আপনার এসএমএসএফ সেট আপ এবং চালানোর জন্য অনেক পেশাদার আপনার সাথে কাজ করবে।
প্রথম ধাপ হল একটি SMSF আপনার জন্য উপযুক্ত কিনা সে বিষয়ে আপনার আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কথা বলা। আপনার উপদেষ্টা আপনার সামগ্রিক আর্থিক পরিস্থিতি বিবেচনা করবেন; আপনার ইতিমধ্যেই কতটা সঞ্চিত সুপারঅ্যানুয়েশন আছে; অতিরিক্ত অবদান করার জন্য আপনার ক্ষমতা; বিনিয়োগ কৌশল যা আপনার ঝুঁকি প্রোফাইলের জন্য উপযুক্ত; এবং তহবিলের ভিতরে এবং বাইরে আপনার বীমা প্রয়োজন। যেহেতু একটি SMSF চারজন পর্যন্ত সম্পর্কিত সদস্য থাকতে পারে, আপনার উপদেষ্টা আপনাকে তহবিলে পরিবারের অন্য সদস্যদের রাখা উপযুক্ত কিনা তা নির্ধারণ করতে এবং তাদের জন্য উপযুক্ত কিনা তা নির্ধারণ করার জন্য কী জড়িত তা ব্যাখ্যা করতে সহায়তা করবে৷
আপনার উপদেষ্টার একজন ফান্ড অ্যাডমিনিস্ট্রেটরকে সুপারিশ করতে সক্ষম হওয়া উচিত যিনি আপনার ট্যাক্স অ্যাকাউন্ট্যান্ট বা একজন বিশেষজ্ঞ প্রশাসন ফার্ম হতে পারেন যার সাথে আপনার উপদেষ্টা ডিল করেন। বার্ষিক ভিত্তিতে তহবিল পর্যালোচনা করার জন্য আপনাকে একজন স্বাধীন নিরীক্ষক নিয়োগ করতে হবে। অস্ট্রেলিয়ান সিকিউরিটিজ অ্যান্ড ইনভেস্টমেন্ট কমিশন (ASIC) ওয়েবসাইট থেকে অনুমোদিত SMSF অডিটরদের একটি তালিকা পাওয়া যায়৷
অন্যান্য পেশাদারদের মধ্যে একজন আইনজীবী, একজন রিয়েল এস্টেট পেশাদার অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে যদি আপনি রিয়েল এস্টেটে বিনিয়োগ করার কথা বিবেচনা করেন, একজন ব্যাঙ্কার, একজন স্টক ব্রোকার এবং একজন অ্যাকচুয়ারি যদি আপনি পেনশন পর্যায়ে চলে যান।
সুপারঅ্যানুয়েশন আইনের অধীনে, একটি SMSF এর সকল সদস্যকে অবশ্যই তহবিলের ট্রাস্টি হতে হবে - এবং সমস্ত ট্রাস্টিদের অবশ্যই সদস্য হতে হবে। একটি SMSF-এর সদস্য সংখ্যা সর্বাধিক 4 এবং কোনো সদস্য অন্য সদস্যের কর্মচারী হতে পারে না, যদি না তারা আত্মীয় না হয়।
আপনাকে সিদ্ধান্ত নিতে হবে যে সদস্যরা ব্যক্তি হিসাবে ট্রাস্টি হবেন, বা আপনার ট্রাস্টি হিসাবে কাজ করার জন্য একটি কোম্পানি স্থাপন করা উচিত কিনা। বেশিরভাগ উপদেষ্টারা প্রশাসনের সহজতার জন্য একটি বিশেষ উদ্দেশ্য কোম্পানির সুপারিশ করবেন - এই ধরনের কোম্পানিগুলির জন্য ASIC ফি সাধারণ কোম্পানিগুলির তুলনায় যথেষ্ট কম৷
কিছু ব্যবসার মালিক তাদের বিদ্যমান ব্যবসায়িক কোম্পানিগুলিকে ট্রাস্টি কোম্পানি হিসাবে ব্যবহার করতে চাইতে পারেন, কিন্তু এটি সুপারিশ করা হয় না৷
একক সদস্যের তহবিলের জন্য পরিবারের একজন সদস্যের প্রয়োজন হয় একজন স্বতন্ত্র সহ-ট্রাস্টি হিসেবে কাজ করার জন্য অথবা একজন একক-পরিচালক কোম্পানির ট্রাস্টি হিসেবে কাজ করার জন্য।
এসএমএসএফ-এর জন্য ট্রাস্ট ডিড অফার করে এমন বেশ কয়েকটি সংস্থা রয়েছে – তাদের মধ্যে অনেকগুলি অনলাইনে উপলব্ধ৷
৷আপনার পরামর্শদাতাকে তার সুপারিশের জন্য জিজ্ঞাসা করুন - অনেক ট্রাস্ট ডিডে আপনার বিনিয়োগ কৌশলের জন্য প্রয়োজন হতে পারে এমন বিস্তৃত বিধান নাও থাকতে পারে। উদাহরণ স্বরূপ, আপনি যদি বিনিয়োগের জন্য সুপারঅ্যানুয়েশন ফান্ডের মধ্যে ধার নেওয়ার কথা ভাবছেন, তাহলে দলিলকে অবশ্যই এটির জন্য অনুমতি দিতে হবে।
আপনার ডিডটি বিবেচনা করার সময়, ভবিষ্যতে সংশোধন করা কতটা সহজ হবে তা নিয়ে ভাবুন – সুপারঅ্যানুয়েশন আইন ক্রমাগত পরিবর্তিত হচ্ছে এবং আপনার কাজটি যথেষ্ট বিস্তৃত হওয়া উচিত যাতে প্রতিটি পরিবর্তনের সাথে এটি আপডেট করার প্রয়োজন হয় না। কিছু পর্যায়ে আপনার দলিল উল্লেখযোগ্য পরিবর্তনের সাথে আপডেট করতে হবে এবং প্রতিটি ধারা সংশোধন না করেই আপনি এটি করতে সক্ষম হবেন।
অনলাইনে উপলব্ধ "ফ্রি সেটআপ" পরিষেবাগুলি সম্পর্কে সতর্ক থাকুন এবং আপনি স্বাক্ষর করার আগে সূক্ষ্ম মুদ্রণটি সাবধানে পড়ুন৷ এর মধ্যে অনেকগুলি ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট, বিনিয়োগ, বিনিয়োগ ম্যানেজার এবং অ্যাডমিনিস্ট্রেটরদের সীমাবদ্ধ করে যা আপনি ব্যবহার করতে পারেন – তারা আপ-ফ্রন্ট ফিগুলির অভাব পূরণ করতে চলমান ফি লোড করতে পারে।
একবার আপনার দলিল হয়ে গেলে, আপনার ব্যাঙ্ক, বিনিয়োগ ব্যবস্থাপক, প্রশাসক এবং নিরীক্ষককে সরবরাহ করার জন্য একটি নিরাপদ স্থানে বেশ কয়েকটি স্বাক্ষরিত কপি রাখুন। আপনার উপদেষ্টার একটি অনুলিপি আছে তা নিশ্চিত করুন এবং আপনার কম্পিউটার রেকর্ডের সাথে একটি স্ক্যান কপি রাখুন। একটি আনবাউন্ড স্বাক্ষরিত অনুলিপি উপলব্ধ রাখা বোধগম্য হয় যাতে আপনার প্রয়োজন হলে অতিরিক্ত অনুলিপি মুদ্রণ করতে পারেন। আপনি আপনার সমস্ত বরখাস্তের রেকর্ড একটি সহজে অ্যাক্সেসযোগ্য ফাইলে রাখবেন।
এসএমএসএফ-এর প্রধান নিয়ন্ত্রক সংস্থা হল অস্ট্রেলিয়ান ট্যাক্সেশন অফিস, যদিও আপনাকে ASIC, ডিপার্টমেন্ট অফ ফেয়ার ট্রেডিং, অস্ট্রেলিয়ান প্রুডেন্সিয়াল রেগুলেটরি অথরিটি এবং অফিস অফ স্টেট রেভিনিউ এর সাথে মোকাবিলা করতে হতে পারে৷
আপনি যখন আপনার SMSF সেট আপ করবেন তখন আপনাকে একটি ট্রাস্টি ঘোষণাপত্রে স্বাক্ষর করতে হবে এবং আপনাকে অবশ্যই এটির একটি অনুলিপি আপনার SMSF রেকর্ডের সাথে রাখতে হবে। তহবিলের জন্য আপনাকে একটি ট্যাক্স ফাইল নম্বর (TFN) এবং একটি অস্ট্রেলিয়ান বিজনেস নম্বর (ABN) এর জন্য আবেদন করতে হবে। আপনার উপদেষ্টা এবং তহবিল প্রশাসক এতে সাহায্য করতে পারেন।
সচেতন থাকুন যে তহবিলে অর্থ না থাকা পর্যন্ত এটি সক্রিয় বলে বিবেচিত হবে না এবং যদি 12 মাসের বেশি সময় চলে যায় কোন রোলওভার বা অবদান ছাড়াই ট্যাক্স অফিস ABN বাতিল করতে পারে কারণ এটি বিবেচনা করে যে তহবিলটি আসলেই শুরু হয়নি৷
আপনার তহবিলের জীবনের প্রথম বছরটি সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ এবং যে বছর এটি স্থাপন করা হয়েছিল তার পরবর্তী 28 ফেব্রুয়ারির মধ্যে আপনাকে তহবিলের জন্য একটি ট্যাক্স রিটার্ন জমা দিতে হবে৷
আপনি দেখতে পাচ্ছেন, একটি SMSF সেট আপ করার জন্য বিশদে অনেক মনোযোগ প্রয়োজন। সর্বদা একজন উপযুক্ত যোগ্য আর্থিক উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করুন যিনি এই ক্ষেত্রে বিশেষজ্ঞ এবং আপনি কাজ করার আগে প্রশ্ন জিজ্ঞাসা করতে ভুলবেন না।
এই সহায়ক টিপসটি ট্রিলজি ফান্ডের মাধ্যমে আপনার কাছে নিয়ে এসেছে।