যেহেতু আমরা বছরের শেষের কাছাকাছি চলে আসছি, আপনার কাছে এখনও কিছু ভাল-স্থাপিত বছরের শেষ পদক্ষেপের সাথে আপনার আর্থিক অবস্থার উন্নতি করার জন্য সময় আছে৷
হতে পারে কারণ আমরা একটি নির্দিষ্ট সময়সীমার বিরুদ্ধে কাজ করছি, অনেক বছর-শেষের পরিকল্পনার সুযোগ ট্যাক্স-সম্পর্কিত বলে মনে হচ্ছে। যাইহোক, আপনার সামগ্রিক দীর্ঘমেয়াদী আর্থিক এবং বিনিয়োগ পরিকল্পনার প্রেক্ষাপটে করের পদক্ষেপগুলি করা উচিত। তাই, আপনার আর্থিক এবং ট্যাক্স উপদেষ্টাদের সাথে চেক ইন করা নিশ্চিত করুন৷
৷এখানে সাতটি গুরুত্বপূর্ণ ক্ষেত্র রয়েছে যা আপনাকে আপনার আর্থিক বছরের বাকি সময় সেরা করতে সহায়তা করার জন্য আপনার প্রচেষ্টাকে ফোকাস করবে।
নভেম্বরের প্রথম দিকে, এসএন্ডপি 500 বছরের জন্য 24% এবং ডাও জোন্স 18% উপরে। দুর্ভাগ্যবশত, কিছু স্টক এবং মিউচুয়াল ফান্ড এখনও বছরের জন্য ক্ষতি পোষ্ট করছে। তাই, আপনার ব্রোকারেজ স্টেটমেন্টে "অবাস্তব লাভ এবং ক্ষতি" কলামটি চেক করার সময় আপনার পোর্টফোলিওর কিছু আইটেম লাল রঙে প্রদর্শিত হতে পারে৷
ট্যাক্সের উদ্দেশ্যে আপনার ক্ষতি পূরণ করে আপনি এখনও এই লেবুগুলি থেকে লেমনেড তৈরি করতে পারেন। এটা মনে রাখা দরকার যে মূলধন ক্ষতির জন্য IRS ব্যক্তিগত কাটছাঁট 2021-এর জন্য $3,000-এর মধ্যে সীমাবদ্ধ। অন্য কথায়, আপনি যদি আপনার বিজয়ীদের সাথে আপনার হারানোদের অফসেট না করেন, তাহলে আপনি ট্যাক্স লস ক্যারিফরওয়ার্ড দিয়ে শেষ করতে পারেন যেটি শুধুমাত্র ব্যবহার করা যেতে পারে ভবিষ্যতের বছর। এটি একটি আদর্শ দৃশ্য নয়৷
আপনি আপনার লাভের বিপরীতে আপনার ক্ষতিও অফসেট করতে পারেন। উদাহরণ স্বরূপ, ধরুন আপনি কিছু ক্ষতিগ্রস্থ ব্যক্তিকে বিক্রি করেন এবং $10,000 লোকসান জমা করেন। আপনি তারপর কিছু বিজয়ী বিক্রি করতে পারেন. তারপর, যদি আপনার বিজয়ীদের লাভ $10,000 পর্যন্ত যোগ হয়, তাহলে আপনি আপনার লাভগুলিকে আপনার ক্ষতির সাথে অফসেট করতে পারবেন এবং সেই সম্মিলিত বাণিজ্যে আপনি মূলধন লাভ কর দিতে হবে না!
মনে রাখবেন যে সম্পদের কৌশল সব করের বিষয়ে নয়। ট্যাক্স ক্ষতি সংগ্রহ একটি কম করের প্রভাবের সাথে আপনার পোর্টফোলিওকে পুনরায় ভারসাম্য বজায় রাখতে সাহায্য করার একটি দুর্দান্ত সুযোগ হতে পারে। ওয়াশ সেলের নিয়ম থেকে সাবধান থাকুন:আপনি যদি 30 দিনের মধ্যে আপনার বিক্রি হওয়া পজিশনগুলি ফেরত কিনে নেন, তাহলে আপনি সুবিধাটি প্রত্যাখ্যান করবেন।
স্বল্পমেয়াদী সুবিধার জন্য কর-ক্ষতি সংগ্রহ কার্যকরভাবে ব্যবহার করা যেতে পারে। যাইহোক, এটি আরও মৌলিক বিষয়গুলিতে ফোকাস করার সুযোগ প্রদান করে। প্রথম স্থানে, কেন আপনি এই সিকিউরিটিজ কিনলেন যা আপনি এইমাত্র বিক্রি করেছেন? এক সময়ে, তারা সম্ভবত আপনার বিনিয়োগ কৌশলে একটি গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা পালন করেছিল। এবং এখন বিক্রয় থেকে নগদ অর্থের সাথে, পুনঃবিনিয়োগ করার সময় মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ।
বাজার কিভাবে বিকশিত হয় তা দেখার জন্য আপনি কিছুক্ষণ অপেক্ষা করতে প্রলুব্ধ হতে পারেন। আমরা গ্রেট রিসেশনের পর থেকে যে ষাঁড়ের দৌড়ের অভিজ্ঞতা পেয়েছি তাতে আমরা আত্মতুষ্টিতে পড়ে গিয়েছি। যাইহোক, আমাদের ভুলে যাওয়া উচিত নয় যে অস্থিরতা ঘটে।
পরবর্তী ভালুকের বাজার কখন শুরু হবে তা সঠিকভাবে ভবিষ্যদ্বাণী করা প্রায় অসম্ভব। এবং 18 মাসেরও বেশি শক্তিশালী লাভের পরে, আপনি এবং আপনার পোর্টফোলিও একটি সম্ভাব্য মন্দার জন্য ভাল অবস্থানে আছেন কিনা তা পুনরায় মূল্যায়ন করার সময়।
আপনি নিশ্চিত করতে চাইবেন যে আপনার পোর্টফোলিও ঝুঁকি আপনার লক্ষ্যের সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ, এবং আপনার সম্পদ বরাদ্দ আপনার ঝুঁকি লক্ষ্যের সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ। পর্যালোচনা করতে আপনার সম্পদ কৌশলবিদদের সাথে যোগাযোগ করুন।
আপনার অবসর অ্যাকাউন্ট টপ আউট এখনও সময় আছে! 2021 সালে, আপনি আপনার বেতন থেকে $19,500 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন, নিয়োগকর্তার ম্যাচ সহ, আপনার পরিকল্পনার শর্তাবলী সাপেক্ষে, 401(k), TSP, 403(b) বা 457-এর মতো একটি আদর্শ সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনায়। এবং যদি আপনার বয়স 50 বছর বা তার বেশি হয়, আপনি এই বছরের জন্য অতিরিক্ত $6,500 অবদান রাখতে পারেন।
আপনি যদি আপনার পরিকল্পনায় কম অবদান রাখেন তবে এখনও সময় থাকতে পারে। আপনার 2021 সালের অবদানগুলি টপ অফ করে আপনার অবসর পরিকল্পনাকে বাড়িয়ে তুলতে আপনার কাছে 31 ডিসেম্বর পর্যন্ত সময় আছে। এটি আপনার 2021 করযোগ্য আয় হ্রাস করার সুবিধাও পাবে, যদি আপনি একটি প্রথাগত পরিকল্পনায় প্রিট্যাক্সের অর্থ প্রদান করেন।
একটি বিকল্প হিসাবে, আপনি একটি রথ অ্যাকাউন্টে অবদান রাখতে পারেন যদি সেই পরিকল্পনা বিকল্পটি আপনার নিয়োগকর্তার দ্বারা অফার করা হয়।
অনেক নিয়োগকর্তা তাদের কর্মচারী অবসর পরিকল্পনায় একটি রথ অফার করেন। যদি আপনার না হয়, আপনার এইচআর বিভাগের সাথে একটি চ্যাট নির্ধারণ করুন!
অনেকে রথ অ্যাকাউন্টকে ট্যাক্স-মুক্ত বলে মনে করেন। যাইহোক, আপনার মনে রাখা উচিত যে যদিও রথ অ্যাকাউন্টগুলিকে জনপ্রিয়ভাবে "কর-মুক্ত" হিসাবে মনোনীত করা হয় তবে সেগুলি শুধুমাত্র ভিন্নভাবে ট্যাক্স করা হয় , যেহেতু আপনি ট্যাক্স-পরবর্তী তহবিলে অবদান রাখবেন। প্রিট্যাক্সের ভিত্তিতে আপনার বেতনের কিছু অংশ স্থগিত করা বা রথ অ্যাকাউন্টে ট্যাক্স-পরবর্তী করা আপনার পরিস্থিতির সাথে মানানসই কিনা তা নির্ধারণ করতে একজন সার্টিফাইড ফাইন্যান্সিয়াল প্ল্যানার পেশাদারের সাথে ডবল চেক করুন।
বর্তমান করের পরিবেশ রথ রূপান্তরের জন্য বিশেষভাবে অনুকূল। ট্যাক্স কাট এবং জবস অ্যাক্ট সূর্যাস্তের জন্য সেট করার সাথে, 2026 সালে আয় করের হারগুলি আবার বেড়ে যাবে। তাই, রথ রূপান্তরগুলি বর্তমান করের ক্ষেত্রে কম খরচ হতে পারে। অবশ্যই, কংগ্রেস বছরের শেষের আগে করের হার বাড়াতে ভোট দিতে পারে। এমনও সম্ভাবনা রয়েছে যে কংগ্রেস 2021 সালের পরে রথ এ কনভার্সন করার ক্ষমতা সরিয়ে দেবে৷
রথ রূপান্তর করতে, আপনি একটি প্রথাগত ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ উত্তোলন করেন, বিতরণে আয়কর প্রদান করেন এবং সম্পদগুলিকে রথ অ্যাকাউন্টে স্থানান্তর করেন। তারপরে সম্পদ বৃদ্ধি পেতে পারে এবং কর-মুক্ত বিতরণ করা যেতে পারে, যদি কিছু অন্যান্য প্রয়োজনীয়তা পূরণ করা হয়। আপনি যদি মনে করেন যে আপনার ট্যাক্স ব্র্যাকেট ভবিষ্যতের চেয়ে বেশি হবে, আপনি রথ রূপান্তর থেকে উপকৃত হতে পারেন৷
স্বাস্থ্য বীমা পুনরায় তালিকাভুক্তির মরসুমে, একটি স্বাস্থ্য বীমা পরিকল্পনা বেছে নেওয়ার বার্ষিক আচার আমাদের সাথে রয়েছে। স্বাস্থ্য বীমা আরও ব্যয়বহুল হওয়ার সাথে সাথে, এটি আপনার আরও গুরুত্বপূর্ণ স্বল্পমেয়াদী আর্থিক সিদ্ধান্তগুলির মধ্যে একটি হতে পারে।
আপনার প্রথম সিদ্ধান্ত হল একটি উচ্চ-ছাড়যোগ্য বিকল্পের সদস্যতা নেওয়ার সিদ্ধান্ত নেওয়া বা একটি "নিম্ন" ছাড়যোগ্য একটি ঐতিহ্যগত পরিকল্পনার সাথে লেগে থাকা। উচ্চ-ছাড়যোগ্য বিকল্পে একটি সস্তা প্রিমিয়াম থাকবে। যাইহোক, আপনার যদি অনেক স্বাস্থ্য সমস্যা থাকে তবে এটি আরও বেশি ব্যয় করতে পারে। উচ্চ-ছাড়যোগ্য পরিকল্পনা স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্টে (HSAs) অ্যাক্সেসের অনুমতি দেয়।
HSA একটি বিশেষ যন্ত্র। এটির মাধ্যমে, আপনি যোগ্য স্বাস্থ্যসেবা ব্যয়ের জন্য করমুক্ত অর্থ প্রদান করতে করের আগে অর্থ প্রদান করতে পারেন। নমনীয় খরচ অ্যাকাউন্ট (FSAs) এর বিপরীতে, HSA-তে ব্যালেন্স ভবিষ্যতের বছরগুলিতে নিয়ে যাওয়া যেতে পারে। সম্ভাব্য আয় বৃদ্ধির জন্য তাদের বিনিয়োগ করা যেতে পারে। এই শেষ বৈশিষ্ট্যটি সম্পদ পরিচালকদের জন্য উত্তেজনাপূর্ণ, কারণ সঠিক পরিস্থিতিতে, ক্লায়েন্টরা প্রচুর অর্থ সঞ্চয় করতে পারে।
আপনি যদি একটি উচ্চ-ডিডাক্টিবল প্ল্যান বেছে নেন, তাহলে আপনার HSA-এর জন্য সর্বোচ্চ তহবিল দেওয়ার পরিকল্পনা করা উচিত। অনেক নিয়োগকর্তা তাদের কর্মীদের সেই বিকল্পটি বেছে নিতে উত্সাহিত করতেও অবদান রাখবেন। আপনি যদি এর পরিবর্তে একটি কম-ডিডাক্টিবল প্ল্যান বেছে নেন, তাহলে আপনার নমনীয় খরচ অ্যাকাউন্টে তহবিল নিশ্চিত করুন। FSAs একটি pretax ভিত্তিতে চিকিৎসা খরচের জন্য ব্যবহার করা হয়. অব্যয়কৃত অর্থ ভবিষ্যতের বছরগুলিতে রোল ওভার করা যাবে না, HSA-এর বিপরীতে৷
৷আপনার বয়স 72 বা তার বেশি হলে আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) নিতে ভুলবেন না। 50%-এ, আপনার RMD না নেওয়ার জন্য জরিমানা অনেক বেশি। আপনি যে বছর 72 বছর বয়সী হবেন সেই বছরের 1 এপ্রিলের মধ্যে আপনার প্রথম সর্বনিম্ন বিতরণ প্রত্যাহার করতে হবে এবং তারপরে প্রতি বছরের জন্য 31 ডিসেম্বরের মধ্যে।
সম্ভবত আপনার আরএমডির প্রয়োজন নেই? তারপরে আপনি অন্য কোনো কারণে টাকা রিডাইরেক্ট করতে চাইতে পারেন। উদাহরণস্বরূপ, আপনি একটি নাতি-নাতনির 529 ট্যাক্স-সুবিধাপ্রাপ্ত শিক্ষাগত অ্যাকাউন্টে তহবিল দিতে পারেন। অবদানগুলি কর-পরবর্তী, তবে বৃদ্ধি এবং বিতরণগুলি যতক্ষণ না শিক্ষার জন্য অর্থ প্রদানের জন্য ব্যবহার করা হয় ততক্ষণ তা কর-মুক্ত।
আপনি IRA থেকে একটি যোগ্য দাতব্য বিতরণের জন্য পরিকল্পনা করতে পারেন। সেই বন্টনটি অবশ্যই IRA থেকে সরাসরি একটি দাতব্য প্রতিষ্ঠানে যেতে হবে। একটি সাধারণ আরএমডি থেকে ভিন্ন, এটি করযোগ্য আয় থেকে বাদ দেওয়া হয় এবং নির্দিষ্ট শর্তে আপনার আরএমডিতে গণনা করা যেতে পারে।
দাতব্য দান করযোগ্য আয় কমাতে এবং আর্থিক পরিকল্পনার সুবিধা প্রদান করতেও সাহায্য করতে পারে। যাইহোক, ট্যাক্স কাট অ্যান্ড জবস অ্যাক্ট অফ 2017 (TCJA) এটিকে আরও জটিল করে তুলেছে। TCJA-এর একটি উল্লেখযোগ্য ফলাফল হল যে 2021-এর জন্য স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন ব্যক্তিদের জন্য $12,550 এবং যৌথ ফাইলারদের জন্য $25,100। বাস্তবে, এর অর্থ হল প্রথম $12,550 বা $25,100 কাটছাঁটযোগ্য আইটেমের কোনো ট্যাক্স সুবিধা নেই।
উদাহরণস্বরূপ, যদি একটি বিবাহিত দম্পতি যৌথভাবে ফাইলিং (MFJ) $8,000 রিয়েল এস্টেট ট্যাক্স এবং $5,000 রাষ্ট্রীয় আয়করের জন্য মোট $13,000 ডিডাকশন দেয়, তাহলে তারা স্ট্যান্ডার্ড $25,100 ডিডাকশন নেওয়া ভালো। প্রথম $12,100 যা তারা দাতব্য প্রতিষ্ঠানে দান করে তা ট্যাক্স সুবিধা প্রদান করবে না। এই নতুন পরিস্থিতির কাছাকাছি যাওয়ার একটি উপায় হল একটি নির্দিষ্ট বছরে আপনার অনুদান বান্ডিল করা এবং সেগুলিকে বহু বছর ধরে ছড়িয়ে না দেওয়া। অথবা, নির্দিষ্ট সীমার মধ্যে, একটি IRA থেকে সরাসরি দিতে।
উদাহরণ হিসেবে, আপনি যদি 2021-এর পাশাপাশি 2022-এ দেওয়ার পরিকল্পনা করেন, তাহলে আপনার অনুদান একত্রিত করে শুধুমাত্র 2021-এ দেওয়ার ফলে একটি কাটছাঁট হতে পারে এবং এর সাথে ট্যাক্স কমে যেতে পারে। এইভাবে, আপনার স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন সীমা অতিক্রম করার সম্ভাবনা বেশি।
এই নিবন্ধটি পড়ার পরে যদি আপনার চিন্তার চাকা ঘুরতে থাকে, তাহলে আপনার সম্পদ কৌশলবিদ বা আর্থিক পরিকল্পনাকারীর সাথে যোগাযোগ করুন:এমন অন্যান্য কৌশল থাকতে পারে যা আপনি বছরের শেষের আগে করতে পারেন বা করা উচিত!