এতক্ষণে আপনি সম্ভবত সিকিউর অ্যাক্টের কথা শুনেছেন, এবং এটি এক দশকেরও বেশি সময়ে আইনে পরিণত হওয়া অবসর আইনের সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ অংশ। আপনি হয়তো পড়েছেন যে এর পরিবর্তনগুলি মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে প্রায় প্রতিটি সংরক্ষণকারীকে প্রভাবিত করতে পারে — যারা তাদের কর্মজীবন শুরু করছেন তাদের থেকে যারা ইতিমধ্যে অবসর নিয়েছেন।
যদি আপনি আপনার গবেষণায় যতদূর তা পেয়েছেন, যদিও … আচ্ছা, কে আপনাকে দোষ দিতে পারে?
শুধুমাত্র নাম - 2019-এর অবসর বৃদ্ধির আইনের জন্য প্রতিটি সম্প্রদায় সেট আপ - একটি অবাস্তব মুখের কথা৷ এবং এর বিধানগুলি ঘন এবং জটিল, আমি নিশ্চিত এমনকি কিছু আর্থিক পেশাদাররাও এখনও সমস্ত শব্দের মধ্য দিয়ে যেতে পারেননি৷
তবুও, যেহেতু নতুন আইনটি অনেক বড়, এটি আপনার এবং আপনার পরিবারের উপর কী প্রভাব ফেলতে পারে তা বোঝা গুরুত্বপূর্ণ - বিশেষ করে যদি আপনি অবসরে থাকেন বা কাছাকাছি থাকেন। আপনি এই বছর আপনার অবসর গ্রহণের কিছু কৌশল পরিবর্তন করতে চান — বা প্রয়োজন —।
এখানে এখন দেখার জন্য সিকিউর অ্যাক্টের তিনটি প্রধান অংশ রয়েছে:
পূর্ববর্তী আইনের অধীনে, বেশিরভাগ অবসরপ্রাপ্তদের তাদের অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট থেকে আরএমডি নেওয়া শুরু করতে হবে (এবং তাদের তোলার উপর কর দিতে হবে) তাদের 70½ বছর হওয়ার পরে। সিকিউর অ্যাক্ট সেই বয়সকে 72-এ পরিবর্তন করে, যারা 2019 সালের শেষ নাগাদ 70½ বছর বয়সী হননি — অর্থাত্ যারা 1 জুলাই, 1949 বা তার পরে জন্মগ্রহণ করেন — তাদের অর্থ আরও কিছুটা বৃদ্ধি করার সুযোগ দেয়।
আপনার জন্য এর অর্থ কী হতে পারে: আপনি যদি বছরের পর বছর ধরে ট্যাক্স-বিলম্বিত সেভিংস অ্যাকাউন্টে (একটি ঐতিহ্যবাহী IRA, 401(k), 403(b), ইত্যাদি) অর্থ জমা করে থাকেন, তাহলে আপনি অবসর গ্রহণের সময় করের বোঝার সম্মুখীন হতে পারেন। বর্তমান আয়করের হার তুলনামূলকভাবে কম, সাম্প্রতিক সংস্কারের জন্য ধন্যবাদ, কিন্তু 2025 সালের শেষের দিকে সেগুলি আবার ফিরে যাওয়ার জন্য সেট করা হয়েছে। আপনি যদি মনে করেন RMDs আপনাকে অবসর গ্রহণের সময় একটি উচ্চ কর বন্ধনীতে ঠেলে দিতে পারে, তাহলে একটি রথ রূপান্তর সমস্যাটি মোকাবেলায় সহায়তা করতে পারে . সিকিউর অ্যাক্ট আপনাকে RMDs প্রয়োজন হওয়ার আগে এটি বিবেচনা করার জন্য অতিরিক্ত দেড় বছর সময় দেয়।
এখন পর্যন্ত, একজন সুবিধাভোগী তার বা তার জীবনের প্রত্যাশার উপর ভিত্তি করে উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া আইআরএ থেকে আরএমডি নিতে পারে এবং কয়েক দশক ধরে প্রত্যাহার (এবং সেই প্রত্যাহারের উপর যে কোনো ট্যাক্স) ছড়িয়ে দিতে পারে। সিকিউর অ্যাক্ট IRA-এর অনেক সুবিধাভোগীর পাশাপাশি 401(k)s এবং অন্যান্য সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনার জন্য এই বিকল্পটি সরিয়ে নেয়। বেশিরভাগ সুবিধাভোগীদের উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত অ্যাকাউন্ট খালি করতে হবে এবং তাদের প্রিয়জনের মৃত্যুর 10 বছরের মধ্যে কর পরিশোধ করতে হবে। এই পরিবর্তনটি স্বামী/স্ত্রী, সুবিধাভোগী যারা প্রতিবন্ধী বা দীর্ঘস্থায়ী অসুস্থতা রয়েছে, নাবালক শিশু বা মৃত ব্যক্তির বয়স 10 বছরের মধ্যে তাদের প্রভাবিত করে না। এটি এমন সুবিধাভোগীদের ক্ষেত্রেও প্রযোজ্য নয় যারা 2020 সালের আগে উত্তরাধিকারসূত্রে IRA পেয়েছিলেন।
এটি আপনার কাছে কী বোঝাতে পারে: যদি আপনার প্রিয়জনের জন্য একটি ট্যাক্স-দক্ষ উত্তরাধিকার রেখে যাওয়া একটি লক্ষ্য হয়, তাহলে আপনি আপনার এস্টেট পরিকল্পনা পর্যালোচনা করার কথা বিবেচনা করতে চাইবেন। আপনার প্রাপ্তবয়স্ক বাচ্চাদের শেষ পর্যন্ত উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত আইআরএ থেকে আরএমডি নিতে হতে পারে যা তাদের সর্বোচ্চ আয়ের বছর হতে পারে, যা তাদের উচ্চ কর বন্ধনীতে ঠেলে দিতে পারে। আপনি মনে করতে পারেন যে এখন আপনার IRA থেকে অর্থ বের করে নেওয়া, এটির উপর ট্যাক্স নিজেই পরিশোধ করুন এবং আপনার সন্তানদের উত্তরাধিকারী হওয়ার জন্য অর্থকে রথ অ্যাকাউন্টে রূপান্তর করুন। তাদের এখনও রথ-এ আরএমডি নিতে হবে, কিন্তু সেই টাকা তোলা হবে ট্যাক্স-মুক্ত।
যতক্ষণ না আপনি এখনও আয় করেছেন, আপনি আপনার ঐতিহ্যগত IRA-তে যোগ করা চালিয়ে যেতে পারেন। সিকিউর অ্যাক্ট সর্বোচ্চ বয়স থেকে মুক্তি পায়, যা আগে ছিল 70½। (Roth IRAs এবং 401(k) পরিকল্পনাগুলিতে অবদানের জন্য বয়সের সীমা ছিল না।)
এটি আপনার কাছে কী বোঝাতে পারে: অনেক প্রাক-অবসরপ্রাপ্ত এবং অবসরপ্রাপ্তরা বলছেন যে তাদের নং 1 উদ্বেগ হল দীর্ঘ অবসরের সময় তাদের অর্থ ফুরিয়ে যাবে, অথবা তাদের জীবনযাত্রার আকার কমাতে হবে। আপনি যদি কাজ চালিয়ে যাওয়ার সিদ্ধান্ত নেন, তাহলে আপনি যতক্ষণ চান ততক্ষণ পর্যন্ত আপনার ঐতিহ্যবাহী IRA-তে অবদান রাখতে পারেন (2020 সালে $6,000 পর্যন্ত, এবং আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে $1,000 ক্যাচ-আপ অবদান) এবং সম্ভাব্যভাবে আপনার দীর্ঘায়ু যোগ করতে পারেন -মেয়াদী নিরাপত্তা।
আমি কি উল্লেখ করেছি যে সিকিউর অ্যাক্ট জটিল এবং এর পরিবর্তন এখনও বাকি আছে? তার মানে সক্রিয় পরিকল্পনা সুপারিশ করা হয়। এই বছর আপনার ট্যাক্স, আয় এবং এস্টেট পরিকল্পনা পর্যালোচনা করাকে অগ্রাধিকার দিন — তবে আমি আপনাকে 2020 সালের দিকে bq2weyond ফোকাস করার পরামর্শ দিচ্ছি। আপনার অবসর 20 থেকে 30 বছর বা তার বেশি সময় স্থায়ী হতে পারে — এবং আপনি কীভাবে আপনার এস্টেট সেট করবেন তার উপর নির্ভর করে, আপনার উত্তরাধিকার স্থায়ী হতে পারে এর বাইরে কয়েক দশক।
আপনার আর্থিক পেশাদারের সাথে একটি বড়-ছবি কথোপকথনের জন্য এখনই সময় নিন — তারপরে এমন পদক্ষেপগুলি নিন যা রাস্তায় নেমে সাফল্যের দিকে নিয়ে যেতে পারে৷
কিম ফ্রাঙ্ক-ফোলস্ট্যাড এই নিবন্ধটিতে অবদান রেখেছেন৷৷