একটি স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট, সাধারণত একটি IRA হিসাবে উল্লেখ করা হয়, আপনার অবসরের জন্য সঞ্চয় করার জন্য একটি ভাল জায়গা। একবার আপনি একটি নির্দিষ্ট বয়সে পৌঁছে গেলে, যদিও, আপনাকে প্রতি বছর আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে একটি ন্যূনতম পরিমাণ নেওয়া শুরু করতে হবে, যাকে বলা হয় প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বিতরণ (RMD)। IRS প্রদান করে RMD টেবিলটি আপনাকে কতটা প্রত্যাহার করতে হবে তা নির্ধারণ করতে সাহায্য করতে পারে। এই নির্দেশিকাটি আপনাকে RMD টেবিলটি কীভাবে ব্যবহার করতে হয় তা ব্যাখ্যা করবে, আপনার অবসর গ্রহণের অর্থ কী তা ব্যাখ্যা করবে এবং আপনি যদি একটি নির্দিষ্ট বছরের জন্য প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণে আঘাত না করেন তবে কী হবে তা নিয়ে আলোচনা করুন৷
অবসরে আপনার অর্থ পরিচালনার বিষয়ে আপনার কি প্রশ্ন আছে? আজ একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কথা বলুন।
আপনি 70.5 বছর বয়সে পূর্ণ হওয়ার পর আপনাকে অবশ্যই বছরের 1 এপ্রিলের মধ্যে আপনার প্রথম প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ করতে হবে। পরবর্তী সমস্ত বছরের জন্য, আপনাকে অবশ্যই 31 ডিসেম্বরের মধ্যে আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে টাকা তুলে নিতে হবে।
মনে রাখবেন যে করদাতারা যারা 2019 সালে 70.5-এ পৌঁছেছেন, (এবং 30 জুন, 2019 বা তার আগে 70 জন্মদিন) তাদের 2020-এ আরএমডি নিতে হবে না, তবে 31 ডিসেম্বর, 2021-এর মধ্যে একটি নিতে হবে।
যারা 2021 সালে 72 বছর বয়সে পৌঁছেছেন (এবং 1 জুলাই, 2019 বা তার পরে 70) তাদের প্রথম RMD 1 এপ্রিল, 2022-এর মধ্যে দিতে হবে।
IRS থেকে পাওয়া তথ্যের উপর ভিত্তি করে 2022-এর RMD টেবিল এখানে রয়েছে:
IRA প্রয়োজনীয় নূন্যতম বিতরণ বয়স বন্টন সময়কাল 70 29.1 71 28.2 74 27.4 73 26.6 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 23 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3 115 এবং 2.9 এর বেশি 
সুতরাং, উপরের টেবিলের উপর ভিত্তি করে আপনাকে কতটা নিতে হবে তা আপনি কীভাবে বের করতে পারেন? এখানে কিভাবে গণনা করতে হয়:
আপনার নামে থাকা সমস্ত ঐতিহ্যবাহী IRA-এর জন্য আপনি এটি করেছেন তা নিশ্চিত করুন। একবার আপনি আপনার প্রতিটি অ্যাকাউন্টের জন্য প্রয়োজনীয় ন্যূনতম সমস্ত বন্টন যোগ করলে, আপনি আপনার যে কোনো আইআরএ থেকে সেই মোট পরিমাণ নিতে পারেন। যতক্ষণ না আপনি উত্তোলনের মোট টাকা যোগ করেন ততক্ষণ পর্যন্ত আপনাকে প্রতিটি অ্যাকাউন্ট থেকে ন্যূনতম বিতরণ করতে হবে না।
এটি শুধুমাত্র প্রথাগত আইআরএ-তে প্রযোজ্য, রথ আইআরএ নয়। মনে রাখবেন যে উপরের RMD টেবিলটি আপনার ক্ষেত্রেও প্রযোজ্য নয় যদি আপনার একজন পত্নী থাকে যিনি আপনার IRA-এর একমাত্র সুবিধাভোগী এবং যিনি আপনার থেকে 10 বছরের বেশি ছোট।
আপনি নিজেকে ভাবছেন যে কেন আপনার আইআরএর জন্য একটি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ রয়েছে। সর্বোপরি, এটি আপনার অর্থ, তাহলে কেন আপনি নিজের গতিতে আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে এটি বের করতে পারবেন না? এই প্রশ্নের উত্তরটি অনেক প্রশ্নের উত্তরের মতোই যখন এটি আর্থিক বিষয়ে আসে:ট্যাক্স৷
আপনি যখন আপনার আইআরএ-তে টাকা রাখেন তখন আপনি ট্যাক্স দেন না। পরিবর্তে, আপনি যখন অবসরে তহবিল তুলে নেন তখন আপনি ট্যাক্স দেন। আপনার বর্তমান ট্যাক্স ব্র্যাকেট অনুযায়ী টাকা ট্যাক্স করা হবে। এটি উপকারী যদি আপনি অবসরের সময় কম ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকেন যখন আপনি প্রথম অর্থ উপার্জন করেছিলেন এবং সম্ভবত অনেক বেশি মোট আয় করছেন৷
আপনি যদি আপনার আইআরএ-তে আপনার সমস্ত অর্থ রেখে যান, তবে এটি শেষ পর্যন্ত উত্তরাধিকার হিসাবে পাস করার যোগ্য হয়ে উঠবে এবং সম্ভবত ট্যাক্স ছাড়াই শেষ হবে। প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ আপনাকে কিছু অর্থ নিতে বাধ্য করে যখন এটি এখনও ট্যাক্স করা যেতে পারে।
আপনি যদি ন্যূনতম বন্টন না করেন তবে আপনাকে মোটামুটি উল্লেখযোগ্য ট্যাক্স পেনাল্টি দিতে হবে। প্রত্যাহার করা হয়নি এমন প্রয়োজনীয় অর্থের উপর আপনি 50% ট্যাক্স রেট দিতে হবে।
যাইহোক, মিস করা RMD সময়সীমা ঠিক করার জন্য আপনি কিছু পদক্ষেপ নিতে পারেন। প্রথম ধাপ হল RMD পরিমাণ নিয়ে আপনার ভুল সংশোধন করা যা আপনি আগে নিতে ব্যর্থ হয়েছেন। এর পরে, আপনাকে IRS ফর্ম 5329 ফাইল করে এবং কেন আপনি প্রয়োজনীয় প্রত্যাহার করতে ব্যর্থ হয়েছেন তা ব্যাখ্যা করে একটি চিঠি সংযুক্ত করে আপনার ভুল সম্পর্কে IRS-কে অবহিত করতে হবে। IRS একটি "যৌক্তিক ত্রুটি" এর কারণে পেনাল্টি ট্যাক্স মওকুফ করার কথা বিবেচনা করবে, যার মধ্যে অসুস্থতা, ঠিকানার পরিবর্তন বা আপনার বিতরণে ত্রুটিপূর্ণ পরামর্শ অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে৷
আপনার যদি একটি IRA থাকে, তাহলে আপনি যতক্ষণ পারেন ততক্ষণ পর্যন্ত এটি থেকে অর্থ বের করতে বিলম্ব করার চেষ্টা করতে পারেন যাতে আপনার বিনিয়োগ সুদ উপার্জন করতে পারে। প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণের কারণে আপনাকে 70 বছর বয়সে অর্থ নেওয়া শুরু করতে হবে। এর জন্য আপনাকে প্রতি বছর আপনার IRA থেকে আপনার অর্থের একটি নির্দিষ্ট শতাংশ নিতে হবে।
উপরে দেখানো RMD টেবিল, আপনার বয়সের জন্য ন্যূনতম প্রয়োজনীয় বন্টন তালিকাভুক্ত করে। প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন বিদ্যমান যাতে অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তিরা কখনও অর্থ বের করতে না পারেন, এইভাবে তহবিলগুলিকে উত্তরাধিকার হিসাবে, করমুক্ত, পাস করার অনুমতি দেয়৷
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher