বিলম্বিত অবসর বিকল্প পরিকল্পনা (DROPs) কর্মচারী এবং নিয়োগকর্তা উভয়ের জন্যই উপকারী। আপনার যোগ্য অবসরের বয়স পেরিয়ে কাজ চালিয়ে যাওয়ার বিনিময়ে, একজন নিয়োগকর্তা একটি সুদ-বহনকারী অ্যাকাউন্টে বার্ষিক একমাস অর্থপ্রদান আলাদা করে রাখবেন। অবসর গ্রহণের পরে, এই অ্যাকাউন্টে যে অর্থ বেড়েছে তা আপনার বাকি উপার্জিত উপার্জনের উপরে আপনাকে প্রদান করা হবে। আপনার যদি আরও প্রশ্ন থাকে বা আপনার অবসরের পরিকল্পনা একসাথে পেতে কিছু সাহায্য চান, তাহলে একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কথা বলার কথা বিবেচনা করুন৷

ডিফারড রিটায়ারমেন্ট অপশন প্ল্যান (ড্রপ) কি?

একটি বিলম্বিত অবসর বিকল্প পরিকল্পনা, বা DROP, এমন একজন কর্মচারীর জন্য একটি উপায় যা অন্যথায় কাজ চালিয়ে যাওয়ার জন্য অবসর গ্রহণের যোগ্য হবে। নতুন বছরের পরিষেবা যোগ করা চালিয়ে যাওয়ার পরিবর্তে - যার ফলে কর্মচারীর পেনশন সুবিধার পরিমাণ বাড়বে - নিয়োগকর্তা বার্ষিক একটি সুদ-বহনকারী অ্যাকাউন্টে একক অর্থ জমা করা শুরু করবেন। কর্মচারী অবশেষে অবসর গ্রহণ করলে, তারা তাদের প্রতিষ্ঠিত পেনশন সুবিধা ছাড়াও এই অ্যাকাউন্টের সম্পূর্ণ মূল্য পাবেন। এটি কর্মচারীকে কিছু অবসরকালীন সুবিধা অর্জন করতে দেয়, যখন নিয়োগকর্তা কর্মচারীর পরিষেবাগুলি ধরে রাখতে পারেন (আরও সেই কর্মচারীর পেনশন পেআউট না বাড়িয়ে)।

বেশিরভাগ DROP সরকারি সেক্টরের কর্মচারীদের জন্য, যেমন পুলিশ অফিসার, অগ্নিনির্বাপক এবং শিক্ষক। এটি উভয়ই কারণ এই পরিকল্পনাগুলি প্রথম সরকারী নিয়োগকর্তারা চালু করেছিলেন এবং কারণ কয়েকটি বেসরকারী সংস্থা আর পেনশন পরিকল্পনা অফার করে। আরও নির্দিষ্টভাবে, একটি ড্রপ এমন কারো জন্য প্রযোজ্য হবে যে:

• তাদের নিয়োগকর্তার কাছ থেকে একটি সংজ্ঞায়িত সুবিধা অবসর পরিকল্পনা আছে (সাধারণত একটি নির্দিষ্ট পেনশন আকারে)
• অবসরের বয়স, কিন্তু কাজ চালিয়ে যাওয়া বেছে নেয়

ড্রপ বেনিফিট গণনা করার ক্ষেত্রে কী হয়?

যেহেতু DROP পরিকল্পনাগুলি বিভিন্ন নিয়োগকর্তা দ্বারা অফার করা হয়, তাই প্রতিটি পরিকল্পনার সুনির্দিষ্টতা পরিবর্তিত হতে পারে। এখানে লক্ষ্য করার জন্য সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ কিছু বিষয়গুলির একটি দ্রুত রাউনডাউন রয়েছে:

• অংশগ্রহণের দৈর্ঘ্য – বেশিরভাগ নিয়োগকর্তা আপনাকে অনির্দিষ্টকালের জন্য ড্রপ-এ অংশগ্রহণ করতে দেবেন না। পরিবর্তে তারা সাধারণত "অংশগ্রহণের সীমা" নামে পরিচিত সময়ের একটি উইন্ডো অফার করে। কিছু পরিকল্পনা সুপারিশ করে যে কর্মচারীরা সর্বোচ্চ সাত বছরের জন্য অংশগ্রহণ করে, তবে অনেক শহরে চার বছর সাধারণ।
• প্রদানের পরিমাণ এবং সুদ – প্রতিটি নিয়োগকর্তা নির্দিষ্ট করবে তারা আপনার DROP অ্যাকাউন্টে কত টাকা দেবে, কীভাবে সুদ পাবে এবং সেই সুদ কত হবে। ড্রপ পেমেন্টগুলি প্রায়শই এই সময়ের মধ্যে আপনি পেয়েছিলেন এমন স্বাভাবিক অবসর সুবিধার সমান, কিন্তু অগত্যা নয়৷
• স্বাস্থ্য, শ্রমিকের ক্ষতিপূরণ, অক্ষমতা এবং অন্যান্য সুবিধা – কখনও কখনও একটি DROP আপনাকে "আনুষ্ঠানিকভাবে অবসরপ্রাপ্ত" হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করতে পারে তবে এখনও কাজ করছে৷ এই সূত্রের অধীনে, আগের অনেক সুবিধা আর প্রযোজ্য নাও হতে পারে। তাই আপনি যদি একটি DROP বিবেচনা করছেন, আপনার অন্যান্য সুবিধার স্থিতি নির্ধারণ করতে ভুলবেন না। আপনি আনুষ্ঠানিকভাবে অবসর নেওয়ার পরে এই সুরক্ষা সাধারণত শেষ হয়৷
• বিচ্ছুরণ এবং কর – আপনি সম্পূর্ণরূপে অবসর নেওয়ার পরে সমস্ত DROPs আপনাকে অ্যাকাউন্টের সম্পূর্ণ মূল্য প্রদান করবে। যাইহোক, কীভাবে অর্থ প্রদান করা হয় তার জন্য আপনার নিয়োগকর্তার বিভিন্ন মডেল থাকতে পারে। কেউ কেউ একমুহূর্তে অর্থ প্রদান করতে পারে, অন্যরা আপনাকে সময়ের সাথে সাথে অর্থ প্রদানের প্রস্তাব দিতে পারে। আপনি যখন অবসর গ্রহণ করেন তখন এটি আপনার ট্যাক্স পরিস্থিতিকে ব্যাপকভাবে প্রভাবিত করতে পারে।

যদিও DROP পরিকল্পনাগুলি জটিল হিসাবে জুড়ে আসতে পারে, তবে সেগুলি বোঝার জন্য আসলে মোটামুটি সহজ। ধরুন আপনি একজন পুলিশ অফিসার হিসাবে 30 বছর কাজ করার পরে অবসর নিতে প্রস্তুত। চাকরিতে আপনার গড় বেতন ছিল $55,000, এবং আপনার DROP পরিকল্পনাটি চার বছরের অংশগ্রহণের সীমা এবং 2% সঞ্চয় হারের সাথে আসে৷

আপনার DROP-এর মাধ্যমে আপনি কী উপার্জন করতে পারেন তা গণনা করতে, আপনার গড় বেতন ($55,000) আপনার 2% সঞ্চয় হার দ্বারা গুণ করুন। তারপর আপনি যে 30 বছর কাজ করেছেন তা দিয়ে গুণ করুন। এটি $33,000 এ আসা উচিত। এটি চার বছরের মধ্যে ছড়িয়ে দিন এবং আপনার DROP অ্যাকাউন্টের মূল্য $132,000 হতে পারে৷

কিভাবে সংজ্ঞায়িত বেনিফিট প্ল্যান এবং ড্রপ আলাদা হয়

একটি সংজ্ঞায়িত বেনিফিট প্ল্যান যা বেশিরভাগ লোকেরা পেনশন প্ল্যান হিসাবে ভাবে। কর্মচারীকে তাদের অবসর গ্রহণের সময়কালের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য নিয়োগকর্তার কাছ থেকে একটি গ্যারান্টি। এটি একটি সংজ্ঞায়িত অবদান অবসর পরিকল্পনার বিপরীত। এই ক্ষেত্রে, একজন নিয়োগকর্তা গ্যারান্টি দেয় যে তারা তাদের কর্মসংস্থানের সময় কর্মচারীর অবসর পরিকল্পনায় অর্থ প্রদান করবে।

একটি সাধারণ সংজ্ঞায়িত বেনিফিট প্ল্যান আপনি নিয়োগকর্তার জন্য কত বছর কাজ করেছেন তার উপর ভিত্তি করে সুবিধাগুলি গণনা করে। প্রতি বছর আপনি সেখানে কাজ করেন, আপনার সুবিধা বেড়ে যায়। অবসরের বয়সে আপনি সেই সুবিধাগুলি সংগ্রহ করা শুরু করেন।

পরিবর্তন ছাড়াই, আপনি আপনার অবসরের বয়স পেরিয়ে কাজ করে আপনার সুবিধাগুলি বৃদ্ধি করা চালিয়ে যেতে পারেন। সুতরাং আপনি যদি 65-এর পরিবর্তে 70-এ অবসর গ্রহণ করেন, আপনি আরও বেশি সুবিধা সংগ্রহ করবেন। এটি সামাজিক নিরাপত্তা কীভাবে কাজ করে তার অনুরূপ৷

একটি ড্রপ এটি বন্ধ করে দেয়। একটি DROP-এর অধীনে, আপনি যদি অবসরের বয়স পেরিয়ে কাজ করা চালিয়ে যান, তাহলে আপনার নিয়োগকর্তা আপনার সুবিধার হিসাব যোগ করা চালিয়ে যাবেন না। পরিবর্তে, তারা একটি পরিমাণ অর্থ নেবে এবং একটি সুদ বহনকারী অ্যাকাউন্টে রাখবে। আপনার একক পরিমাণের আকার এবং আপনার অ্যাকাউন্টের গঠন নির্দিষ্ট পরিকল্পনার উপর ভিত্তি করে আলাদা হবে।

যতক্ষণ আপনি কাজ চালিয়ে যাবেন এবং DROP-এর জন্য যোগ্যতা অর্জন করবেন ততক্ষণ পর্যন্ত এটি চলতে থাকবে। একবার আপনি সম্পূর্ণরূপে অবসর গ্রহণ করলে, আপনার সুবিধার পরিকল্পনা স্বাভাবিক হিসাবে শুরু হবে। আপনি DROP অ্যাকাউন্টের সম্পূর্ণ মূল্যও পাবেন, যার মধ্যে আপনি কাজ করার সময় যে সমস্ত সুদ অর্জন করেছিলেন।

নীচের লাইন

অবসর গ্রহণের সাথে সম্পর্কিত যেকোনো কিছুর মতো, কোনো বড় সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে আপনার সমস্ত বিকল্পের সুবিধা এবং অসুবিধাগুলি বিবেচনা করতে ভুলবেন না। DROP প্ল্যান স্পষ্টতই কিছু বেশি সময় কাজ করার বিনিময়ে অনেক সুবিধা দেয়। কিন্তু টেবিলে টাকা থাকার মানে এই নয় যে কর্মী বাহিনীতে থাকা অবশ্যই সঠিক পছন্দ।

অবসর গ্রহণের জন্য আপনার কত টাকা আছে তা নির্ধারণ করার সময়, আপনার IRAs এবং 401(k)s-এর জন্যও অ্যাকাউন্ট নিশ্চিত করুন। যদি আপনার সমস্ত সঞ্চয় ঠিক রাখতে সমস্যা হয়, তাহলে একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কাজ করা মূল্যবান হতে পারে।

আপনার অবসর পরিকল্পনার জন্য টিপস

• নিজে থেকে একটি পর্যাপ্ত অবসর পরিকল্পনা তৈরি করা অপ্রতিরোধ্য এবং দুঃসাধ্য হতে পারে। এই কারণেই অনেক লোক বিনিয়োগ এবং আর্থিক পরিকল্পনায় সহায়তা করার জন্য আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কাজ করা বেছে নেয়। আপনার প্রয়োজনের সাথে মানানসই সঠিক আর্থিক উপদেষ্টা খুঁজে পাওয়া কঠিন হতে হবে না। SmartAsset-এর বিনামূল্যের টুলটি 5 মিনিটের মধ্যে আপনার এলাকার আর্থিক উপদেষ্টাদের সাথে আপনাকে মেলে। আপনি যদি স্থানীয় উপদেষ্টাদের সাথে মিলিত হতে প্রস্তুত হন যা আপনাকে আপনার আর্থিক লক্ষ্য অর্জনে সহায়তা করবে, এখনই শুরু করুন৷
• যদিও বেশিরভাগ আমেরিকানরা একা সামাজিক নিরাপত্তা থেকে বেঁচে থাকা প্রায় অসম্ভব বলে মনে করেন, তবে এটি আপনার বিদ্যমান অবসরকালীন সম্পদের জন্য একটি দুর্দান্ত সম্পূরক হতে পারে। সোশ্যাল সিকিউরিটিতে আপনি কী পাওয়ার আশা করতে পারেন সে সম্পর্কে আগ্রহী? SmartAsset এর সামাজিক নিরাপত্তা ক্যালকুলেটর দেখুন।

ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/skynesher, ©iStock.com/clubfoto, ©iStock.com/AndreyPopov