একটি 457(b) পরিকল্পনা হল একটি নিয়োগকর্তা-স্পন্সর করা, কর-বিলম্বিত অবসর সঞ্চয় বাহন কিছু রাজ্য এবং স্থানীয় সরকারী কর্মচারীদের জন্য উপলব্ধ। এটি একটি 401(k) এর মতো কাজ করে যাতে কর্মচারীরা তাদের বেতনের একটি অংশ তাদের অবসরকালীন অ্যাকাউন্টে সরিয়ে দিতে পারে। এটি অংশগ্রহণকারীদের করযোগ্য আয় হ্রাস করে তাত্ক্ষণিক কর বিরতি প্রদান করে। যদিও 457(b) প্ল্যানের সাথে যুক্ত অনেক নিয়ম আছে। এর মধ্যে রয়েছে অবদানের সীমা, রোলওভারের নিয়ম, প্রত্যাহারের নিয়ম এবং আরও অনেক কিছু।
একজন আর্থিক উপদেষ্টা আপনাকে আপনার অবসর পরিকল্পনা তৈরি এবং পরিচালনা করতে সাহায্য করতে পারেন। আজ স্থানীয় আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কথা বলুন।
অনেক পাবলিক কর্মচারীর 457(b) প্ল্যানে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার বিকল্প রয়েছে। 457(b)গুলি প্রায়শই রাজ্য এবং স্থানীয় সরকারী কর্মচারীদের সরবরাহ করা হয়। এখানে কিছু নির্দিষ্ট উদাহরণ রয়েছে:
এই কর্মচারীরা প্রতিটি পেচেক থেকে অর্থ নেওয়া এবং একটি 457(b) অবসর অ্যাকাউন্টে জমা রাখা বেছে নিতে পারে। 457(b) তে তারা যে পরিমাণ অবদান রাখবে তার দ্বারা তাদের বাড়িতে নেওয়ার বেতন সঙ্কুচিত হবে, যার অর্থ তাদের করের বোঝাও কম হবে।
একটি 457(b)-এ অর্থ বৃদ্ধি পায়, সময়ের সাথে ট্যাক্স-বিলম্বিত হয়। যখন অংশগ্রহণকারী অবসর গ্রহণ করে এবং তাদের অ্যাকাউন্ট থেকে বিতরণ করা শুরু করে, সেই বিতরণগুলি নিয়মিত আয় হিসাবে ট্যাক্স করা হয়। একটি 457(b) একটি সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনার একটি উদাহরণ। আপনার যদি একটিতে অ্যাক্সেস থাকে তবে আপনি একটি সংজ্ঞায়িত সুবিধা পেনশন প্ল্যানে অ্যাক্সেসও পেতে পারেন।
IRAs এবং 401(k)s যেভাবে রথের ভিন্নতায় আসে, আপনি একটি Roth 457(b) পেতে পারেন। এটি আপনাকে ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার দিয়ে সঞ্চয় করতে দেয়। স্পষ্ট করে বলতে গেলে, এর মানে হল আপনি এখন আপনার করযোগ্য আয়ের উপর কোনো হ্রাস পাবেন না, তবে আপনি যখন অবসর গ্রহণ করবেন তখন করমুক্ত বিতরণ করার সুবিধা পাবেন। রথ আইআরএ-এর বিপরীতে, যেটি কোনো ব্যক্তি নিয়োগকর্তার সম্মতি বা অংশগ্রহণ ছাড়াই সেট আপ করতে পারে, Roth 457(b) নিয়োগকর্তার স্পনসরশিপ প্রয়োজন৷
457(b)-এর অ্যাক্সেস আছে এমন প্রত্যেকেরই রথ সংস্করণে অ্যাক্সেস নেই। আপনি যদি রথ অ্যাকাউন্ট ব্যবহার করতে না পারেন, তবে আপনি অবসর গ্রহণে আপনার ট্যাক্স ঝুঁকিকে বৈচিত্র্যময় করতে চান, আপনি ব্রোকারেজের মাধ্যমে রথ আইআরএ খোলার কথা বিবেচনা করতে পারেন।
2020-এর জন্য, 50 বছরের কম বয়সীদের জন্য 457(b) অবদানের সীমা হল $19,500, 50 বা তার বেশি বয়সীদের জন্য একটি ঐচ্ছিক ক্যাচ-আপ অবদানের সীমা $6,500। অতিরিক্তভাবে, প্ল্যানে উল্লেখিত অবসরের বয়সের তিন বছরের মধ্যে কর্মচারীরা বিশেষ 457(b) ক্যাচ-আপ অবদান রাখতে পারেন। আপনি যদি 2020 সালে এটির জন্য যোগ্য হন, আপনি বার্ষিক সীমা দ্বিগুণ পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন, যা $39,000।
কিন্তু যদি আপনার নিয়োগকর্তা একটি 457(b) এবং অন্য একটি অবসর পরিকল্পনা প্রস্তাব করেন? সেক্ষেত্রে, আপনি একই সাথে দুটি পরিকল্পনায় অবদান রাখতে পারেন, প্রক্রিয়ায় আপনার অবসর গ্রহণের অবদান দ্বিগুণ করতে পারেন।
আরও একটি আইআরএস নিয়ম:আপনি যদি একটি প্রাইভেট কোম্পানিতে 401(k) এর মাধ্যমে সঞ্চয় করেন এবং তারপর একই বছরে 457(b) সহ একজন পাবলিক স্কুল শিক্ষক হন, তাহলে উভয় পরিকল্পনা জুড়ে আপনার মোট অবদান হতে পারে না 2020 এর জন্য শীর্ষ $19,500।
যখন টাকা তোলার কথা আসে, 457(b) প্ল্যানের 403(b)s এবং 401(k)s এর চেয়ে বড় সুবিধা রয়েছে৷ আপনি আপনার চাকরি ছেড়ে দিলে তারা তাড়াতাড়ি প্রত্যাহারের জরিমানা নিয়ে আসে না। তাই আপনি যদি 59.5 বছর বয়সে পৌঁছানোর আগে আপনার 457(b) অবদানগুলিতে ট্যাপ করতে চান এবং আপনি যে চাকরিটি 457(b) দিয়েছিলেন তা ছেড়ে দিয়েছিলেন, চিন্তা করবেন না৷
বিপরীতে, 401(k) এবং 403(b) অ্যাকাউন্ট থেকে উত্তোলন নিয়মিত আয় হিসাবে কর দেওয়া হয়। উপরন্তু, এই বিতরণগুলি IRS 10% তাড়াতাড়ি প্রত্যাহার জরিমানার সম্মুখীন হয়। এই মারাত্মক সংমিশ্রণটি আপনাকে আপনার অর্থপ্রদানের একটি উল্লেখযোগ্য অংশ থেকে বঞ্চিত করবে। আদর্শভাবে আপনি আপনার অবসরকালীন সঞ্চয়গুলিকে বাড়তে এবং পরিপক্ক হতে দেবেন, যতক্ষণ না আপনি অবসরের বয়সে পৌঁছান ততক্ষণ সেগুলি আঁকার জন্য অপেক্ষা করুন৷
457(b)s-এর 401(k)s এবং 403(b)s-এর মধ্যে সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ সুবিধাগুলির মধ্যে একটি হল প্রথম দিকে প্রত্যাহারের শাস্তির সম্পূর্ণ অভাব। আপনি যে চাকরির মাধ্যমে অ্যাকাউন্টটি রেখেছিলেন ততক্ষণ পর্যন্ত এটিই থাকবে৷
401(k)s এবং 457(b)s উভয়ই সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনা। 401(k) প্ল্যানগুলি বেসরকারী খাতে কর্মীদের জন্য উপলব্ধ। আপনি যদি বর্তমানে একটি রাজ্য বা স্থানীয় সরকারের একজন কর্মচারী হন, তাহলে আপনি চাকরি পরিবর্তন না করে 457(b) থেকে 401(k) এ পরিবর্তন করতে পারবেন না।
403(b) প্ল্যানটি 457(b) এর অনুরূপ। প্রকৃতপক্ষে, সরকারী কর্মচারীদের একটি বা অন্যটি বেছে নেওয়ার বিকল্প থাকতে পারে, বা কখনও কখনও উভয়ই। তাহলে কিভাবে আপনি দুটি পরিকল্পনার মধ্যে নির্বাচন করতে পারেন?
ধরা যাক আপনি আপনার চাকরি ছেড়ে দেওয়ার সিদ্ধান্ত নিয়েছেন। একে "সেবা থেকে বিচ্ছেদ" বলা হয়। বিচ্ছেদের সময়, আপনি অন্য চাকরি খুঁজতে গিয়ে আয় ছাড়াই নিজেকে খুঁজে পেতে পারেন। যদি আপনার একটি 457(b) থাকে, তাহলে আপনি প্রাথমিক অর্থ তোলার শাস্তির সম্মুখীন না হয়ে অ্যাকাউন্ট থেকে তহবিল উত্তোলন করতে পারেন। কিন্তু আপনি যদি 403(b) এ সঞ্চয় করে থাকেন, তাহলে আপনি 59.5 বছর বয়সে পৌঁছানোর আগে যে কোনো ডিস্ট্রিবিউশনে 10% পেনাল্টি সারট্যাক্স নেবেন।
যদিও 457(b)s এবং 403(b)s উভয়ের জন্যই ইলেকটিভ ডিফারাল সীমা একই, 403(b)s এর মোট অবদানের জন্য উচ্চ সীমা রয়েছে। এই প্রেক্ষাপটে, আপনার "অবদান" বলতে আপনার মোট নির্বাচনী বিলম্ব, নিয়োগকর্তার মিল এবং নিয়োগকর্তার বিবেচনামূলক অবদানকে বোঝায়। 457(b) সহ, আপনার নিয়োগকর্তা আপনার পক্ষে যে কোনো অবদান রাখলে তা বছরের জন্য আপনার মোট অবদানের সীমার সাথে গণনা করা হয়।
একটি 457(b) অন্য কোনো অবসর অ্যাকাউন্টে রোল ওভার করা যেতে পারে। এখানে IRS চার্ট রয়েছে যা ব্যাখ্যা করে যে কী ধরনের অ্যাকাউন্টগুলি কীগুলিতে রোল করা যেতে পারে৷
৷আপনি যদি একটি রোলওভার সম্পূর্ণ করতে চান, একটি নতুন প্ল্যান বেছে নিন এবং নতুন প্রদানকারীকে রোলওভার শুরু করার বিষয়ে আপনাকে টিপস দিতে বলুন। আপনার নতুন প্রদানকারী আপনাকে আপনার অর্থ বের করে আনার সাথে জড়িত আমলাতন্ত্রকে নেভিগেট করতে সহায়তা করতে সক্ষম হবে। আরও গুরুত্বপূর্ণ, এটি করার মাধ্যমে, আপনি সমস্ত ট্যাক্স জরিমানা এড়াতে সক্ষম হবেন৷
৷ 
আপনি যদি একজন সরকারী কর্মচারী হন এবং অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় অ্যাক্সেস পান, তাহলে ভবিষ্যতের জন্য সঞ্চয় করতে আপনার অবদান রাখা উচিত। আপনি যদি একটি 457(b) এবং 403(b) এর মধ্যে নির্বাচন করছেন, তাহলে আপনার সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে প্রতিটির ভালো-মন্দ বিবেচনা করুন - অথবা উভয় ক্ষেত্রেই অবদান রাখতে বেছে নিন। এবং ভুলে যাবেন না যে আপনি এখনও আপনার নিজের সময়ে একটি রথ আইআরএ খুলতে পারেন।
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Aero17, ©iStock.com/oneinchpunch