আমি জানি যে আপনি ঘুম হারাচ্ছেন কারণ আমি এখনও একটি পোস্ট লিখিনি যা 403(b) বনাম 401(k) এর মধ্যে পার্থক্যকে রূপরেখা দেয়। ওহ দাঁড়াও... তুমি ছিলে না?
আমি ভেবেছিলাম সবাই আমার মত অবসরের ট্যাক্স কোড পাগল। 😂
যেভাবেই হোক, আপনি বা আপনার পরিচিত কারো কাছে 403(b) ফান্ড করার বিকল্প থাকতে পারে এবং এটি 401(k) এর সাথে কীভাবে তুলনা করে তা বোঝা সহায়ক হতে পারে। যখন লোকেদের প্রথমে একটি পূর্ণ-সময়ের চাকরি এবং কিছু খণ্ডকালীন পদে নিয়োগ করা হয়, তখন তাদের হাতে বিভিন্ন ধরনের কাগজপত্র এবং সিদ্ধান্ত নেওয়া হয় যেগুলি তাদের এখনই একজন নতুন কর্মচারী হিসাবে নিতে হবে।
এই আইটেমগুলির মধ্যে তাদের উপার্জন থেকে তাদের সম্ভাব্য অবসরকালীন সঞ্চয়ের জন্য একটি কোম্পানির অবসর অ্যাকাউন্ট প্রতিষ্ঠা করা।
বেশিরভাগ কোম্পানি আজ কর্মীদের একটি স্ট্যান্ডার্ড 401(k) অবসর বিলম্বিত সঞ্চয় পরিকল্পনা অফার করে। যাইহোক, যদি একজন ব্যক্তি সরকার বা কিছু সংস্থার জন্য কাজ করেন, যেমন অলাভজনক, 403(b) পরিকল্পনা সহ বিভিন্ন বিকল্প আসতে পারে। এটি একটি প্রশ্ন উত্থাপন করে যে 401(k) বনাম 403(b) এর মধ্যে কোনটি ভাল।
আয়ের জন্য আইনি ট্যাক্স আশ্রয় হিসাবে অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা দ্বারা অনুমোদিত বিভিন্ন অবসর পরিকল্পনা আজ বিদ্যমান। রথ আইআরএ ব্যতীত প্রায় সব ক্ষেত্রেই, পরিকল্পনায় প্রি-ট্যাক্স আয় জড়িত যা হোল্ডিং অ্যাকাউন্টে স্থগিত করা হয় এবং চক্রবৃদ্ধি ও বিনিয়োগের মাধ্যমে লাভ ও সুদ লাভের অনুমতি দেওয়া হয়।
যখন তহবিলগুলি শেষ পর্যন্ত প্রত্যাহার করা হয়, সাধারণত পরবর্তীতে একজন ব্যক্তির জীবনে, তাদের উচিত - তাত্ত্বিকভাবে - একটি বৃহত্তর অবসর ভারসাম্যের অংশ হওয়া উচিত যা ব্যবহার করা যেতে পারে যখন একজন ব্যক্তি আর কাজ করছেন না, কম করের হারে।
এটি সংরক্ষিত ডলারের মূল্যকে সর্বাধিক করে তোলে, এমনকি মুদ্রাস্ফীতি বিবেচনায় নিয়েও। এই প্ল্যানগুলির প্রতিটির একটি সংখ্যাসূচক নাম রয়েছে, ট্যাক্স কোড আইনকে নির্দেশ করে যা কার্যকলাপ এবং প্রদত্ত পরিকল্পনাকে অনুমোদন করে৷
বেশিরভাগ মানুষ 401(k) অবসর পরিকল্পনা সম্পর্কে জানেন বা পরিচিত। কিন্তু আপনি হোন বা না হোন, এখানে প্ল্যানের হাইলাইটগুলি রয়েছে:
আয়কর চিকিত্সা। একটি 401(k) প্ল্যানে অবদানগুলি আপনার করযোগ্য আয় থেকে বাদ দেওয়া হয় যে বছরে সেগুলি করা হয়৷ অ্যাকাউন্টের মধ্যে বিনিয়োগ আয় কর-বিলম্বিত ভিত্তিতে জমা হয়।
এইভাবে আপনি আজ থেকে অবসর না নেওয়া পর্যন্ত করের বোঝা সরিয়ে নিচ্ছেন, সেই সময়ে আপনি সম্ভবত কম ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকবেন।
অবদান সীমা। 2020 এবং 2021-এর জন্য আপনি একটি 401(k) প্ল্যানে সর্বোচ্চ অবদান রাখতে পারেন তা হল $19,500৷ অবদানের সীমা বাড়ার সাথে সাথে আপনার বিনিয়োগের সম্ভাবনাও বাড়ে। আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে, $6,500 এর একটি ক্যাচ-আপ বিধান রয়েছে, যা আপনাকে বছরে সর্বোচ্চ $26,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে সক্ষম করে।
নিয়োগকর্তার মিলিত অবদান। নিয়োগকর্তারা 401(k) প্ল্যানে একজন কর্মচারীর অবদানের সাথে প্রায়ই মিলতে পারেন এবং করতে পারেন। একটি সাধারণ মিল হল কর্মচারীর অবদানের 50%, 6% পর্যন্ত, যার মানে নিয়োগকর্তা 3% অবদান রাখে, যা মোট অবদানকে 9% এ নিয়ে আসে।
প্রায়ই নিয়োগকর্তার অবদানের জন্য একটি ন্যস্ত সময়কাল থাকে, পাঁচ বছর পর্যন্ত, তারপরে নিয়োগকর্তার অবদানের মোট পরিমাণ কর্মচারী দ্বারা "অর্পিত" হিসাবে বিবেচিত হয় (এটি তখন সম্পূর্ণরূপে কর্মচারীর অর্থ)। তাত্ত্বিকভাবে, একজন নিয়োগকর্তার মিল – সাথে সর্বাধিক কর্মচারীর অবদান – 2020-এর জন্য সর্বোচ্চ $57,000 হতে পারে (বা আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে $63,500), এবং 2021-এর জন্য $58,000 (আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে $64,500) যা হল IRS প্রবিধানের অধীনে কর্মচারী প্রতি সর্বোচ্চ অবদান।
প্রত্যাহার প্রয়োজনীয়তা। আপনি 59 1/2 বছর বয়সে পৌঁছানোর পরে আপনার 401(k) প্ল্যান থেকে টাকা তোলা শুরু করতে পারেন এবং আবারও, এই বিতরণগুলি করের উদ্দেশ্যে আপনার আয়ে যোগ করা হবে। আপনি যদি 59 1/2 হওয়ার আগে প্রত্যাহার করেন, তাহলে আপনাকে বণ্টনের 10% প্রারম্ভিক প্রত্যাহার পেনাল্টি ট্যাক্স দিতে হবে, নিয়মিত ট্যাক্স দায়বদ্ধতা যা বকেয়া থাকবে।
প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বিতরণ (RMDs)। প্রায় সব ধরনের অবসর পরিকল্পনার মতো (রথ আইআরএ ছাড়া), 401(কে) প্ল্যানের প্রয়োজন হয় যে আপনি 72 বছর বয়সে পৌঁছানোর পরেই প্ল্যান থেকে টাকা তোলা শুরু করবেন। আপনি যদি আরএমডি প্রত্যাহার না করেন, তাহলে প্রত্যাহার করবেন না। RMD-এর সম্পূর্ণ পরিমাণ, অথবা প্রযোজ্য সময়সীমার মধ্যে RMD প্রত্যাহার করবেন না, প্রত্যাহার না করা পরিমাণ 50% হারে ট্যাক্স করা হয়।
401(k) ঋণের বিধান। 401(k) এর একটি সুবিধা হল যে আপনি আপনার অ্যাকাউন্টের বিপরীতে একটি ঋণ নিতে পারেন, যতক্ষণ না এটি আপনার নিয়োগকর্তার দ্বারা অনুমোদিত হয় (তারা এটি করতে আইনত বাধ্য নয়)। আপনি পরিকল্পনা মূল্যের 50% পর্যন্ত, সর্বাধিক $50,000 পর্যন্ত ধার নিতে পারেন এবং পাঁচ বছরের মধ্যে ঋণ পরিশোধ করতে হবে।
যাইহোক, যদি একটি 401(k) ঋণ কর্মচারীর প্রধান বাসস্থান কেনার উদ্দেশ্যে নেওয়া হয় তবে এটি 5 বছরেরও বেশি সময়ের মধ্যে ফেরত দেওয়া যেতে পারে৷
তবে একটি বিষয় জেনে রাখুন যে আপনি যদি আপনার নিয়োগকর্তাকে ছেড়ে যান এবং আপনার কাছে এখনও ঋণের ব্যালেন্স বকেয়া থাকে, তাহলে আপনাকে অবশ্যই তা ফেরত দিতে হবে (60 দিনের মধ্যে), অন্যথায় এটি পরিকল্পনা থেকে বিতরণ হিসাবে বিবেচিত হবে, এবং সাপেক্ষে নিয়মিত আয়কর এবং, আপনার বয়স 59 1/2 বছরের কম হলে, 10% তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা৷
401(k) বহনযোগ্যতা এবং রোলওভার বিধান। আপনি যদি আপনার নিয়োগকর্তাকে ছেড়ে যান, আপনি আপনার 401(k) আপনার সাথে নিয়ে যেতে পারেন। তারপরে আপনি আপনার নতুন নিয়োগকর্তার 401(k) পরিকল্পনা, একটি ঐতিহ্যগত IRA, একটি 457 পরিকল্পনা, একটি SEP IRA, বা একটি 403(b) পরিকল্পনার মধ্যে একটি কর-মুক্ত রোলওভার করতে পারেন৷ এছাড়াও আপনি একটি 401(k) রোলওভার করতে পারেন একটি রথ আইআরএ বা একটি মনোনীত রথ যা একটি প্রথাগত অবসর পরিকল্পনার অংশ (উদাহরণস্বরূপ, একটি রথ 401(কে)), তবে রোলওভারের পরিমাণ নিয়মিত আয়করের অধীন হবে যে বছর রূপান্তর সম্পন্ন হয়। (রোলওভারের সারাংশের বিবরণের জন্য IRS রোলওভার চার্ট দেখুন)।
মনে রাখবেন যে মূল 401(k) প্ল্যানটি স্পনসর করা নিয়োগকর্তাকে ছেড়ে যাওয়ার পরেই রোলওভারগুলি করা যেতে পারে, এবং আপনি যখন চাকরি করছেন তখন নয়৷
401(k) প্ল্যানগুলিতে বিনিয়োগের বিকল্পগুলি স্বরগ্রাম চালায়। কিছু পরিকল্পনায়, আপনি আধা ডজন মিউচুয়াল ফান্ড বা ইটিএফ এবং আপনার নিয়োগকর্তার কোম্পানির স্টক পর্যন্ত সীমাবদ্ধ থাকতে পারেন। অন্যদের মধ্যে, আপনার কাছে প্ল্যান ট্রাস্টির মতো অনেকগুলি বিকল্প থাকবে।
উদাহরণ স্বরূপ, যদি প্ল্যানটি ফিডেলিটির সাথে থাকে, তাহলে সম্ভাবনা হল আপনি ফিডেলিটি ফান্ডের একটি নির্বাচন থেকে বেছে নেবেন। যে সম্ভবত লক্ষ্য তারিখ তহবিল নির্বাচন আয় হবে. ব্লাহ! যদি আপনি না জানেন, আমি টার্গেট ডেট ফান্ডের বড় ভক্ত নই, তবে এটি একটি ভিন্ন পোস্টের গল্প।
403(b) প্ল্যানগুলি 401(k) প্ল্যানগুলির সাথে খুব মিল, যেখানে 401(k) পরিকল্পনাগুলি লাভজনক ব্যবসার দ্বারা স্পনসর করা হয়, 403(b) পরিকল্পনাগুলি অলাভজনক সংস্থাগুলির জন্য যা কর-মুক্ত IRS কোড 501(c)3. এর মধ্যে রয়েছে শিক্ষা প্রতিষ্ঠান, স্কুল জেলা, সরকারি সংস্থা, ধর্মীয় সংস্থা এবং হাসপাতাল।
একজন নিয়োগকর্তার 15 বছরের চাকরি যাদের আছে তারা তাদের বার্ষিক অবদানের সীমাতে আরও $3,000 যোগ করতে পারে, প্রতি বছর সম্ভাব্য $22,500 জমা করে (অথবা 2020 সালের জন্য আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে $29,000)। একে বলা হয় সর্বোচ্চ অনুমোদিত অবদান, বা সহজভাবে MAC।
দুর্ভাগ্যবশত, আইআরএস কোডের অধীনে MAC অনুমোদিত হওয়ার অর্থ এই নয় যে নিয়োগকর্তাকে এটিকে সম্মান করতে হবে। এটি কার্যকর হওয়ার জন্য তাদের তাদের পরিকল্পনা নথিতে এটি অন্তর্ভুক্ত করতে হবে। আমার একজন ক্লায়েন্ট ছিল যেটি 15-বছরের প্রয়োজনীয়তা পূরণ করেছিল কিন্তু যেহেতু সে একমাত্র এমন একজন ছিল, তাই তার নিয়োগকর্তা MAC নিয়ম সম্পর্কে সচেতন ছিলেন না এবং তাদের পরিকল্পনায় এটি অন্তর্ভুক্ত করার প্রয়োজন বোধ করেননি।
বেশিরভাগ 403(b) প্ল্যানগুলি সঞ্চিত তহবিলের বিনিয়োগের জন্য মিউচুয়াল ফান্ড বা বার্ষিকীগুলির একটি পছন্দ প্রদান করে। যখন থেকে কয়েক বছর আগে 403(b) বাজারে একটি ঝাঁকুনি ছিল, আমি দেখেছি বেশ কয়েকটি মিউচুয়াল ফান্ড কোম্পানি বের হয়ে গেছে। এর মানে আপনি দেখতে পাচ্ছেন যে আরও অনেক বীমা কোম্পানি প্ল্যানগুলিতে কিছু ধরণের বার্ষিক পণ্য অফার করে। ব্যক্তিগতভাবে, আমি এর বড় ভক্ত নই।
403(b) অ্যাকাউন্টগুলি সাধারণত অলাভজনক সংস্থা, গীর্জা, স্কুল সংস্থা এবং সরকারগুলিতে উপস্থিত হয়। একটি 403(b) থেকে একটি উল্লেখযোগ্য প্রশাসনিক পার্থক্য রয়েছে কারণ যোগ্য সংস্থাগুলির কাছে 401(k) পরিকল্পনার অধীনে IRS-এর সাথে ফাইল করার জন্য কম কাগজপত্র রয়েছে৷
যেহেতু 403(b) প্ল্যানটি পরিচালনার জন্যও সস্তা, এটি ছোট সত্ত্বার দ্বারা পছন্দসই বাজেটের সাথে কিন্তু এখনও কর্মীদের একটি অবসরের সুবিধা দিতে চায়৷
401(k) এবং 403(b) উভয় অবসর পরিকল্পনাই ব্লুম নামে একটি কোম্পানির মাধ্যমে সহজেই পরিচালনা করা যেতে পারে।
ব্লুম আপনার নিয়োগকর্তাদের নির্বাচিত প্ল্যাটফর্মের মাধ্যমে উপলব্ধ সমস্ত বিনিয়োগের বিকল্পগুলি অন্বেষণ করবে এবং আপনি কীভাবে কিছু সহজ প্রশ্নের উত্তর দেবেন তার উপর ভিত্তি করে সুপারিশ করবে৷
আপনার পোর্টফোলিওতে আপনি কতটা ঝুঁকি সহ্য করতে পারেন তা নির্ধারণ করার জন্য প্রশ্নপত্র রয়েছে। তাই যারা কম ঝুঁকিতে যেতে চান তারা কম ঝুঁকির সুপারিশ পাবেন, যখন উচ্চ ঝুঁকিপূর্ণ ব্যক্তিরা বেশি ঝুঁকিপূর্ণ পুরস্কারের সুপারিশ পাবেন।
সম্পূর্ণ পরিষেবার জন্য খরচ প্রতি মাসে $10 কিন্তু আপনি বিনামূল্যে পরিষেবা পেতে পারেন এবং শুধুমাত্র সুপারিশ পেতে পারেন। আপনি আমাদের ব্লুম পর্যালোচনাতে আরও পড়তে পারেন৷
৷একটি পরিকল্পনা অন্যের চেয়ে ভাল? কিছু ক্ষেত্রে, হ্যাঁ। কিন্তু বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, তারা একই পরিকল্পনা, 403(b) পরিকল্পনা সরকারী এবং অলাভজনক নিয়োগকর্তাদের জন্য একই উদ্দেশ্য পরিবেশন করে যা 401(k) পরিকল্পনা লাভ সৃষ্টিকারী নিয়োগকারীদের জন্য করে।
দুটি ক্ষেত্র যেখানে পার্থক্য সবচেয়ে তাৎপর্যপূর্ণ তা হল বিনিয়োগ এবং MAC। 401(k) প্ল্যানের সাথে বিনিয়োগের বিকল্পগুলি সাধারণত অনেক বেশি হয়, বিশেষ করে যদি প্ল্যান ট্রাস্টি একটি বড় বিনিয়োগ ব্রোকারেজ ফার্ম যা সীমাহীন বিনিয়োগ পছন্দের কাছাকাছি কিছু অফার করে।
কিন্তু MAC বিধান 403(b) পরিকল্পনার পক্ষে একটি নির্দিষ্ট প্লাস। এটি দীর্ঘমেয়াদী কর্মচারীদের উচ্চতর অবদান রাখতে সক্ষম করে, এমনকি ক্যাচ-আপ বিধানগুলি ছাড়াও যা সাধারণত 50 বছর বা তার বেশি বয়সী অংশগ্রহণকারীদের জন্য দেওয়া হয়।
উভয় পরিকল্পনাই কর্মীদের ট্যাক্স থেকে আয়কে আশ্রয় দিতে এবং তাদের অবসরের জন্য সঞ্চয় করার একটি উল্লেখযোগ্য ক্ষমতা প্রদান করে, উভয়ের মধ্যে পার্থক্য নির্বিশেষে।
কিছু ক্ষেত্রে, নিয়োগকর্তারা এমনকি কর্মীদের একটি ম্যাচ প্রদান করে, তারা তাদের নিজস্ব অর্থ থেকে কতটা জমা করে তার উপর নির্ভর করে। এই ম্যাচটি মূলত বিনামূল্যের ডলার যা পাওয়া গেলে প্রত্যেকের যতটা সম্ভব সুবিধা নেওয়া উচিত।
এটি বলেছে, নিয়োগকর্তার উপর নির্ভর করে, একটি ভিন্ন পরিকল্পনার ধরন পাওয়া যাবে। অল্প কিছু নিয়োগকর্তা উভয় ধরনের অ্যাকাউন্টের অফার করে।