যদিও মিশিগানের পেনশন তহবিলটি মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে শুধুমাত্র 18তম বৃহত্তম, এটি তার কর্মীদের অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাগুলির একটি অ্যারে থেকে বেছে নেওয়া থেকে বিরত রাখে না। মিশিগান রাজ্যের অফিস অফ রিটায়ারমেন্ট সার্ভিসেস (ORS) বিভিন্ন অবসর অনুষ্ঠান পরিচালনা করে যা যোগ্য কর্মচারীদের সেবা করে। এর মধ্যে রয়েছে ক্লোজড ডিফাইন্ড বেনিফিট (ডিবি) প্ল্যান, ওপেন ডিবি প্ল্যান, ডিফাইন্ড কন্ট্রিবিউশন (ডিসি) প্ল্যান, হাইব্রিড প্ল্যান এবং ডিফার্ড ক্ষতিপূরণ প্ল্যান। যখন তহবিলের কথা আসে, সিস্টেমের ডিবি প্ল্যান তহবিল সদস্য এবং নিয়োগকর্তা উভয়ের অবদান এবং বিনিয়োগ উপার্জন থেকে আসে। যাইহোক, সমস্ত পরিকল্পনা মৃত্যু এবং অক্ষমতা সুবিধা, জীবন এবং স্বাস্থ্য বীমা এবং দীর্ঘমেয়াদী যত্ন বীমা সহ আসে। আপনি যদি একা মিশিগান অবসর ব্যবস্থার জটিলতাগুলি নেভিগেট করতে না চান, তাহলে আর্থিক উপদেষ্টার সাথে যুক্ত হতে SmartAsset-এর উপদেষ্টা ম্যাচিং টুল ব্যবহার করার কথা বিবেচনা করুন৷
মিশিগান তার পাবলিক কর্মচারীদের জন্য বিস্তৃত অবসর ব্যবস্থার অফার করে। বিশেষত, রাজ্য 11টি ভিন্ন কর্মসূচি প্রদান করে। প্রতিটি জন্য পূর্বশর্ত পরিবর্তিত হয়. রাজ্যের ট্যাক্স সিস্টেমের অন্যতম প্রধান সুবিধা হল, এটি সামাজিক নিরাপত্তার উপর ট্যাক্স করে না। তদ্ব্যতীত, বিভিন্ন সিস্টেমে বিভিন্ন অবস্থান এবং যোগ্যতার প্রয়োজনীয়তা রয়েছে। তাই আপনি প্রতিটির বিশদ বিবরণে গভীর মনোযোগ দিতে চান।
55 বছর বা তার বেশি বয়সী; এবং রাষ্ট্রীয় প্রতিরক্ষা বাহিনী এবং মিশিগান ন্যাশনাল গার্ডে ন্যূনতম 19 বছর, 6 মাস এবং 1 দিন সক্রিয় ন্যাশনাল গার্ড পরিষেবা দিয়েছেন৷
Michigan Retirement Systems Plan Title Eligible Employees Public School Employees Retirement System:Defined Benefit (DB) প্ল্যান – কর্মচারী যারা প্রথম 1 জুলাই, 2010 এর আগে মিশিগান পাবলিক স্কুলের জন্য কাজ করেছিলেন।
-সেপ্টেম্বর 4, 2012 বা তার পরে মিশিগান পাবলিক স্কুলের জন্য প্রথম কাজ করেছেন এবং DC প্ল্যান বেছে নিয়েছেন এমন কর্মচারীরা।
-যে কর্মচারীরা তাদের মিশিগান পাবলিক স্কুলে চাকরি শুরু করেছেন DB পরিকল্পনার অধীনে এবং 2012 সালের সংস্কার (P.A. 300) এর অধীনে DC প্ল্যানে স্যুইচ করেছেন।
-যে কর্মচারীরা মিশিগান পাবলিক স্কুলের জন্য 1 ফেব্রুয়ারী, 2018 বা তার পরে কাজ করেছেন এবং পেনশন প্লাস 2 প্ল্যান বেছে নেননি।
পাবলিক স্কুল কর্মচারী অবসর ব্যবস্থা:সংজ্ঞায়িত বেনিফিট (ডিবি) পরিকল্পনা – এই পরিকল্পনার জন্য যোগ্য কর্মীরা স্বাস্থ্য এবং অক্ষমতা উভয় সুবিধাই পাবেন। ডিবি প্ল্যানের অধীনে অফার করা হয়েছে দুটি অতিরিক্ত পরিকল্পনা:মেম্বার ইনভেস্টমেন্ট প্ল্যান (এমআইপি) এবং বেসিক প্ল্যান৷
পাবলিক স্কুল কর্মচারীদের অবসর ব্যবস্থা:পেনশন প্লাস প্ল্যান – পেনশন প্লাস প্ল্যানটি মূলত ডিবি এবং ডিসি উভয় প্ল্যান অফার করে যারা যোগ্যতার প্রয়োজনীয়তা পূরণ করে তাদের জন্য। প্ল্যানের জন্য যোগ্যতা অর্জন করা শেষ পর্যন্ত আপনার উপর নির্ভর করে, এটিতে অবদান রাখা আপনার নিয়োগকর্তার উপরও নির্ভর করে।
পাবলিক স্কুল কর্মচারীদের অবসর ব্যবস্থা:পেনশন প্লাস 2 পরিকল্পনা – পেনশন প্লাস 2 প্ল্যান অবসরকালীন আয়কে একটি অবসর বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টের সাথে একত্রিত করে। এছাড়াও, পরিকল্পনাটি যোগ্য কর্মচারীদের অক্ষমতা এবং মৃত্যু সুবিধা প্রদান করে। পেনশন প্লাস প্ল্যান থেকে প্ল্যানটিকে আলাদা করার অন্যতম প্রধান কারণ হল এর যোগ্যতার প্রয়োজনীয়তা৷
পাবলিক স্কুল কর্মচারী অবসর ব্যবস্থা:সংজ্ঞায়িত অবদান (DC) পরিকল্পনা – এই বিশেষ পরিকল্পনার সাথে আসা সুবিধাগুলি নোট করা গুরুত্বপূর্ণ। এর মধ্যে রয়েছে 401(k) এবং 457টি বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টের পাশাপাশি একটি ব্যক্তিগত স্বাস্থ্যসেবা তহবিল।
রাষ্ট্রীয় কর্মচারী অবসর ব্যবস্থা:সংজ্ঞায়িত সুবিধা (ডিবি) পরিকল্পনা – ডিবি প্ল্যানের অধীনে অফার করা হয় ডিবি ক্লাসিফায়েড, ডিবি 30 এবং ডিবি/ডিসি ব্লেন্ড প্ল্যান। যোগ্য সদস্যরা মিশিগান স্টেট বা এর একটি "অকেন্দ্রীয় সংস্থা" এর জন্য কাজ করে। এছাড়াও, যদিও বিচারক, পাবলিক স্কুলের কর্মচারী, রাজ্যের বিধায়ক এবং রাজ্য পুলিশ অফিসাররাও রাজ্যের অধীনে কাজ করেন, তাদের সকলেরই আলাদা অবসর ব্যবস্থা রয়েছে৷
রাষ্ট্রীয় কর্মচারী অবসর ব্যবস্থা:সংজ্ঞায়িত অবদান (DC) পরিকল্পনা – মিশিগানের ডিসি প্ল্যান যোগ্য কর্মীদের 401(k) এবং 457(b) অবসরকালীন সঞ্চয় পরিকল্পনার মধ্যে একটি পছন্দ অফার করে। ওয়েবসাইটটিতে একটি বিস্তৃত "প্ল্যান রিসোর্স" বিভাগও রয়েছে যা ব্যবহারকারীদের প্রতিটি সিস্টেমের দ্বারা প্রদত্ত পরিষেবাগুলির মধ্যে পার্থক্য করতে সহায়তা করে৷
রাজ্য পুলিশ অবসর ব্যবস্থা:সংজ্ঞায়িত বেনিফিট (ডিবি) পরিকল্পনা – মিশিগানের রাজ্য পুলিশ অবসর ব্যবস্থার সাথে দুটি ধরণের অবসর পরিকল্পনাও আসে:ডিবি প্ল্যান এবং পেনশন প্লাস পরিকল্পনা। সেপ্টেম্বর 2016 পর্যন্ত, সিস্টেমটি 3,018 সুবিধাভোগী এবং অবসরপ্রাপ্ত এবং 1,688 সক্রিয় গ্রাহককে কভার করেছে৷
স্টেট পুলিশ রিটায়ারমেন্ট সিস্টেম:পেনশন প্লাস প্ল্যান – পেনশন প্লাস পরিকল্পনা রাজ্য পুলিশ অবসর ব্যবস্থার একটি উপাদান হিসাবেও কাজ করে। উপরন্তু, এটি দুটি উপ-কম্পোনেন্ট নিয়ে আসে:পেনশন কম্পোনেন্ট এবং সেভিংস কম্পোনেন্ট। পেনশন কম্পোনেন্ট যোগ্য কর্মচারীদের আজীবন পেনশনের নিশ্চয়তা দেয় যদি তারা বয়স এবং পরিষেবার প্রয়োজনীয়তা পূরণ করে। সঞ্চয় উপাদান, যাইহোক, সদস্যদের একটি ট্যাক্স-বিলম্বিত সঞ্চয় অ্যাকাউন্টে নথিভুক্ত করে যাতে তারা তাদের অবসরকালীন সঞ্চয় তৈরি করতে পারে।
বিচারকদের অবসর ব্যবস্থা:সংজ্ঞায়িত সুবিধা (ডিবি) পরিকল্পনা – বিচারকদের অবসর ব্যবস্থার প্রথম উপাদান হিসাবে কাজ করে, ডিবি পরিকল্পনাটি 31 মার্চ, 1997 সালের আগে নিয়োগপ্রাপ্ত বিচার বিভাগীয় কর্মচারীদের পরিষেবা দেয়। উপরন্তু, এই পরিকল্পনাটি বিচার বিভাগীয় অফিসে চাকরি করার সময় যারা মানসিক বা শারীরিকভাবে অক্ষম হয়ে পড়ে তাদের জন্য একটি অক্ষমতা পেনশন প্রদান করে।
বিচারকদের অবসর ব্যবস্থা:সংজ্ঞায়িত অবদান (DC) পরিকল্পনা – ডিসি প্ল্যানটি পূর্ববর্তী উপাদান থেকে প্রাথমিকভাবে একজন বিচারককে যোগ্য বলে বিবেচিত হওয়ার জন্য প্রয়োজনীয় অ্যাপয়েন্টমেন্টের তারিখগুলিতে আলাদা। অন্য কথায়, ডিবি পরিকল্পনার জন্য বিচারকরা যোগ্য হন যদি তারা 31 মার্চ, 1997 সালের আগে নিয়োগ করা হয়। ডিসি পরিকল্পনার জন্য বিচার বিভাগীয় কর্মচারীরা, তবে, সদস্য হতে পারেন যদি তাদের সেই তারিখে বা তার পরে নিয়োগ করা হয়।
সামরিক অবসরের বিধান – চার্টে পূর্বে তালিকাভুক্ত পরিষেবার প্রয়োজনীয়তাগুলি ছাড়াও, পরিকল্পনাটি তার সদস্যদের $600 এর বার্ষিক ক্ষতিপূরণ প্রদান করে। সদস্যরা 55 বছর বয়সে বা আবেদনের কার্যকর তারিখ থেকে শুরু করে ক্ষতিপূরণ সুরক্ষিত করতে পারে। বিশেষ করে, ব্যক্তিরা একটি লিখিত আবেদন জমা দেওয়ার পরেই অবসরের সুবিধা পাওয়া যায় (অবসরের আবেদন R0941D)।
আপনার পেনশন প্ল্যানে আপনি যে অর্থ প্রদান করেন তা ট্যাক্স-সুবিধে হয়। অতএব, আপনি সমস্ত ট্যাক্স বাইপাস করে এমন একটি অ্যাকাউন্ট থেকে সম্পূর্ণরূপে উপকৃত হতে পারবেন। যাইহোক, আপনি আপনার পেনশন থেকে প্রাপ্ত যেকোনো অর্থপ্রদান বা বিতরণের উপর ফেডারেল আয়কর প্রদান করেন। এই ট্যাক্সের প্রয়োজনীয়তা দুটি উপায়ে পূরণ করা যেতে পারে:আপনি প্রতিটি চেক থেকে এই ট্যাক্সগুলি আটকে রাখতে পারেন বা আপনি একটি আনুমানিক ট্যাক্স পেমেন্ট করতে পারেন৷
আনুমানিক ট্যাক্স বিকল্পের জন্য, আপনাকে গণনা করতে হবে এবং ত্রৈমাসিক ভিত্তিতে তাদের অর্থ প্রদান করতে হবে। আপনি করের অনুমানে সাহায্য করার জন্য একজন পেশাদার নিয়োগ করতে পারেন। অন্যদিকে, উইথহোল্ডিং বছরের শেষে আপনি যে পরিমাণ ট্যাক্স প্রদান করেন তা সম্ভাব্যভাবে হ্রাস করতে পারে। উপরন্তু, এটা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে ছাড়ের মতো বিষয়গুলি শেষ পর্যন্ত প্রতিটি চেক থেকে কতটা আটকে রাখা হয়েছে তা প্রভাবিত করে।
তদ্ব্যতীত, এটি লক্ষ করা গুরুত্বপূর্ণ যে কিছু অবসর পরিকল্পনার মধ্যে রোলওভার অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। একটি রোলওভার মূলত আপনাকে আপনার পেনশন প্ল্যানে ফেডারেল ট্যাক্স পরিশোধ করতে দেয়। অন্য কথায়, আপনি যদি একটি বিকল্প, যোগ্য অবসর অ্যাকাউন্টে রোলওভার করেন তবে আপনাকে আপনার বিতরণে ট্যাক্স দিতে হবে না। যাইহোক, যদি আপনি আপনার স্থানান্তরিত অর্থের উপর কোনো উত্তোলন করতে চান তবে আপনাকে আয়কর দিতে হবে। রথ আইআরএগুলি, তবে, ট্যাক্স-পরবর্তী অ্যাকাউন্ট হিসাবে কাজ করে, তাই আপনাকে আপনার কর আগে থেকেই দিতে হবে।
মিশিগান অবসরপ্রাপ্তদের জন্য সবচেয়ে কর-বান্ধব রাজ্যগুলির মধ্যে একটি। এটি প্রধানত কারণ এটি সামাজিক নিরাপত্তা শুল্ক করে না এবং অবসরকালীন আয়ের অন্যান্য ফর্মের জন্য ছাড় প্রদান করে। উপরন্তু, এই ছাড়গুলি অবসরকালীন বিনিয়োগ অ্যাকাউন্ট এবং পেনশনের জন্য। যাইহোক, একজন অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তি যে ছাড় পেতে পারেন তা তাদের বয়সের উপর নির্ভর করে।
উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার বয়স 80 বছর হয় যার বার্ষিক 401(k) আয় $25,000 এবং একটি পেনশন থেকে কমপক্ষে $10,000, আপনি সেই সম্মিলিত আয়ের কর্তন দাবি করতে পারেন৷
74 বিলিয়ন ডলারের আনুমানিক মূল্যে, মিশিগানের ORS মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে সবচেয়ে উপকারী পাবলিক পেনশন সিস্টেমগুলির মধ্যে একটি প্রদান করে উপরন্তু, এটি 530,000 এরও বেশি গ্রাহকদের পরিষেবা দেয়, যাদের সবাই হয় কর্মচারী, বিচারক, রাজ্য পুলিশ বা ন্যাশনাল গার্ড সদস্য। এই পরিমাণের মধ্যে, 227,000 সক্রিয় এবং 281,500 অবসরপ্রাপ্ত। আরও কি, মিশিগানের ওআরএস প্রতি 14 মিশিগান প্রাপ্তবয়স্কদের একজনকে প্রতিনিধিত্ব করে।
এর সামাজিক নিরাপত্তা কর ছাড়ের বাইরে, মিশিগানের ওআরএস কিছু উল্লেখযোগ্য অর্জনও বজায় রেখেছে। 2017 সালে, এটি প্রশাসন এবং তহবিল উভয় প্রচেষ্টার জন্য পাবলিক পেনশন কোঅর্ডিনেটিং কাউন্সিল স্ট্যান্ডার্ডস প্রোগ্রাম (PPCC) থেকে 2017 স্ট্যান্ডার্ড অ্যাওয়ার্ড অর্জন করেছে। একই বছরে এটি ডিসি পরিকল্পনার পারফরম্যান্সের জন্য আরেকটি পুরস্কারও পেয়েছে। তবে এর প্রশংসা ছাড়াও, মিশিগানের অবসরপ্রাপ্তরা রাজ্যের অর্থনীতিতে উল্লেখযোগ্যভাবে উন্নতি করেছে। উদাহরণস্বরূপ, পেনশন বেনিফিটগুলিতে দেওয়া প্রতিটি ডলার মিশিগানের মোট অর্থনৈতিক কার্যকলাপে $1.42 সমর্থন করে। উপরন্তু, প্রতিটি ডলার মিশিগান করদাতারা তার অবসর পরিকল্পনায় অবদান রেখেছেন যা মোট অর্থনৈতিক কার্যকলাপে $5.68 সমর্থন করেছে।
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/pinkomelet, ©iStock.com/SamEdwards, ©iStock.com/SolomonCrowe