যদিও এটি আপনার সম্পদ, পরিবার এবং উত্তরাধিকারের জন্য গুরুত্বপূর্ণ, এস্টেট পরিকল্পনা মানুষের করণীয় তালিকার নীচে পড়ে যায়। কোন নতুন অভিভাবক একটি নার্সারি পেইন্ট রঙ চূড়ান্ত করার সময় একটি উইল খসড়া করতে চান? তারা চলে যাওয়ার পরে জীবন সম্পর্কে কে ব্যাপকভাবে কথা বলতে চায়?
এস্টেট পরিকল্পনা জনপ্রিয় নাও হতে পারে, কিন্তু আপনি পাস করার পরে আপনার জীবনের কাজ যথাযথভাবে যত্ন নেওয়া হয়েছে তা নিশ্চিত করার জন্য এটি একটি অপরিহার্য প্রক্রিয়া। একটি শক্তিশালী এস্টেট পরিকল্পনা প্রত্যেকের উপকার করে। আপনি কি কোনো সম্পদের মালিক? আপনার জিনিসপত্র/সম্পত্তির জন্য আপনার কি নির্দিষ্ট ইচ্ছা আছে? আপনার কি পরিবার, প্রিয়জন, পোষা প্রাণী ইত্যাদি আছে, যাদের আপনি যত্ন নেওয়া দেখতে চান?
আপনি যদি হ্যাঁ উত্তর দেন, আপনার একটি এস্টেট পরিকল্পনা প্রয়োজন।
এস্টেট পরিকল্পনা সম্পর্কে জিনিসটি হল এটি এমন একটি প্রক্রিয়া নয় যা একটি সেট-এটি-এবং ভুলে যাওয়া পদ্ধতির পুরষ্কার দেয়। সমস্ত তথ্য সঠিক এবং আপডেট করা হয়েছে তা নিশ্চিত করতে প্রতি কয়েক বছরে অন্তত একবার আপনার এস্টেট পরিকল্পনা পর্যালোচনা করা ভাল। উপযুক্ত ডকুমেন্টেশন আরও বেশি প্রয়োজনীয় যদি আপনি একটি উল্লেখযোগ্য পরিবর্তন অনুভব করেন, যেমন বিবাহ, বিবাহবিচ্ছেদ, সন্তান, একটি স্থানান্তর, ইত্যাদি, যদি আইন পরিবর্তিত হয়, বা যদি আপনার ইচ্ছা পরিবর্তিত হয় এবং আপনাকে নথিতে উল্লেখযোগ্য পরিবর্তন করতে হয়৷
সৌভাগ্যক্রমে, আপনার এস্টেট পরিকল্পনা পর্যালোচনা করা একটি অপেক্ষাকৃত সহজবোধ্য প্রক্রিয়া। আপনার যদি কোন প্রশ্ন বা পরিবর্তন করতে হয়, তাহলে আপনার এস্টেট প্ল্যানিং অ্যাটর্নি, ট্যাক্স পেশাদার এবং আর্থিক উপদেষ্টার সাথে সমন্বয় করুন। আপনার এস্টেট প্ল্যানের উপরে থাকা সবকিছু ঠিক রাখে, এবং আপনার ইচ্ছাগুলি T-এর কাছে বানান করা হয়।
আপনি পড়া চালিয়ে যাওয়ার আগে, এই বিনামূল্যের কর্মপ্রবাহটি ধরুন:আমার এস্টেট পরিকল্পনা নথি পর্যালোচনা করার সময় আমার কী বিষয়গুলি বিবেচনা করা উচিত?
আপনার এস্টেট প্ল্যান আপডেট করার সময় এখানে কয়েকটি বিষয় মাথায় রাখতে হবে।
আপনি কি সম্প্রতি একটি নতুন রাজ্যে চলে গেছেন? এস্টেট আইন বিভিন্ন রাজ্যে পরিবর্তিত হয় — বৈবাহিক সম্পত্তির স্থিতি, নির্বাহক এবং অ্যাটর্নির ক্ষমতা ইত্যাদি সংক্রান্ত নিয়ম — তাই স্থানীয় আইন ও প্রবিধানের সাথে সঙ্গতিপূর্ণ কিনা তা নিশ্চিত করতে আপনার এস্টেট পরিকল্পনা পর্যালোচনা করা একটি ভাল ধারণা। এছাড়াও আপনাকে আপনার ঠিকানা আপডেট করতে হবে এবং আপনার নথিগুলি কোথায় রাখা হয়েছে সে সম্পর্কে আপনার পরিবার এবং উপদেষ্টা(দের) অবহিত রাখতে হবে৷
এস্টেট আইন সময়ের সাথে পরিবর্তিত হয়। ছাড়ের সীমা, উপহার ট্যাক্স, প্রোবেট এবং আরও অনেক কিছুর মতো কোনও রাজ্য বা ফেডারেল আইনের পরিবর্তন দ্বারা প্রভাবিত হয়েছে কিনা তা দেখতে আপনার এস্টেট পরিকল্পনাটি পর্যালোচনা করা উচিত। কিছু ক্ষেত্রে, আপনি সাম্প্রতিক আইন পরিবর্তনের আলোকে আপনার পরিকল্পনা আপডেট করতে চাইতে পারেন। উদাহরণস্বরূপ, সিকিউর অ্যাক্ট সম্প্রতি প্রসারিত আইআরএ বাদ দিয়ে, অনেকেরই তাদের এস্টেট পরিকল্পনা পুনর্বিবেচনা করা উচিত। শুধুমাত্র 10 বছরে উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত IRA থেকে অর্থ উত্তোলনের উপর একটি উল্লেখযোগ্য করের পার্থক্য রয়েছে, বনাম 20+ বছরের বেশি সময় যেমন অতীতে অনুমোদিত ছিল।
আপনি কি একটি সাধারণ পাওয়ার অফ অ্যাটর্নি মনোনীত করেছেন? আপনি অক্ষম হয়ে পড়লে ব্যবসায়িক, ব্যক্তিগত, আইনি বা আর্থিক সিদ্ধান্ত নেওয়ার জন্য আপনি আপনার পক্ষে কাজ করার জন্য এই ব্যক্তিকে অনুমোদন করেন। আপনার নিশ্চিত করা উচিত যে এই পদবী আপ টু ডেট এবং সঠিক। আপনি আপনার নিয়োগকৃত এজেন্টদের পর্যালোচনা করুন এবং নিশ্চিত করুন যে আপনার উত্তরাধিকারী এজেন্টরা ভাল ব্যাকআপ। আপনি যদি পূর্ববর্তী এজেন্টের কাছ থেকে সাধারণ পাওয়ার অফ অ্যাটর্নি প্রত্যাহার করে থাকেন তবে পুঙ্খানুপুঙ্খভাবে লিখিত রেকর্ড রাখুন। আপনার যদি একটি পাওয়ার অফ অ্যাটর্নি প্রত্যাহার করার প্রয়োজন হয়, আপনি সেটি লিখিতভাবে রাখতে চাইবেন এবং যথাযথ পক্ষগুলিকে অবহিত করতে চাইবেন৷
আপনার স্বাস্থ্যসেবা পাওয়ার অফ অ্যাটর্নি পর্যালোচনা এবং আপডেট করা উচিত। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, এই ভূমিকার জন্য আপনার এজেন্ট হওয়ার জন্য আপনার কাছাকাছি বসবাসকারী কাউকে নিয়োগ করা বোধগম্য। আপনি যদি শীঘ্রই কোনো স্বাস্থ্য প্রক্রিয়ার মধ্য দিয়ে যাওয়ার পরিকল্পনা করেন, তাহলে আপনাকে চিকিৎসা প্রতিষ্ঠানের হেলথ কেয়ার POA ফর্ম পর্যালোচনা করা উচিত। ডো-নট-রিসাসিটেট (DNR) বিধানগুলি সম্পর্কে আপনার ইচ্ছাগুলি পরিষ্কার করা এবং আপনার সিদ্ধান্তগুলিতে আপনার স্বাস্থ্যসেবা POA-কে বোঝানোও ভাল। আপনার জীবনের শেষের চিকিৎসার বিকল্পগুলি সম্পর্কে স্পষ্টভাবে প্রকাশিত কোনো ইচ্ছারও নিশ্চয়তা দিতে হবে।
আপনার শেষ উইল এবং টেস্টামেন্ট হল আপনার এস্টেট পরিকল্পনার একটি অপরিহার্য অংশ। আপনার ইচ্ছার বিশদ পর্যালোচনা করা উচিত, যার মধ্যে আপনার নির্বাহক, আপনার সম্পত্তির বরাদ্দ এবং উত্তরাধিকার করের বোঝা এবং যেকোনো ডিজিটাল সম্পদ ও তথ্যের পরিকল্পনা। আপনার যদি নাবালক সন্তান থাকে, তাহলে আপনাকে তাদের জন্য অভিভাবকদের নামও দিতে হবে এবং নিশ্চিত করতে হবে যে আপনার পরিকল্পনায় আপনার সন্তানদের পর্যাপ্ত সমর্থন ও সুরক্ষার জন্য বিশ্বাসের বিধান রয়েছে।
আপনার যদি একটি প্রত্যাহারযোগ্য লিভিং ট্রাস্ট থাকে, তাহলে আপনার ট্রাস্টি এবং উত্তরাধিকারী নিয়োগ পর্যালোচনা করা উচিত। আপনার এস্টেট এবং উত্তরাধিকার করের বোঝাও পরীক্ষা করা উচিত। যদিও আমাদের অধিকাংশই বর্তমান ছাড়ের পরিমাণের উপর ভিত্তি করে এস্টেট ট্যাক্স সমস্যার সম্মুখীন হবে না, আমাদের অনেকেরই রাষ্ট্রীয় সম্পত্তি বা উত্তরাধিকার করের সমস্যা অনেক কম নেট মূল্যের স্তরে থাকতে পারে। আপনার রাজ্যের সম্পত্তি এবং উত্তরাধিকার ট্যাক্স সীমা পর্যালোচনা করা উচিত। আপনার যদি একটি অপরিবর্তনীয় ট্রাস্ট থাকে, তাহলে নিশ্চিত করুন যে ট্রাস্টি প্রশাসন, ব্যবস্থাপনা এবং বার্ষিক ট্যাক্স রিটার্নের মতো তাদের দায়িত্ব যথাযথভাবে পালন করে।
উপহার দেওয়ার সুযোগ আপনার এস্টেট পরিকল্পনার আরেকটি গুরুত্বপূর্ণ বৈশিষ্ট্য। যেহেতু উপহারের আশেপাশের আইন সময়ের সাথে পরিবর্তিত হতে পারে, তাই যেকোনো উপহার পর্যালোচনা করা এবং সেই অনুযায়ী আপডেট করা অপরিহার্য। আপনি নির্দিষ্ট উপহার বা প্রাপক পরিবর্তন করতে চাইতে পারেন।
নিয়মিতভাবে আপনার এস্টেট পরিকল্পনা আপডেট করা আপনাকে সাধারণ এস্টেট পরিকল্পনার ভুলগুলি এড়াতে সাহায্য করতে পারে। এছাড়াও আপনি নিশ্চিত করতে পারেন যে আপনার এস্টেট পরিকল্পনা সম্পূর্ণরূপে আপ টু ডেট এবং যেকোনো রাজ্য এবং ফেডারেল প্রবিধানের সাথে সঙ্গতিপূর্ণ।
শেষবার আপনার এস্টেট পরিকল্পনা পর্যালোচনা করার পর থেকে যদি আপনার জীবনের পরিস্থিতি পরিবর্তিত হয়ে থাকে, তাহলে সুবিধাভোগী, নিযুক্ত এজেন্ট এবং নির্বাহকদের ক্ষেত্রে আপনাকে পরিবর্তন করতে হতে পারে।