রথ আইআরএ বনাম ঐতিহ্যবাহী আইআরএ - তারা মূলত একই পরিকল্পনা, তাই না?
ঠিক না।
যদিও তারা কিছু মিল ভাগ করে নেয়, উভয়ের মধ্যে যথেষ্ট স্বতন্ত্র পার্থক্য রয়েছে যেখানে তারা সম্পূর্ণভাবে পৃথক এবং স্বতন্ত্র অবসর পরিকল্পনা হিসাবে সহজেই যোগ্যতা অর্জন করতে পারে। .
উভয়ের মধ্যে বিভ্রান্তি দূর করতে, আসুন দেখি কোথায় রথ আইআরএ এবং ঐতিহ্যগত আইআরএ একই রকম এবং কোথায় তারা আলাদা।
রথ আইআরএ বনাম ঐতিহ্যবাহী আইআরএ - তারা শুধুমাত্র সবচেয়ে মৌলিক উপায়ে একই রকম। এটিই প্রায়শই দুটি পরিকল্পনার মধ্যে বিভ্রান্তির দিকে নিয়ে যায়, এমনকি প্রতিটির খুব নির্দিষ্ট সুবিধা সম্পর্কে সচেতনতার অভাব।
কার্যত যে কেউ একটি আইআরএ, রথ বা ঐতিহ্যগত অবদান রাখতে পারে। সবচেয়ে মৌলিক প্রয়োজন হল যে আপনি আয় উপার্জন করেছেন৷৷
অর্জিত আয় বেতন এবং মজুরি, চুক্তির কাজ বা স্ব-কর্মসংস্থান থেকে।
অর্জিত আয় - যেমন সুদ এবং লভ্যাংশ, পেনশন এবং সামাজিক নিরাপত্তা, মূলধন লাভ এবং ভাড়া আয় - যোগ্য আয়ের উত্স নয়৷
এমনকি অপ্রাপ্তবয়স্করাও রথ বা ঐতিহ্যবাহী আইআরএ-তে অবদান রাখতে পারে। যদিও তারা আইনত একটি অ্যাকাউন্টের মালিক হতে পারে না, একটি আইআরএ একটি হেফাজতকারী অ্যাকাউন্ট হিসাবে সেট আপ করা যেতে পারে।
অ্যাকাউন্টটি নাবালকের নামে কিন্তু টেকনিক্যালি মালিকানাধীন এবং একজন অভিভাবক বা অভিভাবক দ্বারা পরিচালিত। সংখ্যাগরিষ্ঠ বয়সে পৌঁছানোর পরে - 18 বা 21, আপনার রাজ্যের উপর নির্ভর করে - অ্যাকাউন্টের মালিকানা নাবালকের কাছে স্থানান্তরিত হয়৷
যে কোনো একটি পরিকল্পনাই একটি চমৎকার পছন্দ, বিশেষ করে যদি আপনি নিয়োগকর্তা-স্পন্সরকৃত অবসর পরিকল্পনার আওতায় না থাকেন। এটি হল সবচেয়ে মৌলিক ধরনের অবসর পরিকল্পনা, যা এটিকে খোলা এবং পরিচালনা করা খুব সহজ করে তোলে৷
স্বাভাবিক নিয়মে, আপনাকে IRS-এর কাছে কোনো অতিরিক্ত ট্যাক্স বা রিপোর্টিং ডকুমেন্টও জমা দিতে হবে না।
ট্র্যাডিশনাল এবং রথ আইআরএ-এর মধ্যে একটি ছোট পার্থক্য হল যে আপনি 70 1/2 বছর বয়সের পরে ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে অবদান রাখতে পারবেন না, যদিও আপনি এখনও রথ আইআরএ-তে অবদান রাখতে পারেন। কিন্তু সেই পার্থক্য 2020 এবং তার পরে শুরু কর বছরের জন্য মুছে ফেলা হয়েছিল। আপনি এখন যে কোনো বয়সে ঐতিহ্যগত বা রথ আইআরএ-তে অবদান রাখতে পারেন, যতক্ষণ না আপনি আয় করেছেন।
উভয় IRA এর সাথে, IRS কিছু 2020 পরিবর্তন ঘোষণা করেছে যা আপনার উপকার করতে পারে।
দুটি পরিকল্পনার অভিন্ন অবদান সীমা রয়েছে৷
৷2020-এর জন্য, IRS প্রবিধানগুলি আপনাকে $6,000 এর বার্ষিক অবদান রাখার অনুমতি দেয়। আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে, প্রতি বছর $1,000 এর একটি "ক্যাচ-আপ অবদান" রয়েছে, এই ক্ষেত্রে আপনার মোট অবদান প্রতি বছর $7,000 হবে৷
একটি মাধ্যমিক অবদানের সীমা আছে যা বেশিরভাগ করদাতাদের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য নয়। যাইহোক, এটি উচ্চ আয়ের করদাতাদের প্রভাবিত করতে পারে যারা নিয়োগকর্তার পরিকল্পনার আওতায় রয়েছে।
2020-এর সমস্ত অবসর পরিকল্পনায় সর্বাধিক অবদান হল $57,000 এবং আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে $63,500৷
এর মধ্যে একটি নিয়োগকর্তা-স্পন্সরকৃত 401(k), 403(b), 457 প্ল্যান বা ফেডারেল সরকারের TSP প্ল্যানে অবদান অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। এটিতে স্ব-কর্মসংস্থানের পরিকল্পনায় প্রদত্ত অবদানগুলিও অন্তর্ভুক্ত, যেমন একটি Solo 401(k), অথবা একটি SEP বা SIMPLE IRA৷
আপনার অবদানের সংমিশ্রণ – নিয়োগকর্তার সাথে মিলে যাওয়া অবদান সহ – এই প্ল্যানগুলির যে কোনও একটিতে, একটি IRA সহ, এই থ্রেশহোল্ডগুলি অতিক্রম করতে পারে না৷
আপনি যদি একটি নিয়োগকর্তা-স্পন্সরড প্ল্যান বা একটি স্ব-কর্মসংস্থান পরিকল্পনায় অংশগ্রহণ করেন, যার মোট অবদান $54,000, আপনার IRA অবদান $3,000 ($57,000 কম $54,000) এর মধ্যে সীমাবদ্ধ থাকবে। অন্যান্য প্ল্যানের সাথে আপনার মোট অবদান $57,000 এ পৌঁছালে, আপনি মোটেও IRA অবদান করতে পারবেন না।
একটি Roth IRA এবং একটি ঐতিহ্যগত IRA উভয়ই আপনার তহবিলগুলিকে ট্যাক্স-বিলম্বিত ভিত্তিতে বিনিয়োগ আয় জমা করতে সক্ষম করে৷
এটি একটি শক্তিশালী বিনিয়োগ সুবিধা কারণ এটি আপনাকে ট্যাক্সের ফলাফল বিবেচনা না করেই বিনিয়োগ করতে সক্ষম করে। এর অর্থ হল আপনি বিনিয়োগ উপার্জনের সম্পূর্ণ সুবিধা পাবেন, এবং তারা যে অতিরিক্ত চক্রবৃদ্ধি প্রদান করেন।
আপনার অবদানগুলি কর-ছাড়যোগ্য না হলেও, অর্জিত বিনিয়োগ আয় এখনও ট্যাক্স-বিলম্বিত হবে। এটি এমন একটি সুবিধা যার ফলে একটি IRA অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগের উপর 10% রিটার্ন পাওয়া যেতে পারে, যেখানে বলা হয়, করযোগ্য অ্যাকাউন্টে 7.5% (একটি 25% করের হার ধরে নিয়ে)।
এখন আপনি যদি ইতিমধ্যেই রথ আইআরএ কীভাবে কাজ করে তার সাথে পরিচিত হন, আপনি সম্ভবত ভাবছেন সে ভুল, রথ আইআরএ বিনিয়োগের আয় কর-বিলম্বিত নয়, এটি কর-মুক্ত – সে ভুল! এটি আংশিকভাবে সত্য, এবং আমরা কিছুক্ষণের মধ্যে এটিতে পৌঁছাব।
কিন্তু প্রযুক্তিগতভাবে বলতে গেলে, রথ আইআরএ বিনিয়োগ উপার্জনও শুধুমাত্র ট্যাক্স-বিলম্বিত। আপনার বয়স অবশ্যই কমপক্ষে 59 ½ বছর হতে হবে, এবং বিনিয়োগের আয় করমুক্ত তুলতে সক্ষম হওয়ার জন্য কমপক্ষে পাঁচ বছর ধরে পরিকল্পনায় রয়েছেন৷
আপনি যদি তাড়াতাড়ি টাকা উত্তোলন করেন তবে বিনিয়োগের আয় সম্পূর্ণ করযোগ্য হবে। তাই হ্যাঁ, রথ আইআরএ বিনিয়োগ আয়ও ট্যাক্স-বিলম্বিত হয়, অন্তত সঞ্চয়ের পর্যায়ে।
এটি রথ এবং ঐতিহ্যগত উভয় IRA পরিকল্পনার সবচেয়ে বড় সুবিধাগুলির মধ্যে একটি। একটি IRA অ্যাকাউন্টের মালিক হিসাবে, আপনি যেভাবেই খুশি বিনিয়োগ করতে পারবেন। আপনি ট্রাস্টি বেছে নিতে পারেন, যার মধ্যে নিম্নলিখিত যেকোনও অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে:
আসলে, আপনি যেকোন জায়গায় টাকা বিনিয়োগ করতে পারেন, আপনি একটি IRA অ্যাকাউন্ট সেট আপ করতে পারেন।
উদাহরণ স্বরূপ, লেন্ডিং ক্লাব এবং প্রসপারের মতো পিয়ার-টু-পিয়ার লেনদেন প্ল্যাটফর্মগুলি IRA অ্যাকাউন্টগুলিকে অনুমতি দেয়৷ আপনি এটি করে আইআরএর মাধ্যমে ব্যক্তিগত ঋণে বিনিয়োগ করতে পারেন।
এই অ্যাকাউন্টগুলির অনেকগুলির মধ্যে, আপনার কাছে প্রায় সীমাহীন বিনিয়োগের বিকল্প রয়েছে৷ এর মধ্যে রয়েছে স্টক, বন্ড, মিউচুয়াল ফান্ড, এক্সচেঞ্জ-ট্রেডেড ফান্ড (ETFs), ফিউচার এবং অপশন, কমোডিটি, সরকারি সিকিউরিটিজ এবং রিয়েল এস্টেট ইনভেস্টমেন্ট ট্রাস্ট (REITs)।
IRS-এর কাছে নিষিদ্ধ IRA বিনিয়োগের খুব সংক্ষিপ্ত তালিকা রয়েছে। এর মধ্যে রয়েছে:
কার্যত অন্য সব কিছুই ন্যায্য খেলা! এবং এটি কোন পার্থক্য করে না যদি এটি একটি রথ বা ঐতিহ্যগত IRA হয়৷
৷এখানেই রথ আইআরএ বনাম ঐতিহ্যবাহী আইআরএর মধ্যে তুলনা কিছুটা প্রযুক্তিগত হয়ে যায়।
উভয় প্ল্যানই 59 ½ বছর বয়স থেকে যোগ্য উত্তোলনের ব্যবস্থা করে। আপনি যদি শীঘ্রই প্রত্যাহার করে নেন, তাহলে প্রত্যাহারের বছরে তারা সাধারণ আয়করের সাপেক্ষে হবে, সাথে 10% আগাম উত্তোলন পেনাল্টি ট্যাক্স।
রথ আইআরএ বনাম ঐতিহ্যগত আইআরএ পার্থক্য: রথ আইআরএর সাথে এখানে একটি ব্যতিক্রম রয়েছে। আয়কর এবং জরিমানা শুধুমাত্র 59 ½ পরিণত হওয়ার আগে প্রত্যাহার করা বিনিয়োগ উপার্জনের পরিমাণের জন্য প্রযোজ্য হবে। অবদানগুলি নিজেরাই করযোগ্য হবে না, বা তারা কোনও জরিমানা সাপেক্ষে হবে না৷
৷প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানা ব্যতিক্রম আছে, কিন্তু সাধারণ আয়কর নয়।
এমনকি যদি একটি প্রাথমিক প্রত্যাহার একটি ব্যতিক্রমের জন্য যোগ্য হয়, তবুও আপনাকে প্রত্যাহারের পরিমাণের উপর সাধারণ আয়কর দিতে হবে। শুধুমাত্র জরিমানা মওকুফ করা হয়।
IRS-এর কাছে প্রথম দিকে প্রত্যাহারের শাস্তির ব্যতিক্রমগুলির একটি তালিকা রয়েছে। দুটি সাধারণ ব্যতিক্রম হল যোগ্য শিক্ষার খরচ, এবং প্রথমবার বাড়ি কেনার জন্য $10,000 পর্যন্ত।
এখনও অবধি, আমরা কভার করেছি যে কীভাবে রথ আইআরএ এবং ঐতিহ্যগত আইআরএ একই রকম। এখন চলুন যেখানে তারা আলাদা সেখানে যাওয়া যাক। এবং অনেক ক্ষেত্রে – খুব আলাদা!
এর জন্য আমাদের খুব বেশি সময় ব্যয় করার দরকার নেই। পার্থক্য এখানে সহজ:
একটি সরল সূত্রে একটি বলি হল সাধারণত শব্দ ঐতিহ্যগত IRA এর সাথে।
আপনি বা আপনার পত্নী কেউই নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর পরিকল্পনার আওতায় না থাকলে অবদানগুলি সম্পূর্ণভাবে কাটা যাবে। কিন্তু যদি একটি বা উভয়ই হয়, তাহলে অবদানগুলি হয় অ-বিয়োগযোগ্য, বা শুধুমাত্র আংশিকভাবে কাটা যাবে৷
যা পরবর্তী পার্থক্যে সুন্দরভাবে নিয়ে যায়...
IRS-এর আয়ের সীমা রয়েছে, যার বাইরে আপনি Roth IRA অবদান মোটেই করার যোগ্য নন।
রথ আইআরএ অবদানের জন্য 2020-এর আয়ের সীমা নিম্নরূপ, এবং সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয়ের (AGI) উপর ভিত্তি করে:
ঐতিহ্যগত আইআরএ-এর আয়ের সীমা শিথিলভাবে একই রকম, কিন্তু খুব ভিন্নভাবে কাজ করে। আয় সীমা দুটি সেট আছে. প্রথমটি প্রযোজ্য যদি আপনি কর্মক্ষেত্রে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার আওতায় থাকেন। এটি পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় বা MAGI এর উপর ভিত্তি করে। এটি 2020 এর জন্য এইরকম দেখাচ্ছে:
আপনি যদি নিয়োগকর্তার পরিকল্পনার আওতায় না থাকেন তবে MAGI-এর উপর ভিত্তি করে আয়ের সীমার দ্বিতীয় সেট রয়েছে, কিন্তু আপনার পত্নী হল:
আপনি যদি আয়ের সীমা অতিক্রম করেন, তাহলেও আপনি একটি অ-কাজযোগ্য ঐতিহ্যগত IRA অবদান রাখতে পারেন।
Roth IRAs-এর জন্য আয়ের সীমা
রথ আইআরএ-এর আয়ের সীমাবদ্ধতার একটি ভিন্ন সেট রয়েছে। সেগুলি 2020 এর জন্য নিম্নরূপ:
ঐতিহ্যগত এবং রথ আইআরএ-এর মধ্যে একটি প্রধান পার্থক্য হল যে আপনি একবার রথ আইআরএর জন্য আয়ের প্রান্তিকে পৌঁছে গেলে, কোনও অবদানের অনুমতি নেই। আপনি যদি আয়ের সীমা অতিক্রম করেন তাহলে রথ আইআরএ-এর জন্য কোনো অবদানের অনুমতি নেই।
রথ আইআরএ অবদানগুলি কর-ছাড়যোগ্য নয়, তাই প্রত্যাহার করযোগ্য নয়৷ এটি আইআরএস অর্ডার নিয়মের মধ্যে সুন্দরভাবে কাজ করে। এটি রথ আইআরএ-এর ক্ষেত্রে বিশেষভাবে প্রযোজ্য, এবং এটি আপনাকে নিম্নলিখিত অগ্রাধিকারের ভিত্তিতে প্রত্যাহার করতে সক্ষম করে:
এর অর্থ হল রথ আইআরএ থেকে করা প্রথম প্রত্যাহারগুলিকে অবদান হিসাবে বিবেচনা করা হয় এবং তাই প্রত্যাহারের উপর করযোগ্য নয়৷
এটা এভাবে কাজ করে...
আপনার একটি Roth IRA অ্যাকাউন্টে $50,000 আছে। $30,000 আপনার অবদান. অবশিষ্ট $20,000 হল পুঞ্জীভূত বিনিয়োগ উপার্জন। আপনাকে $15,000 তুলতে হবে এবং আপনার বয়স 59½ এর কম। IRS অর্ডার করার নিয়মের অধীনে, প্রত্যাহারের উপর কোন ট্যাক্স বা জরিমানা থাকবে না, যেহেতু প্রত্যাহার করা পরিমাণ প্ল্যান কন্ট্রিবিউশনে $30,000 এর কম।
উত্তোলনের পরিমাণ আপনার অবদানের রিটার্ন হিসাবে বিবেচিত হয় - এবং করা হলে কর ছাড়যোগ্য নয় - এবং ট্যাক্সের অধীন নয় .
এই ব্যবস্থাটি রথ আইআরএর জন্য অনন্য। প্রথাগত আইআরএ সহ অন্য কোন অবসর পরিকল্পনা প্রত্যাহারের একই ব্যবস্থা নেই।
আপনার যদি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ থাকে যাতে অ-কাজযোগ্য অবদান অন্তর্ভুক্ত থাকে, তাহলে আপনি বিতরণে আয়কর পরিশোধ না করেই সেই তহবিলগুলি প্রত্যাহার করতে পারেন। যাইহোক, প্রত্যাহার আইআরএস প্রো-রাটা নিয়মের সাপেক্ষে হবে।
এটা এভাবে কাজ করে...
ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে আপনার $50,000 আছে। এটিতে $30,000 অবদান রয়েছে, যার মধ্যে $5,000 অ-কাজযোগ্য তহবিল দিয়ে তৈরি করা হয়েছিল। (ব্যালেন্স ট্যাক্স-বিলম্বিত বিনিয়োগ আয়।) আপনি আপনার পরিকল্পনা থেকে $5,000 উত্তোলন করুন৷
IRS প্রো-রাটা নিয়মের অধীনে, 90% ট্যাক্স এবং জরিমানা সাপেক্ষে। এখানে কেন:$5,000-এর অ-নির্মাণযোগ্য অংশ আপনার মোট পরিকল্পনার 10%। আইআরএস অনুসারে, আপনার তোলার মাত্র 10% অ-ছাড়যোগ্য, এবং বাকি 90% সম্পূর্ণ করযোগ্য৷
এর মানে হল যে $5,000 এর মধ্যে আপনি প্রত্যাহার করেন, $500 ($5,000 এর 10%) ট্যাক্সের অধীন হবে না। অবশিষ্ট $4,500 সম্পূর্ণ করযোগ্য হবে।
এখানে আমরা রথ আইআরএ সম্পর্কে কিছু অংশে পৌঁছেছি যা আমি সহ সবাই সবচেয়ে বেশি পছন্দ করে!
একটি Roth IRA থেকে তোলা সম্পূর্ণ ট্যাক্স-মুক্ত , যতক্ষণ না আপনার বয়স কমপক্ষে 59 ½, এবং অন্তত পাঁচ বছর ধরে পরিকল্পনায় রয়েছেন। এটি রথ আইআরএর কর-মুক্ত জাদু, এবং এটির সবচেয়ে বড় একক সুবিধা৷
৷প্রথাগত আইআরএ প্রত্যাহারের ক্ষেত্রে পরিস্থিতি খুবই ভিন্ন, যা সম্পূর্ণভাবে কর-বিলম্বিত, কিন্তু কর-মুক্ত নয়৷
একমাত্র ব্যতিক্রম হল অ-কাজযোগ্য অবদানগুলি প্রত্যাহার করা, যা উপরে আলোচনা করা IRS প্রো-রাটা নিয়মের অধীন। অন্য সবকিছু - আপনার কর-ছাড়যোগ্য অবদান, এবং আপনার জমাকৃত বিনিয়োগ উপার্জন - প্রত্যাহারের উপর সম্পূর্ণ করযোগ্য৷
সবচেয়ে সহজ উদাহরণ দিতে, আপনার বয়স যদি 59 ½ হয়, এবং কমপক্ষে পাঁচ বছর ধরে একটি Roth IRA অ্যাকাউন্ট থাকে, তাহলে আপনি প্ল্যান থেকে $20,000 তুলতে পারবেন এবং আয়করের একটি পয়সাও দিতে হবে না৷
একই পরিস্থিতিতে, আপনি যদি একটি ঐতিহ্যবাহী IRA থেকে $20,000 উত্তোলন করেন, তাহলে পুরো পরিমাণ অবশ্যই প্রত্যাহারের বছরের জন্য আপনার করযোগ্য আয়ের মধ্যে অন্তর্ভুক্ত করতে হবে (অ-কাজযোগ্য অবদানের দ্বারা গঠিত প্রো রেটা শতাংশ ব্যতীত)।
বেশীরভাগ লোকের জন্য, বিশেষ করে যাদের প্রাপ্তবয়স্ক IRA আছে, তাদের জন্য এটি অবিশ্বাস্যভাবে ছোট হবে।
এটি রথ আইআরএ বনাম ঐতিহ্যগত আইআরএ বিশ্লেষণের আরেকটি মোটামুটি সহজ বিষয়।
প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন (RMDs) হল এমন একটি কৌশল যার মাধ্যমে IRS কর-বিলম্বিত অবসরের অর্থ আপনার পরিকল্পনার বাইরে এবং আপনার আয়কর রিটার্নে জোর করে।
আপনি 72 বছর বয়সে শুরু হলে ঐতিহ্যগত IRA সহ সমস্ত অবসর অ্যাকাউন্টে এগুলি বাধ্যতামূলক৷
রথ আইআরএ ছাড়া।
যেহেতু রথ আইআরএ থেকে বিতরণগুলি করযোগ্য নয়, সেগুলি আরএমডির অধীন নয়। এটি একটি বড় সুবিধা কারণ এটি আপনাকে প্ল্যানে অর্থ জমা করা চালিয়ে যেতে দেয়, কার্যত আপনার সারা জীবন।
আপনি হয় আপনার অর্থের বাইরে থাকা থেকে নিজেকে রক্ষা করার জন্য বা আপনার সন্তানদের জন্য একটি বড় সম্পত্তি রেখে যাওয়ার জন্য এটি করতে পারেন৷
আরেকটি বড় সুবিধা:প্রয়োজনীয় ডিস্ট্রিবিউশনের সাথে আপনার করযোগ্য আয় বাড়াতে আপনাকে বাধ্য করা হবে না। আপনি রথে টাকা রেখে যেতে পারেন, এবং এটিকে কর-মুক্তভাবে গড়ে তুলতে দিন।
আরএমডি প্রতিটি বয়সে আপনার অবশিষ্ট আয়ুর উপর ভিত্তি করে। মোটামুটিভাবে বলতে গেলে, আপনার 72 বছর বয়সে আপনার অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার প্রায় 4% বিতরণ করতে হবে। পরের বছর প্রতি শতাংশে কিছুটা বাড়বে, এই কারণে যে আপনার আয়ু আরও কমে যাবে।
এটি ঐতিহ্যগত আইআরএ-এর সাথে বিবেচনা করা হয়, কিন্তু রথ আইআরএ-এর সাথে নয়।
আপনি রথ বা ঐতিহ্যবাহী আইআরএ-এর মধ্যে বা বাইরে তহবিল স্থানান্তর করতে পারেন। উদাহরণস্বরূপ, আপনি একটি 401(k) থেকে একটি ঐতিহ্যগত বা Roth IRA-তে তহবিল স্থানান্তর করতে পারেন৷
একটি ঐতিহ্যগত IRA এর সাথে, এটি একটি রোলওভার৷৷
সাধারণভাবে বলতে গেলে, এটি দুটি অবসরকালীন অ্যাকাউন্টের মধ্যে তহবিল স্থানান্তর যাতে সমান ট্যাক্স চিকিত্সা রয়েছে। একটি 401(k) থেকে একটি ঐতিহ্যগত IRA-তে স্থানান্তরিত তহবিল হল দুটি ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টের মধ্যে স্থানান্তর। ট্যাক্সের ফলাফল ছাড়াই স্থানান্তর করা যেতে পারে, তাই এটি একটি রোলওভার।
আপনি একইভাবে একটি Roth IRA অ্যাকাউন্ট থেকে অন্য একটি রোলওভার করতে পারেন। কিন্তু আপনি যদি অন্য কোনো অবসর পরিকল্পনা থেকে অর্থ স্থানান্তর করেন, তাহলে তা হল অসম ট্যাক্স ট্রিটমেন্ট
একটি Roth 401(k), Roth 403(b), বা Roth 457 ব্যতীত, আপনি একটি ট্যাক্স-বিলম্বিত পরিকল্পনা থেকে তহবিল স্থানান্তর করছেন, যা শেষ পর্যন্ত একটি কর-মুক্ত পরিকল্পনা হবে৷
এর ট্যাক্সের পরিণতি রয়েছে৷
একটি ঐতিহ্যবাহী IRA বা 401(k) পরিকল্পনা থেকে রথ আইআরএ-তে তহবিল স্থানান্তর করাকে রূপান্তর হিসাবে উল্লেখ করা হয় কারণ রোলওভারে তহবিলকে ট্যাক্স-বিলম্বিত থেকে ট্যাক্স-ফ্রিতে রূপান্তর করা জড়িত।
স্থানান্তর করার জন্য, ট্যাক্স-বিলম্বিত পরিকল্পনা থেকে আসা তহবিলগুলি রূপান্তরের বছরে সাধারণ আয়করের অধীন হবে৷
ধরা যাক আপনি একটি 401(k) পরিকল্পনা থেকে $100,000 একটি Roth IRA-তে স্থানান্তর করুন৷ 401(k) সম্পূর্ণভাবে কর-ছাড়যোগ্য অবদান এবং পুঞ্জীভূত বিনিয়োগ উপার্জন। আপনি যদি একই বছরে পুরো ব্যালেন্স রথ আইআরএ-তে স্থানান্তর করেন, তাহলে আপনাকে আপনার করযোগ্য আয়ে $100,000 অন্তর্ভুক্ত করতে হবে। আপনি যদি 25% ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকেন, তাহলে এর ফলে $25,000 ফেডারেল আয়কর হবে। একবার তহবিল রূপান্তরিত হয়ে গেলে, এবং কর প্রদান করা হলে, এটি একটি রথ আইআরএ হবে। একবার আপনি কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য এবং কমপক্ষে 59 ½ বছরের জন্য পরিকল্পনার মধ্যে থাকলে, আপনি ট্যাক্স-মুক্ত টাকা তোলা শুরু করতে পারেন।
এই শেষ বাক্যটি বর্ণনা করে যে কেন রথ আইআরএ রূপান্তরগুলি তাত্ক্ষণিক করের পরিণতি সত্ত্বেও এত জনপ্রিয়৷
আপনি এখন একটি ট্যাক্স দায় বিনিময় করছেন, অবসরে করমুক্ত আয়ের জন্য। এটিই রথ আইআরএ-কে সম্ভবত সেরা অবসর পরিকল্পনা উপলব্ধ করে তোলে।
সুতরাং আপনার কাছে এটি রয়েছে, একই নামের দুটি পরিকল্পনা, তবে খুব কমই মিল রয়েছে।
সাধারণভাবে বলতে গেলে, আপনি যদি বর্তমানে উচ্চ ট্যাক্স ব্র্যাকেটে থাকেন এবং অবসর গ্রহণের সময় অনেক কম হওয়ার আশা করেন তবে ঐতিহ্যগত আইআরএগুলিকে পছন্দ করা হয়। আপনি এখন উচ্চ করের হারে কর বিলম্বিত করার সুবিধা পাচ্ছেন, অবসর গ্রহণের সময় বিতরণে কম হারের বিনিময়ে।
রথ আইআরএ পছন্দ করা হয় যদি আপনি আশা না করেন যে অবসরে আপনার ট্যাক্স ব্র্যাকেট এখনকার তুলনায় অনেক কম হবে। আপনি এখন কর কর্তনযোগ্যতা ছেড়ে দিচ্ছেন, পরে করমুক্ত আয়ের বিনিময়ে। উভয় পরিকল্পনারই তাদের গুণ রয়েছে, তবে আমি বেশিরভাগ ক্ষেত্রেই রথ আইআরএ-তে বাজি ধরব! আপনি যদি একটি অ্যাকাউন্ট খুঁজছেন যেখানে আপনি একটি রথ আইআরএ খুলতে পারেন, রথ আইআরএ খোলার জন্য সেরা জায়গাগুলির জন্য আমাদের গাইড দেখুন৷