A Roth 401(k) একটি ঐতিহ্যগত নিয়োগকর্তা-স্পন্সরকৃত 401(k) অবসর সঞ্চয় বাহনের অনেক সুবিধা নিয়ে আসে। কিন্তু একটি প্রথাগত 401(k) দিয়ে, আপনি প্রি-ট্যাক্স ডলার দিয়ে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করেন এবং আপনার ট্যাক্স থেকে আপনার অবদানগুলি বন্ধ করে দেন। Roth 401(k) দিয়ে, আপনি ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার অবদান রাখেন। এর মানে হল আপনি এখন আপনার অবদানের উপর ট্যাক্স প্রদান করেন কিন্তু আপনি যখন অবসর গ্রহণের সময় আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ উত্তোলন করেন তখন নয়। যদিও সকল কর্মচারীদের Roth 401(k) প্ল্যানগুলিতে অ্যাক্সেস নেই, তবে যারা করেন তাদের একটিতে নথিভুক্ত করার জন্য ভালভাবে পরিবেশন করা যেতে পারে।
একটি Roth 401(k), আপনি ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার নেন এবং সেগুলিকে একটি অবসরকালীন সেভিংস অ্যাকাউন্টে রাখেন। আপনি কোন অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ করতে পারেন তা আপনার পছন্দগুলি আপনার নিয়োগকর্তার অফারগুলির উপর নির্ভর করবে। আপনি একটি লক্ষ্য-তারিখ তহবিল বেছে নেওয়ার সিদ্ধান্ত নিতে পারেন, অথবা আপনি স্টক, বন্ড, মিউচুয়াল ফান্ড এবং মানি মার্কেট হোল্ডিংয়ের নিজস্ব মিশ্রণ তৈরি করতে পারেন।
আপনি আপনার Roth 401(k) তে অবদান রাখার জন্য যে অর্থ চয়ন করেন তার উপর আপনি প্রতি বছর নিয়মিত আয়কর প্রদান করেন। তারপর, আপনি যখন অবসর নেবেন, আপনি অ্যাকাউন্ট থেকে বিতরণ করা শুরু করতে পারেন। আপনি এই উত্তোলনের উপর কোনো ট্যাক্স পেমেন্ট করতে পারবেন না, কারণ আপনি ইতিমধ্যেই আপনার আমানতের উপর কর পরিশোধ করেছেন। আপনি যেমন আশা করতে পারেন, আপনি অবসরের বয়সে পৌঁছে গেলে এটি সহায়ক হতে পারে।
শুধু যে কেউ বাইরে গিয়ে Roth 401(k) খুলতে পারে না। কারণ Roth 401(k)s হল নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর পরিকল্পনা। আপনার হয় একটিতে অ্যাক্সেস আছে বা আপনার নেই৷ আপনার চাকরিতে আপনার অ্যাক্সেস আছে কিনা তা খুঁজে বের করার সর্বোত্তম উপায় হল আপনার কোম্পানির HR বিভাগকে জিজ্ঞাসা করা।
লোকেদের জন্য তাদের নিয়োগকর্তা-স্পন্সরকৃত সঞ্চয়গুলিকে একটি ঐতিহ্যগত 401(k) এবং একটি Roth 401(k) এর মধ্যে ভাগ করা খুবই সাধারণ। এই কারণে, IRS সামগ্রিকভাবে বার্ষিক অবদানের সীমা বলে। 2019 সালে, আপনি একটি প্রথাগত 401(k) বা Roth 401(k) হয় $19,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন। আপনি যদি উভয় ধরনের 401(k) ব্যবহার করতে চান, তাহলে দুটি অ্যাকাউন্টে আপনার অবদানের মোট পরিমাণ $19,000 এর বেশি হতে পারে না। 50 এবং তার বেশি বয়সী কর্মীদের প্রতি বছর অতিরিক্ত $6,000 পর্যন্ত ক্যাচ-আপ অবদানের অনুমতি দেওয়া হয়।
অবসরে কর-মুক্ত বিতরণ করা Roth 401(k) এর সবচেয়ে বড় সুবিধা। প্রথম দিকে প্রত্যাহারের জরিমানা না দিয়ে এই সুবিধার সুবিধা নেওয়ার জন্য, যদিও, আপনি যখন আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে বিতরণ শুরু করবেন তখন আপনার বয়স কমপক্ষে 59.5 বছর হতে হবে। এছাড়াও, আপনার অবশ্যই কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য Roth 401(k) থাকতে হবে। Roth 401(k) প্ল্যানগুলিও প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন (RMD) নিয়মগুলির সাথে আসে৷ একবার আপনার বয়স 70.5 হয়ে গেলে, আপনাকে অবশ্যই, আইন অনুসারে, আপনার Roth 401(k) থেকে বিতরণ করা শুরু করতে হবে।
এই প্রতিযোগী অবসরের অ্যাকাউন্টগুলি অত্যন্ত অনুরূপ, তবে সেগুলি বিভিন্ন ব্যক্তির জন্য তৈরি। আপনি যদি এখন ট্যাক্স সঞ্চয় চান, তাহলে ঐতিহ্যগত 401(k) এর জন্য যান। যারা অবসরে কর সঞ্চয় খুঁজছেন তারা Roth 401(k) বেছে নেওয়া উচিত।
উপরে উল্লিখিত হিসাবে, যদিও, আপনাকে অগত্যা একটি নিয়মিত 401(k) এবং একটি Roth 401(k) এর মধ্যে নির্বাচন করতে হবে না। আপনি আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় দুটির মধ্যে ভাগ করতে পারেন। আপনি যদি অবসর গ্রহণে আপনার করের ঝুঁকিকে বৈচিত্র্যময় করতে চান (যেহেতু আপনি নিশ্চিত হতে পারেন না যে আপনার অবসরের আয় কী হবে বা তখন করে ট্যাক্স আইন কীভাবে পরিবর্তিত হবে), উভয় অ্যাকাউন্ট ব্যবহার করাও উপকারী হতে পারে।
2019 সালে, Roth IRAs-এর জন্য বার্ষিক অবদানের সীমা হল $6,000৷ $19,000 এর অবদানের সীমা সহ, Roth 401(k) পরিকল্পনাগুলি Roth IRA-এর তিনগুণ অবদানের জন্য অনুমতি দেয়। কিছু কর্মী তাদের নিয়োগকর্তার মাধ্যমে নিয়মিত 401(k) দিয়ে সঞ্চয় করে এবং তারপরে নিজেরাই একটি Roth IRA খোলে। তারা অবসরে তাদের করের বোঝাকে বৈচিত্র্যময় করার জন্য এটি করে। এখন যেহেতু রথ 401(কে)গুলি কর্মীদের কাছে আরও ব্যাপকভাবে উপলব্ধ হয়ে উঠছে, আরও কর্মী ভাবছেন কীভাবে একটি রথ 401(কে) এবং একটি রথ আইআরএ এর মধ্যে নির্বাচন করবেন৷
ঠিক আছে, আইআরএস আপনার জন্য বেছে নিতে পারে। Roth 401(k) এর সাথে, কোন আয়ের সীমা নেই, তাই যে কেউ অবদান রাখতে পারে, তা যতই ধনী হোক না কেন। অন্যদিকে রথ আইআরএগুলি নিম্ন ও মধ্যম আয়ের সঞ্চয়কারীদের মাথায় রেখে ডিজাইন করা হয়েছে। এই বছর, যৌথভাবে ফাইল করা বিবাহিত দম্পতির জন্য সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় (AGI) ফেজ-আউট পরিসীমা হল $193,00 থেকে $203,000৷ যারা সিঙ্গেল ফাইল করছেন তাদের জন্য রেঞ্জ হল $122,000 থেকে $137,000৷
কেন একটি পরিসীমা? আপনার আয় যদি রেঞ্জের নীচের দিকে হয়, তাহলে আপনি Roth IRA-তে সম্পূর্ণ $6,000 অবদান রাখতে পারেন। কিন্তু যদি এটি সীমার মধ্যে থাকে, তাহলে আপনি অবদানের ফেজ-আউট নিয়মের অধীন, যার অর্থ আপনি সম্পূর্ণ $6,000 অবদান রাখতে পারবেন না। আপনার আয় যদি ফেজ-আউট রেঞ্জের শীর্ষের উপরে হয়, তাহলে IRS নিয়ম আপনাকে Roth IRA-তে অবদান রাখতে নিষেধ করে। সুতরাং, যদি আপনার আয় আপনাকে রথ আইআরএ-তে সঞ্চয় করা থেকে বাদ দেয়, কিন্তু আপনি এখনও আপনার অবসরকালীন করের ঝুঁকিকে বৈচিত্র্যময় করতে চান, তাহলে আপনার নিয়োগকর্তার এই পছন্দ থাকলে আপনি পরিবর্তে একটি Roth 401(k) বেছে নিতে পারেন।
আপনি যদি Roth 401(k) এর শব্দ পছন্দ করেন কিন্তু আপনার কোম্পানি একটিতে অ্যাক্সেস প্রদান না করে, তাহলে আপনার কেস HR-এর কাছে নিয়ে যাওয়ার এবং Roth 401(k) এর জন্য জিজ্ঞাসা করার কথা বিবেচনা করুন। Roth 401(k) এ আপনার সঞ্চয় যত বেশি সময় বাড়বে, তত বেশি আপনার সুবিধা হবে। এর কারণ হল আপনি সময়ের সাথে আপনার সঞ্চয় যৌগ হিসাবে আরো কর-মুক্ত উপার্জন দেখতে পাবেন।
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/Cn0ra, ©iStock.com/AndreyPopov, ©iStock.com/Cecilie_Arcurs