আমরা সবাই জানি যে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করা একটি ভাল জিনিস। আমরা প্রায়ই আমাদের বেতন চেকের শতাংশের পরিপ্রেক্ষিতে অবসরকালীন সঞ্চয়ের কথা ভাবি, কিন্তু যখন কেউ কাজ করে না তখন কী হবে? IRS-এর একটি সমাধান রয়েছে যা বিবাহিত দম্পতির একজন অ-কর্মজীবী সদস্যকে IRA-তে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করতে দেয়। একে বলা হয়, যথাযথভাবে, একটি স্বামী-স্ত্রী IRA। এটি কীভাবে কাজ করে তা এখানে।
একজন স্বামী-স্ত্রী IRA হল একটি ঐতিহ্যবাহী IRA বা Roth IRA একজন অ-কর্মজীবী স্ত্রীর নামে। কর্মরত পত্নী একটি স্বামী-স্ত্রী IRA-তে অবদান রাখতে পারেন। এইভাবে, দম্পতির উভয় সদস্যই একবারে সঞ্চয় করতে পারে, এমনকি শুধুমাত্র একজন বাড়ির বাইরে কাজ করলেও। কর্মরত পত্নী যদি বছরের জন্য তার নিজের অবসরের অবদান সর্বাধিক করে থাকেন, তাহলে স্বামী-স্ত্রী IRA-তে অবদান রাখা দম্পতির মোট অবসরকালীন সঞ্চয় বাড়ানোর একটি দুর্দান্ত উপায়। অ-কর্মজীবী স্ত্রীর জন্য, তার নিজের নামে একটি অবসর অ্যাকাউন্ট থাকা আর্থিক স্বাধীনতার একটি গুরুত্বপূর্ণ রূপ। দুটি অ্যাকাউন্ট আলাদাভাবে রাখা আবশ্যক; এগুলি যৌথ অ্যাকাউন্ট হিসাবে রাখা যায় না, যেমন একটি ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট হতে পারে।
আপনি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ বা রথ আইআরএ চয়ন করেন কিনা তার উপর নির্ভর করে, বিভিন্ন ট্যাক্স সুবিধা রয়েছে। আপনি যে বছরে আপনার অবদান রাখবেন সেই বছরে ঐতিহ্যগত IRA গুলি কাটা যাবে। রথ আইআরএগুলি আপনাকে ভবিষ্যতের আয় প্রদান করে যা আপনি অবসর গ্রহণের সময় করমুক্ত হবে৷
একটি স্বামী-স্ত্রী IRA খুলতে হলে আপনাকে অবশ্যই বিবাহিত হতে হবে এবং যৌথভাবে আপনার কর জমা দিতে হবে। অবদানকারী পত্নীর আয় অবশ্যই স্বামী-স্ত্রী IRA-তে অবদানের সমান হতে হবে। অথবা, যদি অবদানকারীর নিজস্ব IRA থাকে, করযোগ্য আয় অবশ্যই উভয় IRA-তে অবদানের যোগফলের সমান হতে হবে। অন্য কথায়, আপনি উপার্জনের চেয়ে বেশি অবদান রাখতে পারবেন না।
আপনি যদি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ চয়ন করেন তবে আপনি প্রাক-কর অবদানগুলি করবেন যা আপনি করের সময় কাটাবেন। তারপর, আপনি যখন অবসর গ্রহণ করবেন তখন আপনি সেই বিতরণগুলিতে আয়কর প্রদান করবেন। এছাড়াও আপনাকে 70.5 বছর বয়স থেকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) নিতে হবে।
আপনি যদি এর পরিবর্তে একটি রথ আইআরএ বেছে নেন তাহলে আপনি ট্যাক্স-পরবর্তী অবদান রাখবেন। আপনাকে আরএমডি নিতে হবে না এবং অবসর গ্রহণের সময় আপনি যে ডিস্ট্রিবিউশন নেবেন তার উপর ট্যাক্স ধার্য হবে না। আপনি যদি মনে করেন যে অবসরে আপনার ট্যাক্স বন্ধনী এখনকার চেয়ে বেশি হবে তাহলে আপনি একটি রথ অ্যাকাউন্টের সাথে ভাল হতে পারেন। আরেকটি বিকল্প হল একজন স্বামী/স্ত্রীর IRA-কে একটি ঐতিহ্যবাহী অ্যাকাউন্ট করা এবং একটি স্বামী-স্ত্রী রথ আইআরএ খোলা। এইভাবে আপনি আপনার ট্যাক্স ঝুঁকি হেজিং করছেন।
স্বামী-স্ত্রী IRA-এর জন্য অবদানের সীমা নিয়মিত IRA-এর মতোই। 2019 সালে, সেই সীমাটি প্রতি বছর $6,000, বা আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে $7,000। আপনি যদি 15 এপ্রিলের আগে অবদান রাখেন তবে আপনি 2018 কর বছরের জন্যও অবদান রাখতে পারেন; 2018-এর সীমা হল $5,500, অথবা যদি আপনি 50 বছরের বেশি হন তাহলে $6,500৷ মনে রাখবেন যে সীমাটি আপনার করযোগ্য ক্ষতিপূরণের সমান যদি সেই ক্ষতিপূরণ এই সীমার নীচে হয়৷
এই সীমা রোলওভার অবদানের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য নয়।
আপনি দম্পতি হিসাবে আপনার সঞ্চয়গুলি সর্বাধিক করে নিচ্ছেন তা নিশ্চিত করার জন্য একটি স্বামী-স্ত্রী IRA প্রতিষ্ঠা করা একটি দুর্দান্ত উপায়। এটি নন-কর্মজীবী পত্নীর জন্য একটি ভাল বীমা পরিকল্পনা। অপর্যাপ্ত সঞ্চয় নিয়ে অবসর গ্রহণ করার সম্ভাবনা পুরুষদের তুলনায় নারীদের বেশি। এটি আপনার বা আপনার স্ত্রীর সাথে ঘটতে দেবেন না। এবং আপনি যখন ব্যক্তিগত আর্থিক অঞ্চলে থাকবেন, নিশ্চিত করুন যে আপনার পরিবারের কর্মরত এবং অ-কর্মজীবী উভয় সদস্যই জীবন বীমা পরিকল্পনার আওতায় রয়েছে৷
ফটো ক্রেডিট:© iStock/michaeljung, © iStock/Aldo Murillo, © iStock/mtreasure