আপনি ব্যক্তিগত সম্পদ গড়ে তোলার জন্য যথেষ্ট সৌভাগ্যবান, এবং আপনার জন্য গুরুত্বপূর্ণ যে আপনার পরিবার, বন্ধুবান্ধব এবং আপনি বিশ্বাস করেন যে সংস্থাগুলি আপনার সাফল্য থেকে উপকৃত হয়। প্রদান করা ভাল বোধ করে এবং আপনাকে আপনার মূল মানগুলি অনুশীলন করতে দেয়। কিন্তু আপনার দানকে অর্থবহ করার জন্য, আপনার এটির সর্বোচ্চ ব্যবহার করার জন্য একটি পরিকল্পনা প্রয়োজন৷
আপনার উপহার লক্ষ্য কি কি? উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার নাতি-নাতনি থাকে, আপনি কি প্রত্যেককে একটি নির্দিষ্ট জীবনের মাইলফলক দিতে চান? একটি কলেজ তহবিলে অবদান? সমান উপহার দেওয়া কি সঠিক জিনিস, নাকি এমন একজন ব্যক্তি বা সংস্থা আছে যা আরও উপকৃত হতে পারে?
উপহার দেওয়ার আগে অনেকগুলি বিষয় বিবেচনা করতে হবে এবং যদিও এস্টেট পরিকল্পনার সুবিধা রয়েছে, তবে এটি উপহার দেওয়ার একমাত্র প্রেরণা হওয়া উচিত নয়।
পরিবারের সদস্য, বন্ধু বা সংস্থাকে উপহার দেওয়া যে কোনও অর্থ অবশ্যই লালন করতে বাধ্য, তবে আপনি কি নিজেকে জিজ্ঞাসা করেছেন যে প্রাপক সত্যিই উপহারটি চান বা মূল্যবান কিনা, নাকি এটি কেবলমাত্র আপনার ব্যক্তিগত লক্ষ্যগুলি পূরণ করে?
আপনার নাতি-নাতনিকে কলেজ টিউশন উপহার দেওয়া আপনার বছরের পর বছর ধরে স্বপ্ন হতে পারে, তবে নিশ্চিত করুন যে কলেজের শিক্ষা এমন কিছু যা তাদের কাছেও মূল্যবান। নিশ্চিত করুন যে কোনো কিছুই আপনার উপহারের উদ্দেশ্যকে নষ্ট করতে পারে না। শর্ত আরোপ করা, যেমন আপনার আলমা ম্যাটারে যোগদানের ফলে কৃতজ্ঞতার পরিবর্তে বিরক্তি হতে পারে।
আপনি যাদের ভালবাসেন তাদের দেওয়ার ক্ষমতা সহ আপনি একটি আদর্শ পরিস্থিতিতে আছেন। আপনার নাতি-নাতনি মূল্যবান হবে এমন একটি উপহার যদি আপনি আরও ভালভাবে নির্ধারণ করতে পারেন? এটা সম্ভব হতে পারে যে তারা তার পছন্দের একটি দাতব্য প্রতিষ্ঠানে অনুদানের প্রশংসা করবে, অথবা সম্ভবত ভবিষ্যতের বাড়ির জন্য একটি ডাউন পেমেন্টের জন্য একটি উপহার।
যখন এটি একটি দাতব্য প্রতিষ্ঠানকে দেওয়ার কথা আসে, তখন আপনার নিশ্চিত হওয়া উচিত যে আপনার অনুদান সঠিক সংস্থার কাছে যাচ্ছে এবং আপনার উদ্দেশ্যমূলক উদ্দেশ্যে ব্যবহার করা হচ্ছে। একটি সংস্থা নির্বাচন করার সময় আপনার সম্প্রদায়ের আগ্রহগুলিকে সারিবদ্ধ করুন, একটি নির্দিষ্ট কারণের প্রতি আবেগ এবং আরও ভাল সম্প্রদায়ের ফলাফল প্রদর্শনের প্রতিশ্রুতি প্রদর্শন করে এমন একটি সন্ধান করুন৷
এটা গুরুত্বপূর্ণ যে আপনার লক্ষ্য, উদ্দেশ্য এবং প্রেরণা আপনার প্রাপকের সেরা আগ্রহের সাথে মেলে।
আপনি যে বার্তাটি ভাগ করছেন তার প্রতি গভীর মনোযোগ দিন এবং আপনি তাদের জন্য যে জীবন চান তা ব্যাখ্যা করুন — সম্ভবত আপনি উচ্চ শিক্ষাকে গভীরভাবে মূল্য দেন কারণ এটি শেষ পর্যন্ত জীবনের অনেক সুবিধার দিকে নিয়ে যেতে পারে।
একটি উপহারের স্কোরবোর্ড একটি উত্পাদনশীল ট্র্যাকিং পদ্ধতি এবং যোগাযোগের সরঞ্জাম হিসাবে কাজ করতে পারে যা আপনার পরিকল্পনার অগ্রগতি এবং ন্যায্যতা চিত্রিত করে। এটি আপনাকে আপনার সংজ্ঞায়িত সাফল্যের পরিমাপের বিরুদ্ধে অগ্রগতি বিশ্লেষণ করতে দেয়, যাতে আপনি আপনার দীর্ঘমেয়াদী লক্ষ্যগুলির সাথে সিদ্ধান্তগুলি সারিবদ্ধ করতে পারেন। এই টুলের সাহায্যে, আপনি আপনার লক্ষ্যগুলিকে সমর্থন করে এমন সমস্ত সাফল্যের মেট্রিক্স দেখতে পারেন৷ সম্ভাব্য প্রাপকদের সাথে দেখা করার আগে একটি তৈরি করার কথা বিবেচনা করুন৷
পরিবারের কোনো সদস্যকে সরাসরি উপহার দেওয়া যদি আপনার বর্তমান লক্ষ্য না হয়, কিন্তু আপনি আপনার পরিবারকে আপনার প্রদানের কৌশল এবং সিদ্ধান্ত গ্রহণে সম্পৃক্ত করতে চান, তাহলে বার্ষিক উপহার, এস্টেট পরিকল্পনা এবং ট্রাস্টের মতো বিভিন্ন উপহারের যানবাহন উপলব্ধ রয়েছে। আপনি যেটি বেছে নিন তা নির্বিশেষে, এটি আপনাকে আপনার কৌশলের চারপাশে একটি অফিসিয়াল প্রক্রিয়া স্থাপন করার অনুমতি দেবে। পারিবারিক ব্যস্ততা এবং একটি আনুষ্ঠানিক কাঠামো আপনার উপহারকে সবচেয়ে বড় প্রভাব ফেলতে সাহায্য করতে পারে।
কে এবং কতটা নির্ধারণ করার চেয়ে উপহার দেওয়ার আরও অনেক কিছু রয়েছে। আপনার উপহারের মূল্য সর্বাধিক করতে এবং ট্যাক্স এক্সপোজার হ্রাস করার জন্য সংখ্যাগুলির উপর শিক্ষিত হওয়া অত্যাবশ্যক৷
2020 সালের বর্তমান ট্যাক্স আইনের অধীনে, আপনি ফেডারেল উপহার ট্যাক্স খরচ না করে আপনার জীবদ্দশায় অন্যদের জন্য $11.58 মিলিয়ন (একজন বিবাহিত দম্পতির জন্য $23.16 মিলিয়ন) উপহার দিতে পারেন। আপনার জীবনের সময় ব্যবহৃত উপহার ট্যাক্স ছাড়ের পরিমাণও ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্স অব্যাহতি হ্রাস করে। উত্তরাধিকারী এবং সুবিধাভোগীদের কাছে সম্পদ স্থানান্তর করে এবং সময়ের সাথে সাথে এটিকে যৌগিক করার অনুমতি দিয়ে, আপনি উল্লেখযোগ্য এস্টেট ট্যাক্স এড়াতে পারেন। আপনার বার্ষিক উপহার ছাড়ের কথাও মাথায় রাখা উচিত। এই ছাড়ের অধীনে, আপনি প্রতি বছর আপনার বা প্রাপকের ট্যাক্স ছাড়াই $15,000 (একজন বিবাহিত দম্পতি হিসাবে $30,000) পর্যন্ত কাউকে বা যেকোনো ধরনের ট্রাস্ট উপহার দিতে পারেন।
একটি প্রদানের কৌশল তৈরি করতে বসে ধাঁধার একটি ছোট অংশের মতো মনে হতে পারে, তবে একটি সুগঠিত পরিকল্পনা আপনাকে এবং আপনি যাদের উপকৃত হচ্ছেন তাদের সাফল্য অর্জনে সহায়তা করতে পারে। আপনার অনুপ্রেরণার মূল্যায়ন করতে মনে রাখবেন, আপনার মেসেজিংয়ে ফোকাস করুন এবং আপনার উপহারের মূল্য সর্বাধিক করার উপায়গুলি সন্ধান করুন৷
SEI ট্যাক্স সংক্রান্ত পরামর্শ প্রদান করে না। অনুগ্রহ করে মনে রাখবেন যে (i) এই যোগাযোগের মধ্যে থাকা মার্কিন ট্যাক্স সংক্রান্ত কোনো আলোচনা আপনার দ্বারা ট্যাক্স জরিমানা এড়ানোর উদ্দেশ্যে ব্যবহার করা যাবে না; (ii) এই যোগাযোগটি এখানে সম্বোধন করা বিষয়গুলির প্রচার বা বিপণনকে সমর্থন করার জন্য লেখা হয়েছিল; এবং (iii) আপনার নির্দিষ্ট পরিস্থিতির উপর ভিত্তি করে একজন স্বাধীন ট্যাক্স উপদেষ্টার কাছ থেকে পরামর্শ নেওয়া উচিত।