এই বছরের শুরু থেকে, আমরা 2020 বর্ণনা করার সমস্ত ধরণের উপায় শুনেছি:আকর্ষণীয়, অদ্ভুত, অভূতপূর্ব এবং আরও অনেক কিছু। এটি বিশ্বব্যাপী একটি ক্ষতিকর এবং হতাশাজনক বছর হয়েছে। যাইহোক, এই বছর হয়েছে নির্দিষ্ট বিনিয়োগকারীদের জন্য সঞ্চয় এবং ভবিষ্যতের জন্য ভিন্নভাবে বিনিয়োগ করার জন্য কিছু সুযোগ উপস্থাপন করেছে, যার মধ্যে আরও বেশি লোকের জন্য তাদের অবসরকালীন সঞ্চয় কৌশলের অংশ হিসাবে রথ আইআরএ বিবেচনা করার দরজা খোলা রয়েছে। এই অংশটির লক্ষ্য আপনার নির্দিষ্ট পরিস্থিতির উপর নির্ভর করে আপনার জন্য উপলব্ধ বিকল্পগুলির কিছু সম্পর্কে চিন্তা করা।
আমরা শুরু করার আগে, একটি Roth Individual Retirement Account (IRA) হল একটি অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট যেখানে একজন ব্যক্তি কর-পরবর্তী অবদান রাখেন। টাকা এই সঞ্চয়গুলি করমুক্ত হওয়ার সুবিধা রয়েছে; এবং যখন টাকা তোলার সময় হয়, সেগুলিও করমুক্ত৷
৷ট্যাক্স-মুক্ত চিকিত্সার অন্যান্য ব্যতিক্রমগুলির সাথে আপনি কখন প্রত্যাহার করতে পারেন তার নিয়ম রয়েছে, তবে সেই বিবরণগুলি এই নিবন্ধের ফোকাস নয়। 2020 আপনার জন্য রথ আইআরএ খোলার জন্য উপযুক্ত সময় কিনা তা ওজন করার সময় আপনার বিবেচনা করা উচিত এমন কিছু বিষয় নির্ধারণের উপর আমার ফোকাস।
এখানে কিছু সম্ভাব্য পরিস্থিতি রয়েছে:
এটি একটি অস্থায়ী পরিস্থিতি হতে পারে, এবং আপনি আশা করেন যে আমরা একটি নতুন ক্যালেন্ডার বছরে যাওয়ার সাথে সাথে জিনিসগুলি আরও "স্বাভাবিক" হয়ে উঠবে৷ এখানে ধারণাটি হল:ঐতিহ্যগত আইআরএ ব্যবহার করার বিপরীতে এই বছর অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার জন্য আপনার রথ আইআরএ অর্থায়ন বিবেচনা করা উচিত। একটি ঐতিহ্যবাহী IRA-এর সাথে, আপনার ট্যাক্স রিটার্নে আয়ের বিপরীতে অবদান কাটা হয়, যতক্ষণ না আপনি ভবিষ্যতে তা প্রত্যাহার না করেন ততক্ষণ সেই টাকার উপর আয়কর স্থগিত করে।
একটি রথের সাথে, আপনি ক্যালেন্ডার বছরে অর্জিত আয়ের উপর কর আরোপ করেন; আপনি যে অবদানগুলি করেন তা ট্যাক্স-পরবর্তী। যদি আপনার আয় এই বছর উল্লেখযোগ্যভাবে কমে যায় এবং আপনি নিজেকে কম ট্যাক্স ব্র্যাকেটের মধ্যে খুঁজে পান, তাহলে এখনই ট্যাক্স পরিশোধ করা সুবিধাজনক হতে পারে, যেখানে আপনি উচ্চ করের হারের সম্মুখীন হতে পারেন এমন বছরগুলিতে এটি পিছিয়ে দেওয়া।
একজন সঞ্চয়কারী এই পরিস্থিতিতে নিজেদের খুঁজে পেতে পারে যদি তারা বা তাদের পত্নী বর্তমানে কর্মক্ষেত্রে একটি অবসর পরিকল্পনার আওতায় থাকে। যদি তা হয়, তাহলে আপনি যদি আয়ের একটি নির্দিষ্ট স্তর তৈরি করেন তবে কর্তন হ্রাস বা বাদ দেওয়া যেতে পারে। এই ক্ষেত্রে, আপনার রথ আইআরএ-তে অবদানের সমস্ত বা অংশ পুনর্বিবেচনা করা উচিত। কিন্তু মনে রাখবেন যে প্রথাগত আইআরএ থেকে রথ আইআরএ-তে যেকোনও রিচ্যাক্টরাইজেশন করার জন্য নিয়মের প্রতি সতর্ক মনোযোগ প্রয়োজন। আমরা দৃঢ়ভাবে পরামর্শ দিচ্ছি যে আপনি এগিয়ে যাওয়ার আগে আপনার উপদেষ্টা বা ট্যাক্স প্রস্তুতকারকের সাথে এটি নিয়ে আলোচনা করুন। আপনি যদি এই ধরনের লেনদেন করতে চান তবে এটি পূর্বাবস্থায় ফেরানো যাবে না।
যদি তাই হয়, একটি Roth IRA বিবেচনা করুন। সরাসরি রথ অবদান করার জন্য আয়ের সীমা রয়েছে এবং আপনি নিশ্চিত করতে চান যে আপনার আয় আপনাকে অযোগ্য করে না। আপনি যদি নিজেকে আয়ের সীমার উপরে খুঁজে পান, তাহলে ব্যাকডোর রথ অবদান বলা হয় এমন একটি উপায় আছে। একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএ অবদানে, আপনি একটি প্রথাগত আইআরএ-তে ট্যাক্স-পরবর্তী অর্থ জমা করুন এবং তারপরে অবিলম্বে প্রথাগত আইআরএকে একটি রথে রূপান্তর করুন। যাইহোক, আপনার অন্যান্য ঐতিহ্যগত বা রোলওভার আইআরএ আছে কিনা তা বিবেচনা করতে ভুলবেন না। এগুলি করযোগ্য আয় তৈরি করতে পারে যা একটি ব্যাকডোর অবদান করার সিদ্ধান্তে ফ্যাক্টর করা দরকার। একটি ব্যাকডোর রথ অবদান অনুসরণ করা সাধারণত ভাল কাজ করে যদি আপনার কাছে প্রথাগত আইআরএ-তে অর্থ না থাকে।
অনেক ক্ষেত্রে, এই লোকসানগুলি একটি ব্যবসার মালিকানা বা নির্দিষ্ট ধরণের বিনিয়োগের ফলে অর্থ হারিয়েছে, এবং তারা আপনাকে সাধারণত যা থাকে তার চেয়ে কম ট্যাক্স বন্ধনীতে ফেলতে পারে। নিশ্চিত হোন যে আপনি এটিকে ঐতিহ্যগত মূলধনের সাথে বিভ্রান্ত করবেন না। সিকিউরিটিজ থেকে লাভ বা ক্ষতি। আপনি যদি নিজেকে এই অবস্থানে খুঁজে পান, তাহলে নিজেকে এই প্রশ্নটি করুন:আমার কি একটি ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর অ্যাকাউন্ট আছে, এবং আমি কি সেই অর্থের কিছু অংশ এখন রোথের মধ্যে স্থানান্তর করতে পারি বনাম ভবিষ্যতে ট্যাক্স পাওয়ার জন্য?
এই বছরের শুরুর দিকে, CARES আইনটি 2020 সালে ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট থেকে ন্যূনতম বিতরণের প্রয়োজন মওকুফ করেছে। ফলস্বরূপ আপনি হয়ত আপনার IRA থেকে বিতরণ না নেওয়া বেছে নিয়েছেন এবং এর ফলে 2020 সালে আপনার করযোগ্য আয় কম হতে পারে। যদি আপনি আপনার আরএমডি নেননি এবং আপনার করযোগ্য আয় অনেক কম, ফলস্বরূপ, ভবিষ্যতের বছরগুলির জন্য আপনার প্রত্যাশিত কিছু আরএমডিকে রথে রূপান্তর করার অর্থ হতে পারে। এই দৃশ্যটি মূলত তাদের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য যারা কিছু তহবিল রূপান্তর করার পরেও নিম্ন কর বন্ধনীতে থাকতে পারেন।
এটি মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে এই নিবন্ধটি রথ আইআরএ অনুসরণ করার আগে যে বিষয়গুলি বিবেচনা করা দরকার সেগুলির মধ্যে সম্পূর্ণ নয়। আপনি কেন না করতে পারেন তার অনেক কারণ রয়েছে৷ এই সন্ধিক্ষণে একটি রথ আইআরএ বিবেচনা করতে চান। উদাহরণ স্বরূপ, আপনি হয়ত ভবিষ্যতে একটি নো-ইনকাম-ট্যাক্স স্টেটে চলে যাচ্ছেন। অথবা আপনাকে আপনার আয় কম রাখতে হবে কারণ আপনি কলেজের জন্য আর্থিক সহায়তার জন্য আবেদন করছেন। অথবা আপনার কাছে নগদ থেকে আয়কর পরিশোধ করার অর্থ নেই কারণ রূপান্তরটি বকেয়া করের সাথে আসবে।
এবং এখনও:2020 বিঘ্নিত হয়েছে — এবং এটি আপনার জন্য রথ আইআরএ বিবেচনা করার সুযোগ খুলে দিয়েছে।