প্রথমে, আমি রথ আইআরএকে ভালোবাসি বলে শুরু করি। আপনি যত কম বয়সী রথ আইআরএগুলি সম্ভাব্য দেখতে ততই ভাল। একই রকম লোকেদের জন্যও যায় যাদের অর্থের প্রয়োজন নেই এবং এটি ভবিষ্যতের প্রজন্মের কাছে রেখে যেতে চান। সম্পদ স্থানান্তরের জন্য খুব কম কার্যকরী বিকল্প আছে।
রথ আইআরএ রূপান্তরগুলি এই মুহূর্তে একটি আলোচিত বিষয়, কারণ সাম্প্রতিক বাজারের পতনের কারণে অনেক বিনিয়োগ অ্যাকাউন্ট এই বছর কমে যেতে পারে। কিন্তু জীবনের সবকিছুর মতো, প্রতিটি সিদ্ধান্তের নেতিবাচক দিক রয়েছে এবং আজ আমরা সেই খারাপ দিকগুলির মধ্যে কিছু কী তা অন্বেষণ করব। আসুন রথ আইআরএ কী এবং এটি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ থেকে কীভাবে আলাদা তা পুনর্নির্মাণ করে শুরু করা যাক।
সুতরাং, সংক্ষিপ্তভাবে বলতে গেলে:একটি রথ আইআরএ-এর সাথে, অগ্রিম কোনো ছাড় নেই, তবে এটি পিছনের দিকে কর-মুক্ত। একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে একটি অগ্রিম কর বিরতি রয়েছে (সীমা সাপেক্ষে) তবে পিছনের দিকে করযোগ্য৷
অল্পবয়সী লোকেদের জন্য আমি রথ আইআরএ-কে পছন্দ করার কারণ হল যে তারা আজ যখন ট্যাক্স ছাড় দিচ্ছে, সেই কাটছাঁটের মূল্য নামমাত্র হতে পারে, কারণ সাধারণত আপনি যত কম আয় করেন এবং সেইজন্য আপনি কম ট্যাক্স প্রদান করেন। উদাহরণস্বরূপ, যদি আমার বয়স 25 বছর হয় এবং আমি প্রতি বছর $40,000 উপার্জন করি, তাহলে $5,000-এর একটি ঐতিহ্যগত IRA অবদান আমাকে 12% ট্যাক্স বন্ধনীতে $600 বাঁচাতে পারে। যদি আমি সেই অর্থটি পরিবর্তে একটি রথ আইআরএ-তে রাখি, যখন আমি আজ $600 ট্যাক্স বিরতি হারাবো, আমি যা অর্জন করেছি তা অনেক বেশি হতে পারে। 45 বছর পর যে $5,000 প্রায় $157,000 হতে পারে (একটি 9% বার্ষিক রিটার্ন ধরে নেওয়া)। আমি পুরো $157,000 নগদ আউট করতে পারি এবং এর উপর $0 ট্যাক্স দিতে পারি। যদি সেই $157,000 একটি প্রথাগত আইআরএ-তে থাকত এবং আমি 65 বছর বয়সে আমার সমস্ত অর্থ একমুহূর্তে নিয়ে নিই, তাহলে ভবিষ্যতে ট্যাক্সের হার যেখানেই থাকুক না কেন, ট্যাক্স সম্ভবত $600-এর বেশি হতে পারে।
অতএব, একটি রথ আইআরএ তরুণদের জন্য একটি দুর্দান্ত সঞ্চয় বাহন হতে পারে। একই নীতি অবসরপ্রাপ্তদের ক্ষেত্রেও প্রযোজ্য যারা কম ট্যাক্স ব্র্যাকেটের মধ্যে রয়েছেন এবং উত্তরাধিকারীদের কাছে অর্থ প্রদান করতে চান।
আইআরএস আপনাকে বিদ্যমান ঐতিহ্যবাহী আইআরএগুলিকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করার অনুমতি দেয়, যদি আপনি রূপান্তরের বছরে আয়কর প্রদান করেন। লোকেরা এটিকে একটি পরিকল্পনার সুযোগ হিসাবে ব্যবহার করে বর্তমান কম করের হার ব্যবহার করে সম্পদ স্থানান্তর করার জন্য যা অন্যথায় তাদের উত্তরাধিকারীদের করমুক্ত উত্তরাধিকারে করযোগ্য হবে। যদিও এটি সম্পদ স্থানান্তরের জন্য একটি দুর্দান্ত পরিকল্পনার বিকল্প হতে পারে, এটি কোনও সমস্যা ছাড়াই নয়৷
একটি সমস্যা হল আপনি একটি ডু-ওভার পেতে পারবেন না৷৷ কয়েক বছর আগে থেকে ভিন্ন, আপনি একবার রথ রূপান্তর করার জন্য নির্বাচন করলে, এটি পূর্বাবস্থায় ফেরানো যাবে না। তাই যদি ভবিষ্যতে ট্যাক্সের হার কম হয় (তবে এটির সম্ভাবনা কমই মনে হতে পারে), অথবা আপনি যে অ্যাকাউন্টটি রূপান্তর করছেন তার মান বাজারের পতনের কারণে কম হলে, একবার আপনি রূপান্তর করার জন্য নির্বাচন করলে, এটি স্থায়ী।
বিবেচনার আরেকটি জটিলতা:মূলধন লাভের হার। রথ রূপান্তরের সাথে একটি প্রায়শই উপেক্ষিত সমস্যা হল যে রূপান্তরিত সম্পদের মূল্য আপনার মূলধন লাভ করের হারকে প্রভাবিত করতে পারে। মূলধন লাভের উপর আপনি যে করের হার প্রদান করেন তা আপনার করযোগ্য আয়ের একটি ফাংশন। 2020 সালে দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের হার আপনার করযোগ্য আয়ের উপর নির্ভর করে 0% এর মতো কম। এখানে 2020 এর জন্য হারের ব্রেকডাউন রয়েছে:
আপনি দেখতে পাচ্ছেন, আপনার আয় যথেষ্ট কম হলে, আপনি আপনার মূলধন লাভের উপর কোনো কর দিতে নাও পারেন, কিন্তু আপনি যদি একটি একক কর বছরে বিপুল পরিমাণ ঐতিহ্যবাহী IRA সম্পদকে Roth IRA-তে রূপান্তর করেন, তাহলে সেই মূলধন লাভ করের হার হতে পারে 0% থেকে 20% পর্যন্ত যান, যার ফলে অনেক ট্যাক্স হতে পারে যা আপনি দিতে চাননি। আরও খারাপ, আপনি যদি পর্যাপ্ত অর্থ রূপান্তর করেন, তাহলে আপনি নেট বিনিয়োগ আয়ের উপর 3.8% সারট্যাক্সও ট্রিগার করতে পারেন, যার ফলে আপনার মূলধন লাভ 0% এর পরিবর্তে 23.8% পর্যন্ত কর আরোপ করতে পারে। এটি একটি বিশাল খরচ যা আপনার ঐতিহ্যগত আইআরএকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করার সিদ্ধান্তের সাথে জড়িত হতে হবে। 2020 সালে, $200,000 (অথবা $250,000-এর বেশি যৌথ ফাইলারদের জন্য) পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ গ্রস আয় সহ একক লোকেদের জন্য এই সারট্যাক্স চালু হয়।
Roth IRA আগে তে রূপান্তর করার ট্যাক্স প্রভাবের বিস্তারিত বিশ্লেষণ করতে আপনার কর উপদেষ্টার সাথে যোগাযোগ করা গুরুত্বপূর্ণ আপনি আসলে রূপান্তর করতে. আপনি যদি রথ আইআরএ রূপান্তরের কথা ভাবছেন এবং এটি আপনার জন্য সত্যিই সঠিক কিনা তা খুঁজে বের করতে সাহায্য করতে চান, নির্দ্বিধায় যোগাযোগ করুন এবং আমরা আপনাকে সিদ্ধান্ত নিতে সাহায্য করতে পারি।