থ্রিফট সেভিংস প্ল্যান (TSPs) এবং 401(k) অ্যাকাউন্ট হল দুটি বাহন যা সঞ্চয় এবং অবসরের জন্য বিনিয়োগ করতে ব্যবহৃত হয়। উভয়ই অনেক উপায়ে একইভাবে কাজ করে, যার মধ্যে ট্যাক্স সুবিধা, অবদানের ক্যাপ এবং অবসরে ন্যূনতম প্রত্যাহারের প্রয়োজনীয়তা রয়েছে। যাইহোক, TSP শুধুমাত্র ফেডারেল সরকারী কর্মচারীদের জন্য উপলব্ধ, যখন 401(k) প্ল্যানগুলি শুধুমাত্র প্রাইভেট-সেক্টর কোম্পানির কর্মীদের জন্য উপলব্ধ। এর বাইরে, TSPs এবং 401(k)s এর প্রাপ্যতা, খরচ এবং মিলিত অবদান সহ আরও কিছু পার্থক্য রয়েছে। আপনি একটি অবসর সঞ্চয় পরিকল্পনা তৈরি করার সময় একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কাজ করার কথা বিবেচনা করুন।
ট্যাক্স সুবিধাগুলি TSP এবং 401(k)s উভয়েরই একটি মূল বৈশিষ্ট্য। কর্মচারীরা তাদের বেতন চেকের প্রাক-ট্যাক্সের একটি অংশ অবদান রাখতে পারে, তাদের চলতি বছরে একটি ছাড় দিয়ে। এটি তাদের কর পরিশোধ না করেই অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্স বাড়াতে দেয়। তাদের অবসরে কম করের হারে তহবিল উত্তোলনের সম্ভাব্য সুযোগ রয়েছে।
TSP এবং 401(k) উভয় প্ল্যানের পোস্ট-ট্যাক্স বৈচিত্রগুলি সেভারদের এখনই অবদানের উপর কর দিতে দেয় সেগুলিকে তুলে নেওয়ার সুযোগের বিনিময়ে এবং পরবর্তীতে কম করের হারে যে কোনো উপার্জন। এই প্ল্যানগুলির ট্যাক্স-পরবর্তী সংস্করণগুলিকে বলা হয় Roth 401(k) পরিকল্পনা এবং Roth TSPs৷
TSP এবং 401(k) উভয় পরিকল্পনারই অবদানের বার্ষিক সীমা রয়েছে। আইআরএস এই সীমাগুলি প্রতি কয়েক বছরে ঊর্ধ্বমুখী করে। 2021-এর জন্য, বেশিরভাগ অবদানকারীদের জন্য সীমা হল $19,500৷ 2022 সালে, সেই সীমা লাফিয়ে $20,500-এ পৌঁছেছে৷
৷প্রত্যাহারের ক্ষেত্রে পরিকল্পনাগুলিও মিল ভাগ করে নেয়। 70.5 বছর বয়স থেকে শুরু করে, TSP এবং 401(k) প্ল্যান সেভার উভয়কেই প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন নেওয়া শুরু করতে হবে এবং বকেয়া ট্যাক্স দিতে হবে।
এই মিলগুলির বাইরে, পার্থক্য রয়েছে, যেমন ভেস্টিংয়ের সাথে। কিছু প্রাইভেট-সেক্টর 401(k) নিয়োগকর্তার অবদানের 100% মালিকানা সহ ন্যস্ত কর্মীদের পরিকল্পনা করে। অন্যদের ছয় বছর পর্যন্ত সময় লাগতে পারে। TSP নিয়োগকর্তার মিলগুলি অবিলম্বে ন্যস্ত করা হয়, এবং স্বয়ংক্রিয় নিয়োগকর্তার অবদান দুই থেকে তিন বছরের মধ্যে ন্যস্ত করা হয়। কর্মচারীদের অবদান অবিলম্বে উভয় ধরনের পরিকল্পনার সাথে ন্যস্ত করা হয়।
TSP-এর প্রধান সীমাবদ্ধতা হল যে অংশগ্রহণকারীদের অবশ্যই মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রের ফেডারেল সরকারের কর্মচারী হতে হবে। এর মধ্যে বেসামরিক শাখার খণ্ডকালীন এবং পূর্ণ-সময়ের কর্মচারীদের পাশাপাশি সামরিক পরিষেবা সদস্যরাও অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। টিএসপিগুলির একটি সুবিধা হল খুব কম ফি কাঠামো। TSP বার্ষিক ফি সাধারণত অ্যাকাউন্টে থাকা অর্থের প্রায় 0.05%।
নেতিবাচক দিক থেকে, TSP পরিকল্পনাগুলি সীমিত বিনিয়োগের বিকল্পগুলি অফার করে৷ অংশগ্রহণকারীরা তাদের অর্থ 10টি তহবিলের যেকোন একটিতে পাঠাতে পারে, যার মধ্যে চারটি লক্ষ্য-তারিখ তহবিল এবং ছয়টি যেগুলি সরকারি বন্ড থেকে শুরু করে আন্তর্জাতিক ইক্যুইটি পর্যন্ত সেক্টরে বিনিয়োগ করে৷
টিএসপিগুলির একটি প্রধান সুবিধা হল যে ফেডারেল কর্মচারীরা স্বয়ংক্রিয়ভাবে পরিকল্পনায় নথিভুক্ত হয়। তাদের অংশগ্রহণের জন্য একটি বিকল্প বেছে নিতে হবে না, যদিও তাদের এখনও তাদের বেতনের কতটুকু অবদান রাখতে হবে তা বেছে নিতে হবে।
এমনকি যদি কর্মচারীরা তাদের পেচেক থেকে কাটা অর্থ অবদান নাও বেছে নেয়, ফেডারেল নিয়োগকর্তা স্বয়ংক্রিয়ভাবে প্রতিটি কর্মচারীর বেতনের 1% এর সমান পরিমাণ অ্যাকাউন্টে রাখে। এই অবদানগুলি কর্মচারী বেতন থেকে কাটা হয় না।
এছাড়াও, নিয়োগকর্তা কর্মচারীর বেতনের 5% পর্যন্ত কর্মচারী অবদানের সাথে মিলবে। এই পরিমাণ বেশিরভাগ ব্যক্তিগত-খাতের 401(k) পরিকল্পনার চেয়ে বেশি, যার মধ্যে কিছু কর্মীদের অবদানের সাথে মেলে না।
TSP তহবিল একটি IRA বা অনুরূপ অবসর পরিকল্পনায় স্থানান্তরিত করা যেতে পারে যদি কর্মচারীর একটি থাকে। একইভাবে, আইআরএ বা অন্য পরিকল্পনা থেকে তহবিল টিএসপিতে স্থানান্তর করা যেতে পারে।
যেহেতু বেশিরভাগ লোক ফেডারেল সরকারের জন্য কাজ করে না, তাই 401(k)s এর জন্য উন্মুক্ত বেসরকারি খাতের কর্মচারীরা একটি বড় সুবিধা। একটি উল্লেখযোগ্য সীমাবদ্ধতা হিসাবে, তবে, সমস্ত নিয়োগকর্তা 401(k) পরিকল্পনা অফার করেন না। যে কর্মচারীদের নিয়োগকর্তারা 401(k) প্ল্যান অফার করেন না তাদের কাছে থাকতে পারে না। এছাড়াও, যখন 401(k) পরিকল্পনাগুলি কঠোরভাবে নিয়ন্ত্রিত হয় এবং বেশিরভাগ পরিকল্পনা একই রকম, নিয়োগকর্তারা তাদের পরিকল্পনাগুলি কীভাবে বাস্তবায়িত হয় সে সম্পর্কে গুরুত্বপূর্ণ সিদ্ধান্ত নিতে পারেন। এর মানে হল, TSP-এর বিপরীতে, যা সমস্ত ফেডারেল কর্মচারীদের জন্য উন্মুক্ত, 401(k) পরিকল্পনাগুলি তাদের বৈশিষ্ট্যগুলিতে ব্যাপকভাবে আলাদা হতে পারে। কিছু অন্যদের চেয়ে ভালো।
উদাহরণস্বরূপ, কর্মচারীরা স্বয়ংক্রিয়ভাবে সমস্ত 401(k) পরিকল্পনায় নথিভুক্ত হয় না। 401(k) স্বয়ংক্রিয় তালিকাভুক্ত হবে কিনা তা নিয়োগকর্তার উপর নির্ভর করে, এবং বেশিরভাগই তালিকাভুক্তি স্বয়ংক্রিয় না করা বেছে নেয়। স্বয়ংক্রিয় তালিকাভুক্তি ছাড়া, অনেক কর্মচারী যারা পরিকল্পনা থেকে উপকৃত হতে পারে তারা অংশগ্রহণ করে না।
এছাড়াও, সমস্ত নিয়োগকর্তা কর্মচারীদের অবদানের সাথে মেলে না। যেগুলি সাধারণত 5% এর চেয়ে কম মেলে যা TSP অংশগ্রহণকারীদের জন্য আদর্শ। এবং 401(k) সহ কোন স্বয়ংক্রিয় 1% নিয়োগকর্তার অবদান নেই।
অনেক 401(k) পরিকল্পনার একটি সুবিধা, বিশেষ করে অবসর গ্রহণকারীদের জন্য যারা তাদের বিনিয়োগের পোর্টফোলিওগুলির উপর আরও নিয়ন্ত্রণ করতে চান, বিনিয়োগের একটি বিস্তৃত অংশ থেকে বেছে নেওয়ার সুযোগ। যদিও একটি সাধারণ 401(k) টিএসপির মতো একইভাবে সীমিত সংখ্যক বিনিয়োগের পছন্দ থাকবে, যার মধ্যে কয়েকটি মিউচুয়াল ফান্ড রয়েছে, কিছু অংশ অংশগ্রহণকারীদের অনেক বেশি অক্ষাংশের অনুমতি দেবে, এমনকি স্বতন্ত্র স্টক এবং বন্ড কেনার ক্ষমতা সহ।
অবশেষে, 401(k) প্ল্যানে সাধারণত TSP থেকে উল্লেখযোগ্যভাবে বেশি ফি থাকে। বেসরকারী সেক্টর 401(k) প্ল্যানগুলি মিউচুয়াল ফান্ড কোম্পানিগুলির দ্বারা চার্জ করা ফিগুলির উপরে প্রশাসনিক ফি চার্জ করে। এগুলি 1.5% পর্যন্ত চলতে পারে, যা সময়ের সাথে তহবিলের ভারসাম্যের উপর উল্লেখযোগ্য প্রভাব ফেলতে যথেষ্ট।
TSPs এবং 401(k) পরিকল্পনাগুলি অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার অন্যান্য পদ্ধতির তুলনায় কর্মচারীদের কর সুবিধা প্রদানের ক্ষেত্রে একই রকম। ফেডারেল কর্মীদের জন্য, TSP-এর স্বয়ংক্রিয় অবদান, উচ্চ নিয়োগকর্তার মিল এবং কম ফি সম্ভবত তাদের একটি উচ্চতর পছন্দ করে তোলে। যারা ফেডারেল সরকারের জন্য কাজ করেন না তাদের জন্য, 401(k) প্ল্যানগুলি এখনও অবসরকালীন সঞ্চয়ের জন্য একটি ভাল পছন্দ এবং ব্যক্তিগত আর্থিক কৌশলগুলির কেন্দ্রীয় অংশ হতে পারে৷
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/designer491