আপনার নিয়োগকর্তা আপনাকে কর-পরবর্তী 401(k) অবদান রাখার অনুমতি দিতে পারে। এগুলি আপনার নিয়মিত 401(k) অবদানের মতো কর-ছাড়যোগ্য নয়, তবে আপনি বার্ষিক 401(k) অবদানের সীমা ছাড়িয়ে ট্যাক্স-পরবর্তী বিলম্বিত করতে পারেন। এছাড়াও, এই অতিরিক্ত অবদান থেকে আয় কর-মুক্ত বৃদ্ধি পায়। এই অবসরের কৌশলটি রোলওভারের সুযোগের দরজাও খুলে দেয় যা আপনাকে আরও বেশি ট্যাক্স বিরতি প্রদান করবে। যাইহোক, কর-পরবর্তী 401(k) অবদান সবার জন্য সেরা সিদ্ধান্ত নাও হতে পারে। আপনার পরিস্থিতি সম্পর্কে নির্দিষ্ট প্রশ্ন থাকলে একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কথা বলার কথা বিবেচনা করুন।
ট্যাক্স-পরবর্তী 401(k) অবদান হল এমন ধরনের যা আপনাকে ট্যাক্স ছাড় দেয় না। এই অবদান আপনার পেচেক থেকে নেওয়া হয় পরে এটি ট্যাক্স করা হয়েছে. যাইহোক, এই অবদানগুলিতে বিনিয়োগের আয় করমুক্ত বৃদ্ধি পায়। দুর্ভাগ্যবশত, অনেক নিয়োগকর্তা আপনাকে ট্যাক্স-পরবর্তী 401(k) অবদানের অনুমতি দেয় না। কিন্তু যদি আপনার থাকে, তাহলে আপনার কাছে কিছু বিশেষ সুবিধা আছে যা দেখার জন্য।
প্রারম্ভিকদের জন্য, আপনি ট্যাক্স-পরবর্তী স্থগিত করে বার্ষিক 401(k) অবদানের সীমা লঙ্ঘন করতে পারেন। 2021 সালে, কর্মীরা তাদের 401(k) প্ল্যানের জন্য প্রি-ট্যাক্স বেতন বিলম্বিত করে $19,500 পর্যন্ত উপার্জন করতে পারে। এই সীমা 50 বা তার বেশি বয়সীদের জন্য $26,000-তে বেড়ে যায়৷
মনে রাখবেন, তবে, এই সীমাগুলি প্রি-ট্যাক্স কর্মচারী অবদানের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য। 50 বা তার বেশি বয়সী অংশগ্রহণকারীদের জন্য সমস্ত উত্স থেকে 2021 মোট অবদানের সীমা হল $58,000 বা $64,500৷ আইআরএস এই নিয়ম তৈরি করেছে কারণ কিছু কোম্পানি তাদের কর্মচারীদের 401(কে) পরিকল্পনার জন্য অবদানের মিল সরবরাহ করে। কেউ কেউ কর্মীদের কর-পরবর্তী অবদান রাখার অনুমতি দেয়।
সুতরাং আপনি বছরের জন্য আপনার কর্মচারী স্থগিত সীমা লঙ্ঘন করার পরে কর-পরবর্তী 401(k) অবদানগুলি সত্যিই কাজে আসে। নিম্নলিখিত দৃশ্যকল্প বিবেচনা করুন:
প্রথমত, আপনি আপনার প্রাক-কর 401(k) অবদানগুলি লঙ্ঘন করেন যা আপনি পেতে পারেন সবচেয়ে বড় ট্যাক্স ছাড় পেতে পারেন। এর পরে, আপনি আপনার ট্যাক্স-পরবর্তী অবদানের সাথে $58,000 সীমাতে পৌঁছাতে চান। যদিও আপনি এই বিশেষ অবদানের জন্য ট্যাক্স ছাড় পাবেন না, তবে যতক্ষণ না আপনার টাকা অ্যাকাউন্টে থাকবে ততক্ষণ পর্যন্ত এইগুলির আয় ট্যাক্স-মুক্ত থাকবে।
সুতরাং আপনি যদি একটি উপযুক্ত সম্পদ বরাদ্দের উপর ভিত্তি করে বৈচিত্র্যপূর্ণ বিনিয়োগের সাথে একটি কঠিন 401(k) পোর্টফোলিও তৈরি করেন, তাহলে আপনি বড় রিটার্ন অর্জন করতে পারেন। উপরন্তু, ট্যাক্স-পরবর্তী অবদান অন্য অবসর পরিকল্পনা কৌশলের মূল উপাদান হতে পারে।
401(k) থেকে রথ আইআরএ-তে ট্যাক্স-পরবর্তী অবদানগুলি রোল ওভার করার প্রক্রিয়াটি অগত্যা সহজ নয়। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, আপনি আপনার 401(k) পরিকল্পনা স্পনসরকারী নিয়োগকর্তাকে ছেড়ে যাওয়ার পরেই আপনি এই প্রক্রিয়াটি শুরু করতে পারেন।
এই মুহুর্তে, বেশিরভাগ সংস্থাগুলি হয় আপনাকে আপনার তহবিলে অ্যাক্সেস দেয় বা তারা স্বয়ংক্রিয়ভাবে প্রি-ট্যাক্স সম্পদ এবং উপার্জন আপনার নামে একটি আইআরএ-তে রোল ওভার করে। উভয় ক্ষেত্রেই, আপনাকে ট্যাক্স-পরবর্তী অবদানের সাথে তৈরি করা অ্যাকাউন্টের অংশ গণনা করতে হবে এবং এটিকে রথ আইআরএ-তে রোল ওভার করতে হবে। কিন্তু আপনি যদি সামান্য কিছু কাগজপত্র এবং গণনা করতে পারেন, তাহলে আপনি গুরুতর সঞ্চয়ের দিকে তাকিয়ে থাকতে পারেন।
তাই এই পরিস্থিতিতে, আপনি রথ আইআরএ-তে ট্যাক্স-পরবর্তী অবদানগুলি রোল ওভার করতে পারেন। এছাড়াও, আপনি আপনার 401(k) এর প্রাক-ট্যাক্স অংশ একটি ঐতিহ্যগত IRA-তে স্থানান্তর করতে পারেন। কিছু ক্ষেত্রে, নিয়োগকর্তারা আপনার 401(k) প্ল্যান থেকে রথ আইআরএ-তে ইন-সার্ভিস স্থানান্তরের অনুমতি দেয়। তাই আপনার কোম্পানী আছে কিনা তা দেখুন।
সামগ্রিকভাবে, আপনি কর-পরবর্তী 401(k) অবদানের সুবিধা নেওয়া শুরু করার আগে আপনার অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার বাইরে পর্যাপ্ত সঞ্চয় রয়েছে তা নিশ্চিত করা উচিত। আপনি আপনার প্রি-ট্যাক্স 401(k) অবদানগুলি সর্বাধিক করার পরে এটি তৈরি করা অর্থপূর্ণ। যাইহোক, IRS অবসর পরিকল্পনার উপর সীমাবদ্ধতা রাখে। তাই ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টের মতো করযোগ্য যানবাহনে পর্যাপ্ত তহবিল সঞ্চয় করা কিছুটা তারল্য নিশ্চিত করে।
IRS আপনাকে রথ আইআরএ-তে কর-পরবর্তী 401(k) অবদানগুলি রোলওভার করার অনুমতি দেয়। এবং যেহেতু IRS ইতিমধ্যেই এই অবদানগুলির উপর আপনাকে ট্যাক্স করেছে, তাই রূপান্তরটি আরও ট্যাক্স ট্রিগার করবে না। 401(k) থেকে রথ আইআরএ-তে সাধারণ রোলওভারগুলি আপনি কীভাবে এটি করেন তার উপর নির্ভর করে একটি করযোগ্য ইভেন্ট হিসাবে বিবেচিত হতে পারে।
কিন্তু আপনি যখন আপনার Roth IRA ট্যাক্স-মুক্ত থেকে যোগ্য উত্তোলন করেন তখন আপনি আসল মিষ্টি জায়গায় পৌঁছে যান। মনে রাখবেন, ঐতিহ্যগত 401(k)গুলি ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট। এর মানে হল যে আপনি যখন অবসর গ্রহণের সময় আপনার অর্থ উত্তোলন শুরু করেন তখন IRS আপনাকে কর দেয়। সেই মুহুর্তে, আপনি যে অর্থ গ্রহণ করেন তা সাধারণ আয় হিসাবে ট্যাক্স করা হয়।
যাইহোক, রথ আইআরএগুলি সংজ্ঞা অনুসারে ট্যাক্স-পরবর্তী বিনিয়োগ বাহন। রথ আইআরএ-তে যাওয়ার আগে আইআরএস ট্যাক্স অবদান রাখে, তাই আপনি যখন যোগ্য প্রত্যাহার করবেন তখন তারা এটি আবার করতে পারবে না। যাইহোক, আপনার বয়স কমপক্ষে 59.5 বছর হতে হবে। এবং আপনার অ্যাকাউন্টটি কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য খোলা থাকতে হবে।
মনে রাখবেন যে এই নিয়মগুলি আপনার উপার্জনের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য। বয়স নির্বিশেষে যেকোন সময় রথ আইআরএ-তে আপনি যে অবদান রাখেন তা আপনার কাছে আসলে অ্যাক্সেস আছে।
এখন, এই কাল্পনিক পরিস্থিতি বিবেচনা করুন এবং ধরে নিন আপনি এখনও 50 বছর বয়সে পৌঁছাতে পারেননি:
ধরা যাক আপনি 401(k) প্ল্যান থেকে ট্যাক্স-পরবর্তী অবদান স্থানান্তর না করে একটি Roth IRA খুলছেন। মনে রাখবেন, আপনার 2021 সালের সর্বাধিক Roth IRA অবদান হল $6,000 এবং প্রথাগত 401(k)s-এর জন্য প্রাক-ট্যাক্স অবদানের সীমা হল 2021-এর জন্য $19,500৷ যাইহোক, 2021-এ আপনার মোট ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর অ্যাকাউন্টগুলিতে সর্বাধিক যে অবদান রাখা যেতে পারে তা হল $500 .
পরিবর্তে, আপনি মূলত ট্যাক্স-পরবর্তী অবদানে আপনার 401(k) পরিকল্পনার দিকে পার্থক্য বা $38,500 স্থানান্তর করতে পারেন। ফলস্বরূপ, আপনি এটি একটি রথ আইআরএ-তে স্থানান্তর করতে পারেন, এটিকে বাড়তে দিন এবং অবসরের সময় কর-মুক্ত আপনার উপার্জন প্রত্যাহার করতে পারেন৷
তাই রিক্যাপ করার জন্য, এই প্রক্রিয়া থেকে সর্বাধিক সুবিধা পেতে নিম্নলিখিত পদক্ষেপগুলি চেষ্টা করুন৷
এছাড়াও, ট্যাক্স কোডের একটি বিশেষ বিধান আপনাকে অবসর নেওয়ার সাথে সাথে আপনার 401(k) এর পরে ট্যাক্স অংশ নিতে দেয়। সুতরাং আপনার যদি এই অর্থ অ্যাক্সেসের প্রয়োজন হয় তবে এটি আপনার করমুক্ত। কিন্তু এটিকে রথ আইআরএ-তে পরিণত করা আপনাকে ভবিষ্যতে কর-মুক্ত বৃদ্ধি এবং প্রত্যাহারের অতিরিক্ত বুস্ট দেয়।
এই সুবিধা থাকা সত্ত্বেও, একটি 401(k) পরিকল্পনার জন্য ট্যাক্স-পরবর্তী অবদান সবার জন্য সেরা সিদ্ধান্ত নাও হতে পারে।
যদি আপনার নিয়োগকর্তা একটি Roth 401(k) অফার করেন, তাহলে আপনি এটিকে তহবিল দেওয়ার জন্য যে ইলেকটিভ ডিফারেলগুলি ব্যবহার করেন তাও ট্যাক্স-পরবর্তী অবদানের একটি প্রকার। যাইহোক, Roth 401(k) থেকে সম্পদ প্রত্যাহার করা প্রথাগত 401(k) থেকে আপনার কর-পরবর্তী অবদান নেওয়ার থেকে আলাদা।
আপনি যখন Roth 401(k) থেকে যোগ্য উত্তোলন করেন, তখন আপনার বয়স কমপক্ষে 59.5 না হওয়া পর্যন্ত আপনাকে কোনো করের সম্মুখীন হতে হবে না। যাইহোক, আইআরএস আপনার ঐতিহ্যগত 401(k) তে আপনার অবদানের উপর আয় কর দেবে। এছাড়াও, আপনি 59.5 বছর হওয়ার আগে Roth 401(k) তে যে অবদানগুলি করেন তাতে আপনার কর-মুক্ত অ্যাক্সেস নেই৷ এটি একটি 401(k) তে কর-পরবর্তী অবদানের ক্ষেত্রে নয়৷
৷ 
আপনার নিয়োগকর্তা আপনাকে আপনার 401(k) পরিকল্পনায় কর-পরবর্তী অবদান রাখার অনুমতি দিতে পারে। ট্যাক্স-পরবর্তী 401(k) অবদানগুলি আপনাকে সাধারণ অবদানের মতো তাত্ক্ষণিক কর কর্তন নিশ্চিত করে না। কিন্তু তারা আপনাকে আপনার 401(k) অ্যাকাউন্টে বার্ষিক 401(k) অবদানের সীমা ছাড়িয়ে অবদান রাখার অনুমতি দেয়। এছাড়াও, আয় করমুক্ত বৃদ্ধি পায়।
আপনি এমনকি আপনার 401(k) এর কর-পরবর্তী অংশকে রথ আইআরএ-তে রোল ওভার করতে পারেন যাতে অবসরে ট্যাক্স-মুক্ত প্রত্যাহার থেকে সুবিধা হয়। কিন্তু প্রক্রিয়াটি জটিল হতে পারে এবং সবার জন্য সেরা পদক্ষেপ নাও হতে পারে। আপনার 401(k) কর-পরবর্তী অবদানগুলি থেকে সর্বাধিক লাভ করতে আপনার একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে চেক ইন করা উচিত।
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/jygallery ©iStock.com/monkeybusinessimages