আমেরিকান পারিবারিক জীবনে একটি উদীয়মান প্যাটার্ন হল ধূসর বিবাহবিচ্ছেদ, যাকে 50 বছরের বেশি বয়সী অংশীদারদের মধ্যে বিবাহবিচ্ছেদ হিসাবে সংজ্ঞায়িত করা হয়। পিউ গবেষণা অনুসারে, 1990 সাল থেকে 50 এবং তার বেশি বয়সীদের মধ্যে বিবাহবিচ্ছেদের হার দ্বিগুণ হয়েছে।
বিবাহবিচ্ছেদ এমন একটি প্রক্রিয়া যা বোধগম্যভাবে শক্তিশালী আবেগ প্রকাশ করে - এবং প্রায়শই বিবাহবিচ্ছেদের সময় বেশিরভাগ শক্তি এবং প্রচেষ্টা সেই আবেগগুলি পরিচালনা করতে ব্যয় হয়। যাইহোক, যারা বিবাহবিচ্ছেদ করছেন তাদের জন্য অন্যান্য বাস্তবসম্মত উদ্বেগ রয়েছে, বিশেষত এটি ব্যক্তিগত এবং পারিবারিক অর্থের সাথে সম্পর্কিত। এবং এখন, 2017 ট্যাক্স কাটস অ্যান্ড জব অ্যাক্ট (TCJA) দ্বারা সাম্প্রতিক পরিবর্তনের সাথে, বিবাহবিচ্ছেদের নেভিগেট করার সময় অতিরিক্ত আর্থিক বিবেচনাগুলি বিবেচনা করা প্রয়োজন৷
প্রায়শই, লোকেরা কীভাবে ক্ষতি ছাড়াই প্রক্রিয়াটির মধ্য দিয়ে যেতে হয় তার নির্দেশনার জন্য তাদের বিবাহবিচ্ছেদের আইনজীবীর উপর নির্ভর করতে ডিফল্ট হয়। যদিও একজন নির্ভরযোগ্য অ্যাটর্নি প্রক্রিয়াটির জন্য গুরুত্বপূর্ণ, এটি জড়িত সমস্ত পক্ষের সর্বোত্তম স্বার্থে তাদের কোণায় একজন সার্টিফাইড ডিভোর্স ফাইন্যান্সিয়াল অ্যানালিস্ট (CFDA) থাকা। ডিভোর্স নেভিগেট করার দক্ষতার সাথে আর্থিক উপদেষ্টারা যেকোন বয়সে লোকেদের সাহায্য করতে পারেন, কিন্তু তারা বয়স্ক ব্যক্তিদের জন্য আরও বেশি গুরুত্বপূর্ণ হতে পারে, যাদের আর্থিক জীবন অনেক বেশি জটিল।
বিবাহবিচ্ছেদের প্রক্রিয়া চলাকালীন বিবেচনা করার জন্য অনেক নির্দেশিকা রয়েছে এবং নীচে আমরা ক্লায়েন্টদের সাথে কাজ করার বছরগুলিতে শিখেছি এমন দুটি অনন্য পাঠ রয়েছে৷
TCJA কীভাবে ভাতার পেমেন্টে ট্যাক্স করা হয় তাতে বড় পরিবর্তন এনেছে। পূর্ববর্তী আইনের অধীনে, ভাতা প্রদানকারীর জন্য কর-ছাড়যোগ্য এবং প্রাপকের জন্য কর ধার্য ছিল। নতুন আইন, যা ইতিমধ্যে আরও বিতর্কিত বিবাহবিচ্ছেদের প্রক্রিয়ার দিকে পরিচালিত করেছে, মূলত সেই কাঠামোটিকে উল্টে দিয়েছে। 31 ডিসেম্বর, 2018-এর পরে বিবাহবিচ্ছেদ হওয়া দম্পতিদের জন্য, দাতারা ভাতা প্রদানের জন্য কর ছাড় পাবেন না এবং প্রাপকরা তাদের উপর আর কর দেবেন না।
এটি আরও বেশি প্রতিদ্বন্দ্বিতাপূর্ণ মিথস্ক্রিয়া তৈরি করার সম্ভাবনা সহ একটি গুরুত্বপূর্ণ পরিবর্তন, বিশেষ করে ধূসর বিবাহবিচ্ছেদের ক্ষেত্রে যাদের বয়স কমপক্ষে 59½ বছর এবং উল্লেখযোগ্য সম্পদ এবং অবসরকালীন সঞ্চয় রয়েছে। কার্যত সকল ক্ষেত্রে, জীবন সঙ্গী প্রদানকারী স্বামী/স্ত্রী অধিক অর্থ উপার্জন করেন এবং উচ্চ কর বন্ধনীতে থাকতে পারে। নতুন আইনের অধীনে, সেই ব্যক্তি এবং তার আইনি দল ভোজ্যতা প্রদান এবং তাদের সাথে আসা করের প্রভাব কমাতে কাজ করবে। তারা একটি যোগ্য গার্হস্থ্য সম্পর্ক আদেশ (QDRO) এর মাধ্যমে অবসর তহবিল থেকে বৃহত্তর সম্পদের জন্য আলোচনা করতে পারে। এই টাকায় কখনই ভোক্তা প্রদানকারীর জন্য কর দেওয়া হবে না, তবে প্রাপককে এর উপর কর দিতে হবে।
বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, বিবাহবিচ্ছেদ এস্টেট পরিকল্পনা পরিবর্তন করে। কিন্তু এই পরিবর্তনগুলির সময় কখনও কখনও জটিল হতে পারে এবং পরিকল্পনা এবং দূরদর্শিতা প্রয়োজন। এখানে একটি উদাহরণ:
উল্লেখযোগ্য পেনশন সহ একজন স্বামী বিবাহবিচ্ছেদের মধ্য দিয়ে যাচ্ছিলেন এবং তার একটি কিশোর ছেলে ছিল। নিষ্পত্তির তারিখ ঘনিয়ে আসার সাথে সাথে, স্বামীকে তার পেনশন এবং জীবন বীমা পলিসির সুবিধাভোগী পরিবর্তন করতে হবে। রাষ্ট্রীয় আইন তাকে তার ছেলেকে পেনশনের সুবিধাভোগী হিসাবে তালিকাভুক্ত করতে বাধা দেয়, কারণ আপনি বিবাহিত হলে শুধুমাত্র একজন পত্নীই পেনশনের সুবিধাভোগী হতে পারেন।
একাধিক সমস্যা সমাধানের জন্য সর্বোত্তম ফলাফল তৈরি করা প্রয়োজন, যার মধ্যে কিছু প্রকৃত বিবাহবিচ্ছেদ নিষ্পত্তি না হওয়া পর্যন্ত সম্পূর্ণরূপে সমাধান করা যায়নি। পত্নী সর্বদা পেনশনের সুবিধাভোগী। ডিভোর্স চূড়ান্ত না হওয়া পর্যন্ত তা টিকে থাকে। আপনি জীবন বীমা পলিসি বা বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টে সুবিধাভোগী পরিবর্তন করতে পারেন। যাইহোক, অনেক রাজ্যে, একটি অবসর পরিকল্পনা যেমন 401(k), 403(b) বা যেকোনো IRA প্ল্যানের জন্য পত্নী ছাড়া অন্য একজন সুবিধাভোগীর নাম দেওয়ার জন্য স্বামী-স্ত্রীর অনুমোদন প্রয়োজন। কিন্তু বিবাহবিচ্ছেদের সময় স্বামী/স্ত্রী এতে সাইন অফ করার সম্ভাবনা নেই।
গল্পের নৈতিকতা হল বিবাহ বিচ্ছেদের মীমাংসা পর্যন্ত আপনি যা কিছু করতে পারেন তা করা, যাতে চুক্তিটি চূড়ান্ত হয়ে গেলে আপনি বিলম্ব না করে আপনার সম্পদ রক্ষা করতে পারেন। বিবাহবিচ্ছেদ চূড়ান্ত হওয়ার আগে শীঘ্রই হতে-হওয়া-প্রাক্তনদেরও এই প্রভাবের জন্য একটি চুক্তিতে আলোচনা করার অনুমতি দেওয়া হয়। এটি সুবিধাভোগীদের পরিবর্তন করার আগে একটি অপ্রত্যাশিত মৃত্যুর বিরুদ্ধে একটি ডি ফ্যাক্টো বীমা পলিসি হিসাবে কাজ করবে৷
সুবিধাভোগী ইস্যু হিসাবে, ট্র্যাজেডির ক্ষেত্রে নাবালক শিশুদের যত্ন নেওয়া হয় তা নিশ্চিত করার উপায় রয়েছে৷ একটি ট্রাস্ট সেট আপ করা একটি আদর্শ অনুশীলন যা বিবাহবিচ্ছেদের মধ্য দিয়ে যাওয়া একজন ব্যক্তির সম্পদকে রক্ষা করে এবং কীভাবে সম্পদগুলি পরিচালনা করা হয় তার উপর আরও নিয়ন্ত্রণের অনুমতি দেয়। আমরা সুপারিশ করি যে আমাদের ক্লায়েন্টরা তাদের সন্তানদের জন্য তাদের 20-এর দশকে ট্রাস্ট তৈরি করুন। যদিও সেই সময়ে তারা আইনি বয়সের, একটি ট্রাস্ট তাদের নিজেদের অর্থ পরিচালনার ক্ষেত্রে তাদের অনভিজ্ঞতা, ভবিষ্যতের দেউলিয়া হওয়ার সম্ভাবনা বা ভবিষ্যতে বিবাহবিচ্ছেদের সম্ভাবনা থেকে তাদের রক্ষা করে।
অন্যান্য প্রধান পারিবারিক ঘটনার তুলনায় বিবাহবিচ্ছেদ সম্ভবত সবচেয়ে কঠিন। বিবাহবিচ্ছেদ নিশ্চিত নয়, অনিবার্যও নয়। যেকোন পরিকল্পনাই প্রতিক্রিয়াশীল এবং অনেক বেশি সংকুচিত সময়রেখায় ঘটে, তাই বিবাহবিচ্ছেদের সাথে যুক্ত প্রবল আবেগের সাথে ভারসাম্য রক্ষা করা প্রায়শই কঠিন হয়ে পড়ে যা করা দরকার। ধূসর বিবাহবিচ্ছেদের ক্ষেত্রে এটি বিশেষত কঠিন কারণ সম্পর্কগুলি সাধারণত দীর্ঘস্থায়ী হয় এবং আর্থিক বিবেচনাগুলি আরও জটিল৷
বিবাহবিচ্ছেদের প্রক্রিয়ায় TCJA-এর নতুন প্রভাবের সাথে মিলিত, এটি আপনার কোণায় সঠিক লোকেদের থাকা আরও গুরুত্বপূর্ণ করে তোলে যারা এই পাঠগুলি শিখেছে এবং অন্যদের সেগুলি নেভিগেট করতে সহায়তা করেছে৷