুন IRA-তে। এটি 60-দিনের নিয়ম লঙ্ঘনের সম্ভাবনা এড়ায়, এবং আপনি যে কোনো বছরে সীমাহীন সংখ্যক ট্রাস্টি থেকে ট্রাস্টি স্থানান্তর করতে পারবেন।
আপনি যখন ট্রাস্টি থেকে ট্রাস্টি স্থানান্তর করেন তখন কিছু জিনিস মাথায় রাখতে হবে:
ট্রাস্টি থেকে ট্রাস্টি স্থানান্তর আপনাকে 60-দিনের সময়সীমা এবং বছরে একবারের নিয়ম ছাড়াও অন্য সমস্যা এড়াতে সাহায্য করে:প্রয়োজনীয় ট্যাক্স উইথহোল্ডিং। আপনি যদি একজন নিয়োগকর্তার স্পনসরড প্ল্যান থেকে 60-দিনের রোলওভার করেন, তাহলে কোম্পানিকে 20% ট্যাক্স আটকাতে হবে যদি না এটি সরাসরি IRA বা অন্য কোম্পানির প্ল্যানে যায়। এর মানে এই নয় যে আপনার পাওনা ট্যাক্স হল 20%, এটি কেবল সেই পরিমাণ যা তাদের আটকে রাখতে হবে। আপনার ট্যাক্স বন্ধনীর উপর নির্ভর করে আপনার ট্যাক্স বেশি বা কম হতে পারে।
সেই আটকানোর প্রয়োজনীয়তা এড়াতে, পরিবর্তে একটি ট্রাস্টি থেকে ট্রাস্টি স্থানান্তর করুন। নিশ্চিত করুন যে আপনার কাছে সরাসরি টাকা পাঠানো হয়েছে পরিকল্পনা থেকে সরাসরি রোলওভারের মাধ্যমে একটি আইআরএ পর্যন্ত। আমরা যেমন উল্লেখ করেছি, কিছু প্ল্যান স্পনসর শুধুমাত্র আপনার রেকর্ডের ঠিকানায় চেক মেল করবে। এই ক্ষেত্রে, আপনাকে সেই চেকটি সরাসরি নতুন প্ল্যান বা IRA-তে ফরোয়ার্ড করতে হবে। অতএব, আপনার উচিত সর্বদা চেকটি নতুন কাস্টোডিয়ানকে (আইআরএ ধারণ করে এমন কোম্পানি)কে প্রদেয় করতে হবে এবং আপনাকে কখনই না।
এই পদক্ষেপগুলি গ্রহণ করলে 60-দিনের উইন্ডো বা ট্যাক্স আটকানো ইত্যাদি সম্পর্কিত সমস্ত সমস্যা এড়ানো যাবে এবং শেষ পর্যন্ত আপনার অনেক ট্যাক্স এবং হতাশা বাঁচাতে পারে।
একটি যোগ্য পরিকল্পনা থেকে সম্পদ রোলিং করার আগে, আপনার বিভিন্ন বিষয় বিবেচনা করা উচিত। এই কারণগুলির মধ্যে রয়েছে কিন্তু নিম্নলিখিতগুলির মধ্যে সীমাবদ্ধ নয়:বিনিয়োগের পছন্দ, ফি এবং খরচ, নতুন বিকল্প দ্বারা প্রদত্ত পরিষেবা, পেনাল্টি-মুক্ত প্রত্যাহার, প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ এবং ট্যাক্স বিবেচনা। কোনও পদক্ষেপ নেওয়ার আগে আপনার ব্যক্তিগত পরিস্থিতি সম্পর্কে একজন কর পেশাদারের সাথে কথা বলুন। কেস্ট্রা ইনভেস্টমেন্ট সার্ভিসেস, এলএলসি (কেস্ট্রা আইএস), সদস্য এফআইএনআরএ/এসআইপিসি-এর মাধ্যমে দেওয়া সিকিউরিটিজ। কেস্ট্রা আইএস-এর অধিভুক্ত Kestra Advisory Services, LLC (Kestra AS) এর মাধ্যমে দেওয়া বিনিয়োগ উপদেষ্টা পরিষেবা। Reich Asset Management, LLC Kestra IS বা Kestra AS এর সাথে অনুমোদিত নয়। এই মন্তব্যে প্রকাশিত মতামতগুলি লেখকের এবং অগত্যা কেস্ট্রা ইনভেস্টমেন্ট সার্ভিসেস, এলএলসি বা কেস্ট্রা অ্যাডভাইজরি সার্ভিসেস, এলএলসি দ্বারা ধারণ করা মতামতগুলি প্রতিফলিত নাও হতে পারে। এটি শুধুমাত্র সাধারণ তথ্যের জন্য এবং কোনো ব্যক্তির জন্য নির্দিষ্ট বিনিয়োগ পরামর্শ বা সুপারিশ প্রদানের উদ্দেশ্যে নয়। আপনার ব্যক্তিগত পরিস্থিতির বিষয়ে আপনার আর্থিক পেশাদার, অ্যাটর্নি বা ট্যাক্স উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করার পরামর্শ দেওয়া হচ্ছে৷