অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট থেকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন করা লোকেদের জন্য এটি মোটামুটি সাধারণ, যেমন IRAs, প্রয়োজনীয় পরিমাণের চেয়ে বেশি তুলে নেওয়া, প্রায়শই এমনকি তারা তা করছে না জেনেও - অপ্রয়োজনীয় কর ট্রিগার করে। যেহেতু অবসরপ্রাপ্তরা প্রায়শই আয়ের জন্য অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট ব্যবহার করেন, তাই তাদের আর্থিক প্রতিষ্ঠানের একজন সৎ কর্মচারীর সাথে যোগাযোগ করা এবং তাদের IRA থেকে মাসিক আয় পেতে তাদের সেট আপ করতে বলা খুবই সাধারণ ব্যাপার যেটি তাদের RMD পরিমাণের চেয়ে বেশি হতে পারে।
কিছু লোক যাদের সাবধানে তৈরি করা বিস্তৃত ট্যাক্স কৌশল রয়েছে, তাদের জন্য ন্যূনতম আরএমডির চেয়ে বেশি টেনে নেওয়াটা বোধগম্য হতে পারে (দয়া করে দেখুন এই বছর আপনার কি অতিরিক্ত বড় আরএমডি নেওয়া উচিত?)। কিন্তু অন্যরা তাদের সিদ্ধান্তের বিষয়ে ততটা চিন্তাশীল নয়। আপনার যদি অতিরিক্ত অর্থের প্রয়োজন হয় এবং অন্য কোন বিনিয়োগ বা ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট থেকে টাকা তোলার প্রয়োজন নেই, তাহলে এটি ঠিক হবে। যাইহোক, বেশিরভাগ ক্ষেত্রে যেখানে এটি ঘটে সেখানে অন্যান্য অ-অবসরকালীন বিনিয়োগ অ্যাকাউন্ট বা ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট রয়েছে যেখানে এই ধরনের প্রত্যাহার করা যেতে পারে, যেখানে ট্যাক্স অনেক কম ট্রিগার হয়, বা কখনও কখনও কোনও ট্যাক্স নেই।
অপ্রয়োজনীয় করের আঘাত এড়াতে, আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন কী হওয়া উচিত সে সম্পর্কে আপনার দৃঢ় ধারণা থাকতে হবে। আপনি আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশনের চেয়ে বেশি নিচ্ছেন কিনা তা যাচাই করার সহজ উপায় হল আপনার যে প্রতিষ্ঠানে আপনার IRA আছে সেখানে কল করা এবং তাদের জিজ্ঞাসা করা, “2020 সালে আমি আমার IRA থেকে কত টাকা উত্তোলন করেছি? আমার আসলে কতটা নিতে হবে? এবং 2021 এর জন্য আমার আরএমডি কেমন হওয়া উচিত?"
আপনি নিজেই গণনা করে আপনার RMD যাচাই করতে পারেন। আপনি একটি সাধারণ অনলাইন ক্যালকুলেটর চেষ্টা করতে পারেন, যেমন কিপলিংগারের আরএমডি ক্যালকুলেটর। অথবা আপনি নিজেও এটি করতে পারেন। শুরু করার জন্য, IRS ওয়েবসাইটে ইউনিফর্ম লাইফটাইম টেবিলে যান (অথবা আপনার পত্নী 10 বছরের বেশি ছোট হলে যৌথ আয়ু সারণী) এবং আপনার "বন্টন সময়কাল" নম্বরটি খুঁজে বের করুন যা আপনার বয়সের উপর ভিত্তি করে। আপনি যে RMD গণনা করছেন। তারপরে আপনি আগের বছরের 31 ডিসেম্বর আপনার IRA এর বাজার মূল্যকে এই সংখ্যা দ্বারা ভাগ করবেন এবং এটি আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ দেখাবে৷
উদাহরণ স্বরূপ, বলুন জো উদ্বিগ্ন তিনি হয়ত গত বছর তার IRA থেকে তার প্রয়োজনের চেয়ে বড় RMD নিয়েছেন। 2020 সালে তার বয়স ছিল 75 এবং তার স্ত্রীর বয়স 72। তিনি 2019 সালের শেষে তার IRA-এর ব্যালেন্স চেক করবেন — বলুন এটা $458,000 — এবং তারপর সেই সংখ্যাটিকে 22.9 দিয়ে ভাগ করবেন (IRS ইউনিফর্ম লাইফটাইম টেবিল থেকে)। তার RMD হবে $20,000।
এরপর, জো তার 2020 ট্যাক্স রিটার্ন নেবে এবং লাইন 4b দেখবে, যা তার করযোগ্য IRA প্রত্যাহার দেখাবে, যাতে তিনি যাচাই করতে পারেন আপনি RMD পরিমাণের চেয়ে বেশি নিয়েছেন কিনা।
আপনি যদি 401(k) এর মতো একটি কোম্পানির পরিকল্পনার বাইরে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ গ্রহণ করেন তবে এটি একটু ভিন্ন। করযোগ্য প্রত্যাহার দেখতে আপনি লাইন 5b এ তাকাবেন। কিন্তু একটি কোম্পানির প্ল্যানে RMD যাচাই করার জন্য একটি অতিরিক্ত পদক্ষেপের প্রয়োজন, কারণ লাইন 5b কোম্পানির প্ল্যান থেকে তোলাকে একত্রিত করে, যেমন একটি 401(k), পেনশন বার্ষিক আয়ের সাথে। আপনাকে প্রথমে আপনার 1099s চেক করতে হবে এবং পেনশন বার্ষিক অর্থপ্রদান থেকে আসা পরিমাণ থেকে কোম্পানির পরিকল্পনা থেকে প্রত্যাহার আলাদা করতে হবে। একবার আপনি কোম্পানির পরিকল্পনা থেকে উত্তোলনের পরিমাণ যাচাই করে নিলে আপনি অভিন্ন জীবনকালের টেবিলে যেতে পারেন (অথবা আপনার পত্নী 10 বছরের বেশি ছোট হলে যৌথ আয়ু সারণী) এবং আপনি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম থেকে বেশি নিয়েছেন কিনা তা দেখতে একই গণনা করতে পারেন। বিতরণ।
আসুন জো-তে ফিরে যাই। 2020 এর জন্য তার RMD $20,000 হওয়া উচিত ছিল। তিনি তার 2020 ট্যাক্স রিটার্নের 4b লাইনে দেখেছেন এবং এটি দেখায় যে তিনি সেই বছর $28,000 করযোগ্য বিতরণ করেছিলেন। এর মানে তিনি প্রয়োজনের চেয়ে 8,000 ডলার বেশি বের করেছেন। জো যদি 24% ট্যাক্স ব্র্যাকেটের মধ্যে থাকত, তাহলে তার জন্য $1,920 ট্যাক্স খরচ হত যা খুব সম্ভবত অপ্রয়োজনীয় ছিল।
এটি নিজেই প্রতিকার করার জন্য, আপনি বর্তমান বছরের জন্য আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ গণনা করতে চাইবেন এবং নিশ্চিত করুন যে, যদি সম্ভব হয়, আপনি এই প্রয়োজনীয় পরিমাণের বেশি গ্রহণ করবেন না।
আপনার যদি আপনার RMD পরিমাণের বাইরে অতিরিক্ত তহবিলের প্রয়োজন হয়, আপনি যদি কিছুক্ষণ সময় নেন এবং আপনার IRA ছাড়াও আপনার কাছে উপলব্ধ সমস্ত বিভিন্ন অ্যাকাউন্টের কথা চিন্তা করেন তাহলে আপনি অপ্রয়োজনীয় কর পরিশোধ করা এড়াতে পারেন। আপনি একটি অ-অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে অতিরিক্ত তহবিল নিতে পারেন, যদি আপনার কাছে এই বিকল্পটি উপলব্ধ থাকে। উদাহরণ স্বরূপ, অতিরিক্ত খরচ মেটাতে ব্যাঙ্ক চেকিং বা সেভিংস অ্যাকাউন্ট থেকে টাকা বের করা সাধারণত শূন্য ট্যাক্স ট্রিগার করবে।
এবং এমনকি যদি আপনি একটি সাধারণ স্টক এবং বন্ড পোর্টফোলিওর কিছু অংশ অ-অবসর অ্যাকাউন্টে আপনার আরএমডি পরিমাণের বেশি প্রয়োজনীয় তহবিল নেওয়ার জন্য তরল করে দেন, কারণ আপনি আরও সুবিধাজনক মূলধন লাভ কর নিয়ে কাজ করছেন, ট্যাক্সের প্রভাব নেওয়ার চেয়ে অনেক কম হবে। সম্পূর্ণ করযোগ্য অবসর পরিকল্পনা প্রত্যাহার।
একটি পুরানো কথা আছে যা বলে "ছোট শেয়াল দ্রাক্ষালতা নষ্ট করে।" ট্যাক্সযোগ্য IRA প্রত্যাহারে আপনি যে পরিমাণ নিচ্ছেন তার মতো ছোট জিনিসগুলি পরীক্ষা করার জন্য সময় নেওয়া আপনার কয়েক হাজার ট্যাক্স বাঁচাতে পারে।