অনেক লোক তাড়াতাড়ি অবসর নেওয়ার স্বপ্ন দেখে, কিন্তু "সুবর্ণ বছর" পৌঁছানোর আগে তাদের অবসর তহবিলে ট্যাপ করার প্রয়োজন হলে কী হবে? আইআরএ থেকে প্রত্যাহার করা একটি শেষ অবলম্বন হওয়া উচিত, অবসরকালীন অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ অ্যাক্সেস করার উপায় রয়েছে পেনাল্টি-মুক্ত। যাইহোক, নিয়মগুলি কঠিন হতে পারে, তাই একজন বিনিয়োগকারীকে কোনো চূড়ান্ত পদক্ষেপ নেওয়ার আগে গবেষণা করা উচিত। এখানে তিনটি কৌশল বিবেচনা করতে হবে।
<বিভাগ>একটি স্বল্প পরিচিত ট্যাক্স কোড ব্যতিক্রম রয়েছে যা 55 বছর বা তার বেশি বয়সে চাকরি ছেড়ে যাওয়া কর্মচারীদের 401(k) অ্যাকাউন্ট থেকে পেনাল্টি-মুক্ত টাকা তোলার অনুমতি দেয়। নিয়মটি প্রযোজ্য হয় যদি আপনি অবসর নেন, পদত্যাগ করেন বা এমনকি চাকরিচ্যুত হন।
মনে রাখতে কয়েকটি সতর্কতা:
যদি একজন বিনিয়োগকারী 55 বছর বয়সের আগে অবসর নেওয়ার অবস্থানে থাকে এবং তাদের বিনিয়োগ করা ট্যাক্স-অনুকূল তহবিলে জরিমানা-মুক্ত অ্যাক্সেস চান, তাহলে IRS নিয়ম 72(t) IRA এবং 401(k) অ্যাকাউন্টধারীদের একাধিক পেমেন্ট নেওয়ার অনুমতি দেয় আয়ুষ্কালের উপর ভিত্তি করে, যতক্ষণ না নির্দিষ্ট মানদণ্ড পূরণ করা হয়।
সংক্ষেপে, বিতরণগুলি অবশ্যই:
তিনটি বণ্টন পদ্ধতির প্রতিটিতে কিছুটা আলাদা প্রত্যাহারের পরিমাণ পাওয়া যায় এবং IRS একজন বিনিয়োগকারীকে শুধুমাত্র একবার পদ্ধতি পরিবর্তন করতে দেয়। এর মানে সাবধানে নির্বাচন করা গুরুত্বপূর্ণ। একজন বিনিয়োগকারী অত্যধিক পরিমাণ গ্রহণ করতে পারে এবং একটি নীড়ের ডিম দিয়ে শেষ করতে পারে যা অবসরের সময় তাদের টিকিয়ে রাখতে পারে না। অথবা তারা খুব কম খরচ করতে পারে এবং নিজেদেরকে অন্য চাকরি দিয়ে আয়ের পরিপূরক করতে হবে।
এটি কীভাবে কাজ করে তা এখানে রয়েছে:ধরে নিন একজন বিনিয়োগকারীর বয়স 50 বছর, তার একটি $1,000,000 পোর্টফোলিও রয়েছে এবং 1.55% সুদের হার সহ একটি একক আয়ুর উপর ভিত্তি করে গণনা করতে বেছে নেয়। E*TRADE 72(t) ক্যালকুলেটর অনুসারে, প্রতিটি পদ্ধতির জন্য বার্ষিক বিতরণের পরিমাণ ফেরত আসবে:
নোট করুন যে বিতরণের পরিমাণ বার্ষিক পরিসংখ্যান হিসাবে দেখানো হয়েছে, তবে, একজন বিনিয়োগকারী মাসিক, ত্রৈমাসিক বা অর্ধ-বার্ষিকভাবে উত্তোলন করতে বেছে নিতে পারেন। নিয়ম 72(t) অর্থপ্রদান যেকোনো সময়, যেকোনো কারণে শুরু হতে পারে। নিয়ম অনুযায়ী যথেষ্ট পরিমাণে সমান পর্যায়ক্রমিক অর্থপ্রদানের সিরিজ কমপক্ষে পাঁচটি পূর্ণ বছর বা IRA মালিকের বয়স 59½ না হওয়া পর্যন্ত, যেটি বেশি হবে তা প্রয়োজন। উদাহরণস্বরূপ, যদি একজন বিনিয়োগকারী 1 ডিসেম্বর, 2018-এ 56 বছর বয়সে অর্থপ্রদান করা শুরু করেন, তাহলে বিনিয়োগকারী 1 ডিসেম্বর, 2023 পর্যন্ত অন্য কোনও বিতরণ বা অর্থপ্রদানের পরিমাণ পরিবর্তন করতে পারবেন না, যদিও পঞ্চম পেমেন্টটি 1 ডিসেম্বর, 2022-এ নেওয়া হয়েছিল।
প্রয়োজনীয় ডিস্ট্রিবিউশন পিরিয়ড মেটানোর আগে পেমেন্টের পরিমাণে যেকোনো পরিবর্তনের ফলে 10% পেনাল্টি ট্যাক্স হতে পারে, এবং আগের সমস্ত পেমেন্ট অ্যামাউন্টে পূর্ববর্তীভাবে সুদ প্রয়োগ করা হতে পারে।
উপরে উল্লিখিত হিসাবে, পেমেন্টের সিরিজের প্রয়োজনীয় ডলারের পরিমাণ নির্ধারণ করতে IRS তিনটি গ্রহণযোগ্য গণনা পদ্ধতি অনুমোদন করেছে:
<বিভাগ ক্লাস="অন্যান্য">এটি হল সবচেয়ে সহজ পদ্ধতি এবং সাধারণত সর্বনিম্ন প্রয়োজনীয় পেআউট পরিমাণের ফলাফল। IRA-এর বর্তমান মানকে একটি আয়ুষ্কাল ফ্যাক্টর দ্বারা ভাগ করা হয়। এটিই একমাত্র পদ্ধতি যা প্রতি বছর পুনরায় গণনা করা হয় এবং অ্যাকাউন্টের মান পরিবর্তনের সাথে সাথে অর্থপ্রদানের পরিমাণ বার্ষিক পরিবর্তিত হয়।
প্রয়োজনীয় বন্টন পরিমাণ একটি আয়ুষ্কাল অনুমান এবং একটি যুক্তিসঙ্গত সুদের হার ফ্যাক্টর উপর অ্যাকাউন্ট মূল্য পরিবর্ধন দ্বারা নির্ধারিত হয়. এই গণনা প্রতি বছর বিতরণ করার জন্য একটি নির্দিষ্ট ডলারের পরিমাণ নির্ধারণ করে।
এই পদ্ধতিটি একটি বার্ষিক ফ্যাক্টর এবং একটি যুক্তিসঙ্গত সুদের হার অনুমানকে প্রযোজ্য করে প্রতি বছর আয়ুর উপর ভিত্তি করে একটি নির্দিষ্ট বার্ষিক প্রয়োজনীয় বন্টন পরিমাণ গণনা করে৷
<বিভাগ>এছাড়াও, IRS-এর জন্য 72(t) অর্থপ্রদানের জন্য ব্যবহৃত সুদের হার যে মাসে বিতরণ শুরু হয় তার ঠিক আগের দুই মাসের যেকোনো একটির জন্য ফেডারেল মধ্য-মেয়াদী হারের 120% কম বা সমান হতে হবে। পি>
সবশেষে, তিনটি ভিন্ন জীবন প্রত্যাশিত সারণী রয়েছে যা IRS একজন বিনিয়োগকারীকে স্থির পরিশোধ বা RMD পদ্ধতির সাথে 72(t) তোলার হিসাব করার সময় ব্যবহার করতে দেয়। এটি লক্ষ করা গুরুত্বপূর্ণ যে একবার একটি বন্টন পদ্ধতি এবং আয়ু সারণী বেছে নেওয়া হলে, একজন বিনিয়োগকারী বিতরণের পুরো সময় জুড়ে পরিবর্তন করতে পারে না, নির্দিষ্ট অ্যানুইটাইজেশন বা অ্যামোর্টাইজেশন পদ্ধতি থেকে RMD পদ্ধতিতে একবারের পরিবর্তন ছাড়া। পি> <বিভাগ>
এটি ন্যূনতম বন্টন প্রয়োজনীয়তা সহজ করার জন্য আইআরএস দ্বারা উন্নত একটি আয়ু সারণী। অভিন্ন জীবনকালের সারণী ফলিত আয়ু নির্ধারণের জন্য একজন সুবিধাভোগীর বয়স ব্যবহার করে না। বৈবাহিক অবস্থা বা নির্বাচিত সুবিধাভোগী নির্বিশেষে এই টেবিলটি সমস্ত অ্যাকাউন্ট মালিকদের দ্বারা ব্যবহার করা যেতে পারে; যাইহোক, এটি সাধারণত একজন অবিবাহিত মালিক দ্বারা ব্যবহার করা হয়, অথবা এমন একজন মালিক যার পত্নীই একমাত্র সুবিধাভোগী নন, অথবা এমন একজন মালিক যার পত্নী 10 বছরের বেশি ছোট নয়৷
এটি একটি জীবন প্রত্যাশিত সারণী যা গণনায় সুবিধাভোগীর বয়সও ব্যবহার করে না। বৈবাহিক অবস্থা বা নির্বাচিত সুবিধাভোগী নির্বিশেষে এই টেবিলটি সমস্ত অ্যাকাউন্ট মালিকদের দ্বারা ব্যবহার করা যেতে পারে। একক আয়ু বাছাই করা তিনটি উপলব্ধ আয়ু সারণীর সর্বোচ্চ অর্থ প্রদান করবে৷
এটি একটি আয়ু সারণী যা সম্মিলিত আয়ু নির্ধারণ করতে অ্যাকাউন্টের মালিকের বয়স এবং সবচেয়ে বয়স্ক নামধারী সুবিধাভোগীর বয়স ব্যবহার করে। এটি সাধারণত একজন বিবাহিত মালিক দ্বারা ব্যবহৃত হয় যার পত্নী উভয়েই 10 বছরের বেশি ছোট এবং অ্যাকাউন্টের একমাত্র সুবিধাভোগী৷
<বিভাগ>নিয়ম 72(t) এর অধীনে সমান অর্থপ্রদানের বিধান অত্যন্ত জটিল। যদি বিনিয়োগকারী বা তাদের 401(k) প্রদানকারীর প্ল্যান স্পনসর এটি ভুল করে, তাহলে বিনিয়োগকারী একটি ট্যাক্স পরিবর্তনের বিষয় হতে পারে, যেখানে 10% জরিমানা পূর্ববর্তী সমস্ত বিতরণে প্রযোজ্য হয়। এই কারণেই এই সিদ্ধান্ত নেওয়ার সময় এবং অন্য কোনো অবসর পরিকল্পনা বিতরণ কৌশল বিবেচনা করার সময় পরিশ্রমী এবং বিবেকবান হওয়া খুবই গুরুত্বপূর্ণ। E*TRADE ট্যাক্স পরামর্শ প্রদান করে না, তাই আপনার পরিস্থিতির জন্য নির্দিষ্ট তথ্যের জন্য আপনার ট্যাক্স উপদেষ্টার সাথে যোগাযোগ করুন।
প্রথাগত এবং রথ আইআরএ সম্পর্কে আরও জানতে অবসর পরিকল্পনা পরিদর্শন করুন এবং আমাদের শিক্ষামূলক সরঞ্জাম এবং সংস্থানগুলির সুবিধা নিন যা আপনাকে কীভাবে অবসর নেওয়ার পরিকল্পনা করতে হবে তা বুঝতে সাহায্য করতে পারে। তুমি কঠিন পরিশ্রম করেছ. আপনি এটি উপভোগ করতে সক্ষম হওয়া উচিত. অবসর নিয়ে আপনার কোনো প্রশ্ন থাকলে, E*TRADE প্রতিনিধির সাথে কথা বলতে 800-387-2331 (800-ETRADE-1) এ আমাদের কল করুন।